Zalalövő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018. (II.19.) önkormányzati rendelete

Zalalövő Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 02. 20- 2018. 06. 21

Zalalövő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018. (II.19.) önkormányzati rendelete

Zalalövő Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről

2018.02.20.

Zalalövő Város Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalalövő Város Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

1. § . A rendelet hatálya kiterjed Zalalövő Város Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § . (1) A képviselőtestület a költségvetés címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) 1. Önkormányzat (költségvetési szervek nélkül)

2. Zalalövői Közös Önkormányzati Hivatal

3. "Salla" Művelődési Központ és Könyvtár

3. § . (1) A képviselőtestület a 2018. évi

a) összes bevételét 873.242 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét 629.433 e Ft-ban hagyja jóvá:

Költségvetési bevételek:
- működési célú támogatások államháztartáson belülről 414.184 e Ft
- felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - e Ft
- közhatalmi bevételek 126.500 e Ft
- működési bevételek 82.449 e Ft
- felhalmozási bevételek 3.000 e Ft
- működési célú átvett pénzeszközök 3.300 e Ft
- felhalmozási célú átvett pénzeszközök - e Ft
A bevételeket részletesen forrásonkénti bontásban, címenként a 3. melléklet, költségvetési szervenként az 5. melléklet tartalmazza.
b) összes kiadását 873.242 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési kiadások összegét 857.829 e Ft-ban hagyja jóvá:
Költségvetési kiadások:
- személyi juttatások 176.409 e Ft
- munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 34.491 e Ft
- dologi kiadások 109.111 e Ft
- ellátottak pénzbeli juttatásai 2.026 e Ft
- egyéb működési célú kiadások 259.504 e Ft
ebből: működési célú tartalék 349 e Ft
- beruházási kiadások 61.179 e Ft
ebből tartalék: 20.455 e Ft
- felújítási kiadások 198.109 e Ft
- egyéb felhalmozási célú kiadások 17.000 e Ft
A kiadásokat címenként, feladatonkénti bontásban a 4. melléklet, költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
c) A képviselőtestület a költségvetési kiadások és a költségvetési bevételek egyenlegét 228.396 e Ft-ban állapítja meg, melynek jogcímei:
Költségvetés működési többlet 4.378 e Ft
Költségvetés felhalmozási hiánya 232.774 e Ft
d) Az önkormányzat a 2. §.(1) bekezdés c) pontja szerinti felhalmozási hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
- a hiány belső finanszírozására a 4.378 e Ft összegű működési többlet igénybevételét tervezi,
- a hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 223.809 e Ft összegű bevonását tervezi,
- a hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: felhalmozási célú hitel felvétele 20.000 e Ft összegben.
e) A képviselőtestület a finanszírozási célú bevételek és kiadások összegét az alábbiak szerint állapítja meg:
Maradvány igénybevétel 223.809 e Ft
Felhalmozási célú hitelfelvétel 20.000 e Ft
Finanszírozási bevételek összesen: 243.809 e Ft
Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése 12.348 e Ft
Hiteltörlesztés fejlesztési célra 3.065 e Ft
Finanszírozási kiadások összesen: 15.413 e Ft
(2) Az önkormányzat bevételét – főbb jogcím-csoportok szerinti bontásban – az e rendelet részét képező 1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati bevételeket a költségvetési szervek bevételével együtt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat állami hozzájárulásait, támogatásait a 2. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat kiadását - kiemelt előirányzatonkénti, valamint működési és felhalmozási bontásban – az e rendelet részét képező 1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati kiadásokat a költségvetési szervek kiadásával együtt a feladat jellegének megfelelően bontva /1.(kötelező), 2.(önként vállalt)/ a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatát címenként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési kiadási keretét címenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § . (1) Az önkormányzat 2018. évi beruházási kiadásainak összege (áfával) 61.179 e Ft.

(részletes bontásban a 7. mellékletben felsorolt célokra)
(2) Az önkormányzat 2018. évi felújítási kiadásainak összege (áfával) 198.109 e Ft.
(részletes bontásban a 8. mellékletben felsorolt célokra)

5. § . Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza részletesen.

6. § . (1) A képviselőtestület a 2018. évi költségvetési létszám-előirányzatot átlag 61,5 főben állapítja meg.

(részletes bontásban a 9. melléklet szerint)
(2) A képviselőtestület ebből átlag 9 fő foglalkoztatását közfoglalkoztatás keretében biztosítja.

7. § . Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegén belüli működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 10. melléklet tartalmazza.

8. § . Az önkormányzat által biztosított 2017. évi közvetett támogatások összege 200 e Ft.

(a támogatás jellegét és jogcímét a 11. melléklet tartalmazza)

9. § . Az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségét célok szerint és évenkénti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

10. § . Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemterv (13. melléklet) tartalmazza.

11. § . A „Salla” Művelődési Központ és Könyvtár térítési díjait a 14. melléklet tartalmazza.

12. § . (1) A hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 38.650 Ft.

(2) A hivatal köztisztviselőit megillető illetménykiegészítés 2018. évre megállapított mértéke:

a) felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletmény 25 %-a,

b) érettségi végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletmény 20 %-a.

(3) A köztisztviselők 2018. évi cafetéria kerete 200.000 Ft, mely a járulék összegét is tartalmazza.

(4) Az önkormányzat alkalmazottai havi 9.000 Ft értékű béren kívüli juttatásra, ezen belül évi 100.000 Ft összegig terjedő készpénz juttatásra vagy Szép Kártya feltöltésre jogosultak (kivéve a közfoglalkoztatottak, egyéb tám. fogl.).

13. § . (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A költségvetés végrehajtásáról a polgármester gondoskodik. Elsőbbséget élvez a működési kiadások biztosítása, az adósságszolgálat teljesítése.

a) Fokozott figyelmet kell fordítani a működés pénzügyi egyensúlyának biztosítására.

b) Élni kell a külső forrás bevonási lehetőségekkel.

c) Szükséges a működési kiadások visszafogása, a dologi kiadások szűkítése.

d) Kiemelt figyelmet kell fordítani a tervezett bevételek pénzügyi realizálására és ennek függvényében a kiadások teljesítésére.

(3) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kerete bevételi elmaradás esetén, a bevételi és kiadási előirányzatok egy idejű csökkentésével módosítható.

(4) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

(5) A polgármester az önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott kiadási előirányzatok keretein belül saját hatáskörben – maximum 200 e Ft értékhatárig – vállalhat kötelezettséget. Ugyanazon cél megvalósítása érdekében történt kiadások egybeszámítása kötelező.

14. § . (1) A költségvetési szervek költségvetési keretének felhasználásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a szerv vezetője felelős.

(2) A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak a költségvetésben előírt bevételi előirányzatok teljesítésére és a jóváhagyott kiadási keret felhasználására.

15. § . (1) Jutalom kifizetésére az intézményeknél csak az önkormányzat előzetes engedélyével kerülhet sor.

(2) A személyi juttatások előirányzat maradványa jutalom kifizetésére kizárólag előirányzat átcsoportosítást követően fordítható.

(3) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

(4) Létszámváltoztatás esetén a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.

16. § . (1) A képviselőtestület a feladatok finanszírozását az átadott hozzájárulások, támogatások tekintetében az alábbiak szerint határozza meg:

- Azon feladatok tekintetében, amelyeknél érvényes megállapodása van az önkormányzatnak, a finanszírozás a megállapodásban foglalt határidőknek megfelelően történik.
- Egyedi támogatási szerződés esetében az abban foglalt határidőnek megfelelően történhet a finanszírozás.
- A támogatások kiutalására csak az önkormányzat megfelelő anyagi helyzetében kerülhet sor.
(2) A képviselőtestület által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott szervezetek 2019. január 31-ig kötelesek elszámolni az Önkormányzati Hivatal felé.
(3) A képviselőtestület a külön bankszámlával rendelkező költségvetési szervek kiadási keretének felhasználását havi átlag 1/13-ad részben engedélyezi. Ettől eltérést csak az intézmények indokolt nagyobb összegű egyszeri beszerzési kiadása esetén engedélyez, ha a beszerzés a hivatallal egyeztetésre került.
(4) Az intézmények költségvetési kerete teljes mértékben a bevételek pénzügyi realizálásától függően kerülhet felhasználásra. Amennyiben az önkormányzat nem tudja bevételeit a tervezett szinten realizálni, az intézményi támogatási keretet csökkenteni szükséges.
(5) Az intézményi hatáskörben – költségvetési támogatással fedezett – fejlesztés a hivatallal egyeztetett időpontban történhet előzetesen a polgármester engedélyével.
(6) Az intézmények csak a polgármester előzetes engedélyével nyújthatnak be pályázati támogatási kérelmet.
(7) Az intézmény
- pénzkölcsönt, hitelt nem vehet fel
- kezességet nem vállalhat
- értékpapírt nem vásárolhat
- szabad pénzeszközeit /pályázati pénz kivételével/ nem kötheti le
- váltót nem bocsáthat ki és nem fogadhat el
- kötvényt nem bocsáthat ki
- fizetési eszközként készpénzt, illetve azt helyettesítő megbízást fogadhat el.
(8) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatban meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
- készlet és kisértékű tárgyi eszköz beszerzés
- kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés
- reprezentációs kiadások
- kisösszegű szolgáltatási kiadások
- elszámolásra felvett előlegek, fizetési előlegek
- ellátottak juttatásai
- közfoglalkoztatottak juttatásai
- munkavállalók, külsősök személyi juttatásai nagyon indokolt esetben
- egyéb esetekben jogcímtől függetlenül 100 e Ft összeget meg nem haladó kifizetés.

17. § . (1) A költségvetési rendelet módosítása 2018. évben június, szeptember és december hónapokban történik.

(2) E rendelet 3. §-ban meghatározott kiadási, bevételi előirányzatok, valamint a létszám-előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a képviselőtestület rendelkezhet.

(3) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(4) A költségvetési szervek kiadási és bevételi előirányzatai a kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a képviselőtestületet harminc napon belül tájékoztatja.

(5) A költségvetési szervek által elért többletbevétel előirányzat módosítás után saját hatáskörben felhasználható.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az esetlegesen szükségessé váló, a költségvetési előirányzatokban szereplő összegű hitel felvétele ügyében a pénzintézettel felvegye a kapcsolatot, és a hitelfelvétel előkészítési eljárását megindítsa, valamint a Kormány előzetes engedélyéhez szükséges lépéseket megtegye.

18. § . Az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaegerszegi Igazgatóságánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.

19. § . Az intézmények kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt követelésállományról és azok megszüntetésére tett intézkedéseikről az intézmények vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a hivatal felé.

20. § . (1) Az ide vonatkozó jogszabályok figyelembevételével a behajthatóság előzetes vizsgálatának eredményeként a behajthatatlannak minősülő követelések elengedésére jogosult:

-100 e Ft értékhatárig a polgármester a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével.
-100 e Ft egyedi értékhatárt meghaladó ügyekben a képviselőtestület.
(2) A polgármester a behajthatatlan követelések elengedéséről a féléves és éves beszámolóban köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.

21. § . A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

Az önkormányzati biztos kirendelését a képvelő-testületnél kezdeményezheti:
- az önkormányzat Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága,
- a polgármester,
- a jegyző, a polgármesteren keresztül,
- a költségvetési szerv vezetője.

22. § . Az önkormányzat, a hivatal és az intézmények gazdálkodására, költségvetésük végrehajtására, a beszámolás rendjére – a jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben – a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a Szervezeti és Működési Szabályzatban előírtak az irányadók.

23. § . (1) A képviselőtestület tudomásul veszi a polgármesternek 2018. február 13-ig a 2017. évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.

24. § .(1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és rendelkezéseit a 2018. évi költségvetési év során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző – a városi honlapon, helyi TV-én keresztül, hirdetőtáblán való kifüggesztés útján – gondoskodik.