Zalalövő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (III.11.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

Hatályos: 2022. 05. 28

Zalalövő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (III.11.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

2022.05.28.

Zalalövő Város Önkormányzata Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetésről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet, valamint a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület feladat- és hatáskörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében, a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalalövő Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

1. § . A rendelet hatálya kiterjed Zalalövő Város Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § . (1) A képviselő-testület a költségvetés címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) 1. Önkormányzat (költségvetési szervek nélkül)

2. Zalalövői Közös Önkormányzati Hivatal

3. "Salla" Művelődési Központ és Könyvtár

3. §1 (1) A képviselő-testület a 2021. évi összes bevételét 958.467 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési bevételeit 834.449 e Ft-ban hagyja jóvá:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 497.086 e Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 84.723 e Ft

c) közhatalmi bevételek 117.800 e Ft

d) működési bevételek 121.505 e Ft

e) felhalmozási bevételek 3.810 e Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök 2.400 e Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 7.125 e Ft

A bevételeket részletesen forrásonkénti bontásban, címenként a 3. melléklet, költségvetési szervenként az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a 2021. évi összes kiadását 958.467 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési kiadások összegét 921.321 e Ft-ban hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 192.177 e Ft

b) munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 30.106 e Ft

c) dologi kiadások 184.179 e Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.331 e Ft

e) egyéb működési célú kiadások 304.192 e Ft

f) ebből: működési célú tartalék 1.087 e Ft

g) beruházási kiadások 46.768 e Ft

h) ebből tartalék: 2.423 e Ft

i) felújítási kiadások 149.700 e Ft

j) egyéb felhalmozási célú kiadások 12.868 e Ft

A kiadásokat címenként, feladatonkénti bontásban a 4. melléklet, költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlegét 86.872 e Ft-ban állapítja meg, melynek jogcímei:

a) Költségvetési működési többlet 26.806 eFt

b) Költségvetési felhalmozási hiány 113.678 eFt

(4) Az önkormányzat a 3. § (1) bekezdése c) pontja szerinti felhalmozási hiányát az alábbiak szerint finanszírozza: a költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi 104.008 e Ft összegű pénzmaradványának bevonásával.

(5) A képviselő-testület a finanszírozási célú bevételek és kiadások összegét az alábbiak szerint állapítja meg

a) Maradvány igénybevétel 104.008 e Ft

b) Folyószámlahitel: 20.000 e Ft

c) ÁHT-n belüli megelőlegezések 10 e Ft

d) Finanszírozási bevételek összesen: 124.018 e Ft

e) Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése 16.346 e Ft

f) Finanszírozási kiadások összesen: 16.346 e Ft

(6) Az önkormányzat bevételét – főbb jogcím-csoportok szerinti bontásban – az e rendelet részét képező 1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati bevételeket a költségvetési szervek bevételével együtt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat állami hozzájárulásait, támogatásait a 2. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat kiadását – kiemelt előirányzatonkénti, valamint működési és felhalmozási bontásban – az e rendelet részét képező 1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati kiadásokat a költségvetési szervek kiadásával együtt a feladat jellegének megfelelően bontva /1.(kötelező), 2.(önként vállalt) / a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatát címenként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A képviselő-testület a költségvetési szervek költségvetési kiadási keretét címenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §2 (1) Az önkormányzat 2021. évi beruházási kiadásainak összege (áfával) 46.768 e Ft. (részletes bontásban a 7. mellékletben felsorolt célokra)

(2) Az önkormányzat 2021. évi felújítási kiadásainak összege (áfával) 149.700 e Ft. (részletes bontásban a 8. mellékletben felsorolt célokra)

5. § . Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza részletesen.

6. § . (1) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetési létszám-előirányzatot átlag 55 főben állapítja meg.

(részletes bontásban a 9. melléklet szerint)
(2) A képviselő-testület ebből átlag 8 fő foglalkoztatását közfoglalkoztatás keretében biztosítja.

7. § . Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegén belüli működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 10. melléklet tartalmazza.

8. § . Az önkormányzat által biztosított 2021. évi közvetett támogatások összege 200 e Ft.

(a támogatás jellegét és jogcímét a 11. melléklet tartalmazza)

9. § . Az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségét célok szerint és évenkénti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

10. § . Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemterv (13. melléklet) tartalmazza.

11. § . A „Salla” Művelődési Központ és Könyvtár térítési díjait a 14. melléklet tartalmazza.

12. § . (1) A hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 46.380 Ft.

(2) A köztisztviselők 2021. évi cafetéria kerete 231.900 Ft, mely a járulék összegét is tartalmazza.

(3) Az önkormányzat alkalmazottai havi 9.000 Ft értékű béren kívüli juttatásra, Szép Kártya feltöltésre jogosultak (kivéve a közfoglalkoztatottak, egyéb tám. fogl.).

13. § . (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A költségvetés végrehajtásáról a polgármester gondoskodik. Elsőbbséget élvez a működési kiadások biztosítása, az adósságszolgálat teljesítése.

a) Fokozott figyelmet kell fordítani a működés pénzügyi egyensúlyának biztosítására.

b) Élni kell a külső forrás bevonási lehetőségekkel.

c) Szükséges a működési kiadások visszafogása, a dologi kiadások szűkítése.

d) Kiemelt figyelmet kell fordítani a tervezett bevételek pénzügyi realizálására és ennek függvényében a kiadások teljesítésére.

(3) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kerete bevételi elmaradás esetén, a bevételi és kiadási előirányzatok egy idejű csökkentésével módosítható.

(4) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

(5) A polgármester az önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott kiadási előirányzatok keretein belül saját hatáskörben – maximum 500 e Ft értékhatárig – vállalhat kötelezettséget. Ugyanazon cél megvalósítása érdekében történt kiadások egybeszámítása kötelező.

14. § . (1) A költségvetési szervek költségvetési keretének felhasználásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a szerv vezetője felelős.

(2) A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak a költségvetésben előírt bevételi előirányzatok teljesítésére és a jóváhagyott kiadási keret felhasználására.

15. § . (1) Jutalom kifizetésére az intézményeknél csak az önkormányzat előzetes engedélyével kerülhet sor.

(2) A személyi juttatások előirányzat maradványa jutalom kifizetésére kizárólag előirányzat átcsoportosítást követően fordítható.

(3) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

(4) Létszámváltoztatás esetén a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.

16. § . (1) A képviselőtestület a feladatok finanszírozását az átadott hozzájárulások, támogatások tekintetében az alábbiak szerint határozza meg:

- Azon feladatok tekintetében, amelyeknél érvényes megállapodása van az önkormányzatnak, a finanszírozás a megállapodásban foglalt határidőknek megfelelően történik.
- Egyedi támogatási szerződés esetében az abban foglalt határidőnek megfelelően történhet a finanszírozás.
- A támogatások kiutalására csak az önkormányzat megfelelő anyagi helyzetében kerülhet sor.
(2) A képviselő-testület által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott szervezetek 2022. február 28-ig kötelesek elszámolni az Önkormányzati Hivatal felé.
(3) A képviselőtestület a külön bankszámlával rendelkező költségvetési szervek kiadási keretének felhasználását havi átlag 1/13-ad részben engedélyezi. Ettől eltérést csak az intézmények indokolt nagyobb összegű egyszeri beszerzési kiadása esetén engedélyez, ha a beszerzés a hivatallal egyeztetésre került.
(4) Az intézmények költségvetési kerete teljes mértékben a bevételek pénzügyi realizálásától függően kerülhet felhasználásra. Amennyiben az önkormányzat nem tudja bevételeit a tervezett szinten realizálni, az intézményi támogatási keretet csökkenteni szükséges.
(5) Az intézményi hatáskörben – költségvetési támogatással fedezett – fejlesztés a hivatallal egyeztetett időpontban történhet előzetesen a polgármester engedélyével.
(6) Az intézmények csak a polgármester előzetes engedélyével nyújthatnak be pályázati támogatási kérelmet.
(7) Az intézmény
- pénzkölcsönt, hitelt nem vehet fel
- kezességet nem vállalhat
- értékpapírt nem vásárolhat
- szabad pénzeszközeit /pályázati pénz kivételével/ nem kötheti le
- váltót nem bocsáthat ki és nem fogadhat el
- kötvényt nem bocsáthat ki
- fizetési eszközként készpénzt, illetve azt helyettesítő megbízást fogadhat el.
(8) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatban meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
- készlet és kisértékű tárgyi eszköz beszerzés
- kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés
- reprezentációs kiadások
- kisösszegű szolgáltatási kiadások
- elszámolásra felvett előlegek, fizetési előlegek
- ellátottak juttatásai
- közfoglalkoztatottak juttatásai
- munkavállalók, külsősök személyi juttatásai nagyon indokolt esetben
- egyéb esetekben jogcímtől függetlenül 100 e Ft összeget meg nem haladó kifizetés.

17. § . (1) A költségvetési rendelet módosítása 2021. évben június, szeptember és december hónapokban történik.

(2) E rendelet 3. §-ban meghatározott kiadási, bevételi előirányzatok, valamint a létszám-előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a képviselőtestület rendelkezhet.

(3) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(4) A költségvetési szervek kiadási és bevételi előirányzatai a kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a képviselőtestületet harminc napon belül tájékoztatja.

(5) A költségvetési szervek által elért többletbevétel előirányzat módosítás után saját hatáskörben felhasználható.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az esetlegesen szükségessé váló, a költségvetési előirányzatokban szereplő összegű hitel felvétele ügyében a pénzintézettel felvegye a kapcsolatot, és a hitelfelvétel előkészítési eljárását megindítsa, valamint a Kormány előzetes engedélyéhez szükséges lépéseket megtegye.

18. § . Az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaegerszegi Igazgatóságánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.

19. § . Az intézmények kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt követelésállományról és azok megszüntetésére tett intézkedéseikről az intézmények vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a hivatal felé.

20. § . (1) Az ide vonatkozó jogszabályok figyelembevételével a behajthatóság előzetes vizsgálatának eredményeként a behajthatatlannak minősülő követelések elengedésére jogosult:

-100 e Ft értékhatárig a polgármester a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével.
-100 e Ft egyedi értékhatárt meghaladó ügyekben a képviselőtestület.
(2) A polgármester a behajthatatlan követelések elengedéséről a féléves és éves beszámolóban köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.

21. § . A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.


Az önkormányzati biztos kirendelését a képvelőtestületnél kezdeményezheti:
- az önkormányzat Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága,
- a polgármester,
- a jegyző, a polgármesteren keresztül,
- a költségvetési szerv vezetője.

22. § . Az önkormányzat, a hivatal és az intézmények gazdálkodására, költségvetésük végrehajtására, a beszámolás rendjére – a jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben – a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a Szervezeti és Működési Szabályzatban előírtak az irányadók.

23. § . (1) A képviselőtestület tudomásul veszi a polgármesternek 2021. február 15-ig a 2020. évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.

24. § . (1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2021. évi költségvetési év során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző – az önkormányzati honlapon, városi TV-ben és az önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztés útján – gondoskodik.

1

A 3. § a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 4. § a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 4. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 6. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 8. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 10. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 13. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Zalalövő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.