Hévíz Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés szerkezete

1. § A rendelet hatálya a Hévíz Város Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak bizottságaira, a Polgármesterre, a Hévízi Polgármesteri Hivatalra és a költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1) A költségvetés címrendje:

a) Hévízi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: polgármesteri hivatal);

b) Hévíz Város Önkormányzat Gazdasági, Műszaki Ellátó Szervezet

c) Gróf I. Festetics György Művelődési Központ, Városi Könyvtár és Muzeális Gyűjtemény

d) Teréz Anya Szociális Integrált Intézmény

(2) A költségvetési szerveket a címrend szerint a rendelet mellékletét képező táblázatok a következőképpen jelölik.

a) I. Hévízi Polgármesteri Hivatal;

b) II. Hévíz Város Önkormányzat Gazdasági, Műszaki Ellátó Szervezet;

c) III. Gróf I. Festetics György Művelődési Központ, Városi Könyvtár és Muzeális Gyűjtemény

d) IV. Teréz Anya Szociális Integrált Intézmény;

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) Hévíz Város Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevétele: 3.406.387 ezer Ft

ebből működési célú bevételek 2.516.318 ezer Ft

felhalmozási célú bevételek 890.069 ezer Ft

(2) Az Önkormányzat finanszírozási bevétele 821.882 ezer Ft

(3) Az Önkormányzat 2014. évi bevétele összesen: 4.228.269 ezer Ft

azaz négymilliárd-kétszázhuszonnyolcmillió-kétszázhatvankilencezer forint.

(4) Az önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet B oszlopa kötelező és nem kötelező feladat megbontásban tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési működési bevételeinek és kiadásainak egyensúly alakulását az 1/1. melléklet mutatja be.

(6) Az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak alakulását az 1/2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Hévíz Város Önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadása: 4.228.269 ezer Ft

ebből működési célú kiadások 2.764.168 ezer Ft

felhalmozási célú kiadások 1.464.101 ezer Ft

(2) Az Önkormányzat kiadási tartaléka 39.531 ezer Ft

ebből működési tartalék 39.311 ezer Ft

felhalmozási tartalék 220 ezer Ft

(3) Az Önkormányzat 2014. évi kiadása összesen: 4.228.269 ezer Ft

azaz négymilliárd-kétszázhuszonnyolcmillió-kétszázhatvankilencezer forint.

(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A megállapított működési kiadás előirányzatain belül kiemelt előirányzatok:

Megnevezés	Kötelező feladat	Nem kötelező feladat	Előirányzat összesen
a) személyi juttatások	540.727 ezer Ft	337.692 ezer Ft	878.419 ezer Ft
b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	153.900 ezer Ft	94.978 ezer Ft	248.878 ezer Ft
c) dologi jellegű kiadás	546.223 ezer Ft	630.669 ezer Ft	1.176.892 ezer Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai	11.841 ezer Ft	16.439 ezer Ft	28.280 ezer Ft
e) egyéb működési célú kiadás	156.677 ezer Ft	265.511 ezer Ft	422.188 ezer Ft
f) Elvonások, befizetések	9.511 ezer Ft		9.511 ezer Ft

(2) A költségvetés egyensúlyát 212.338 ezer forint lekötött betét és 609.544 ezer forint költségvetési maradvány igénybevételével biztosítja.

Ebből a működési célú kiadása 57.012 ezer forint, a felhalmozási jellegű kötelező feladatok 250.437 ezer forint, a felhalmozási jellegű nem kötelező feladat 302.095 ezer forint, lekötött betét 21.500 ezer forint.

(3) A felhalmozási célú bevételek intézményi megbontását az 1/5. melléklet, a felhalmozási (beruházás, felújítás) kiadások intézményi megbontását az 1/7. melléklet , az Európai Uniós forrással megvalósuló fejlesztéseket az 1/7/1. melléklet tartalmazza.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételek önkormányzat és költségvetési szervek szerinti megbontását a 2/1. melléklet B oszlop 1-26. sor, 3/1., 3/2., 3/3., 3/4. mellékletek B oszlop 1-23. sor, a polgármesteri hivatal működési és felhalmozási célú bevételek feladatonkénti megbontását a 2/1/1. melléklet 1-23. sora, a közhatalmi bevételek részletetését a 2/2/1.

melléklet, az önkormányzati működési és egyéb bevételeket a 2/2. melléklet, az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről részletezését az 1/4. mellékelt, az önkormányzat működési támogatásai bevételeinek részletezését az 1/3. melléklet tartalmazza.

(5) A működési és felhalmozási célú kiadások költségvetési szervek szerinti megbontását a 2/1. melléklet D oszlop 1-23. sor, a 3/1., 3/2., 3/3., 3/4. melléklettek D oszlop 1-23. sor, a polgármesteri hivatal működési célú kiadások feladatonkénti megbontását a 2/1/1. melléklet, az önkormányzat ellátottak pénzbeli juttatásainak részletezését a 2/4. melléklet E oszlop, a polgármesteri hivatal ellátottak pénzbeli juttatásainak részletezését a 2/5. melléklet E oszlop tartalmazza.

6. § (1) Az Önkormányzat 2014. évi:

a) bevételi főösszege: 3.949.840 ezer Ft

b) kiadási főösszege: 3.949.840 ezer Ft

(2) A Polgármesteri Hivatal 2014. évi:

a) bevételi főösszege: 421.821 ezer Ft

b) kiadási főösszege: 421.821 ezer Ft

7. § Hévíz város Önkormányzat Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet intézmények ( 3/1. melléklet) 2014. évi:

a) bevételi főösszege: 595.428 ezer Ft

b) kiadási főösszege: 595.428 ezer Ft

8. § A Gróf I. Festetics György Művelődési Központ, Városi Könyvtár és Muzeális Gyűjtemény (3/2. melléklet) 2014. évi:

a) bevételi főösszege: 298.105 ezer Ft

b) kiadási főösszege: 298.105 ezer Ft

8/A. § A Brunszvik Teréz Napközi Otthonos Óvoda (3/4. melléklet) 2014. évi:

a) bevételi főösszege: 147.258 ezer Ft

b) kiadási főösszege: 147.258 ezer Ft

9. § A Teréz Anya Szociális Integrált Intézmény (3/3. melléklet) 2014. évi:

a) bevételi főösszege: 321.845 ezer Ft

b) kiadási főösszege: 321.845 ezer Ft

3. Előirányzat felhasználás, létszámkeret, illetményalap, cafeteria juttatás

10. § A költségvetési szervek létszámkerete 2014. július 1-ei időpontra 255,5 fő, költségvetési szervenkénti bontását az 5. melléklet állapítja meg. A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 15 fő.

11. § Az önkormányzatnál, a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak, a foglalkoztatási jogviszonyban álló polgármester és alpolgármester részére, az éves cafeteria juttatás bruttó 200.000. Ft.

4. Kötelezettségvállalás, közvetett támogatás és adósságszolgálat

12.§ (1) A több éves kihatással járó kötelezettségvállalások 2014. évben esedékes összege 71.461 ezer forint. (6. melléklet).

(2) Az Önkormányzati rendeletek alapján biztosított közvetett támogatás 147.266 ezer forint. (7.sz. melléklet).

5. A költségvetési maradvány felett gyakorolt jogok, felhasználásának módja

13. § (1) A költségvetési szervek költségvetési maradványát - ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt - a képviselőtestület hagyja jóvá, és dönt a szabad költségvetési maradvány felosztásáról.

(2) Az Egészségbiztosítási Alapból finanszírozott feladatok költségvetési maradvány elszámolása során az Egészségbiztosítási Alap kezelőjének intézkedése szerint kell eljárni.

(3) A költségvetési szerveknél a költségvetési maradvány személyi juttatásokból származó része mely feladattal terhelt és a munkáltatót terhelő járulék is rendelkezésre áll az költségvetési szervet illeti meg.

6. A költségvetés végrehajtásának szabályai

14. § (1) A költségvetés végrehajtásáról a polgármester és a költségvetési szervek hatásköreik szerint gondoskodnak.

(2) A képviselőtestület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kötelezettségvállalásokat - amennyiben a tervezett bevételek elmaradnak -, csak a bevételek mértékéig lehet eszközölni.

(4) A költségvetés megállapított eredeti bevételi előirányzat 5 %-os mértékű túlteljesítése esetén a többlet az Önkormányzatot illeti meg.

7. A költségvetési szervek gazdálkodása

15. § (1) A költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni.

(2) A költségvetési szerv költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szerv vezetője felelős. A költségvetési szerv vezetője a kiemelt kiadási előirányzaton belül saját hatáskörben eltérhet.

(3) A költségvetési szervek a képviselőtestület által megállapított finanszírozásból, és a költségvetési szervek saját bevételeiből köteles úgy megtervezni kiadásait, hogy abból biztosított legyen az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása.

(4) Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. A képviselőtestület előzetes jóváhagyása mellett többletfeladat az költségvetési szervi saját forrástöbblet egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével vállalható.

(5) Képviselőtestület a költségvetési szerveknél az üres és megüresedő álláshelyeket zárolja. A zárolt álláshely betöltéséhez a költségvetési szerv vezetője a polgármester előzetes engedélyét köteles kérni.

(6) A költségvetési szervnél jutalom fedezete a képviselő-testület hozzájárulásával engedélyezett, ezen kívül jutalomra felhasználható az évközben keletkezett bérmaradvány.

16. § A költségvetési szerv a működési és fejlesztési célú pályázatok benyújtása előtt a polgármestert köteles tájékoztatni.

17. § (1) A költségvetési szerv a dologi előirányzaton belül meghatározott célra biztosított forrás felhasználásáról eredeti bizonylatról készített másolattal, összesített kimutatás készítéssel együtt a negyedévet követő hó 20-áig a Polgármesternek címezve kell elszámolni.

(2) Hévíz Város Önkormányzat Gazdasági, Műszaki Ellátó Szervezet részére adott feladatok:

jégpálya üzemeltetése 6.420 ezer forint
utak, járdák karbantartása, kátyúzás 11.250 ezer forint
útburkolati jelek, festése, közlekedési táblák kezelése 4.375 ezer forint
növényvédelem, aknázó moly-, szúnyogirtás, lárvagyérítés 6.875 ezer forint
csapadékcsatorna rendszer kezelése, azon belül nyílt

árkok tisztítása 6.250 ezer forint

belváros megfelelő és minőségű takarítása 4.063 ezer forint
Aggregátor üzemeltetése 2.600 ezer forint
Illyés Iskola alsó tagozatos gyerekek úszásoktatása 500 ezer forint
évközben felmerülő egyéb előre nem látható

feladatok ellátásához 15.000 ezer forint

köztéri szökőkutak karbantartása 3.000 ezer forint
Egregy Óvoda állagmegóvása 2.032 ezer forint

m) közvilágítás karbantartás, javítás 3.900 ezer Ft

(3)Gróf I Festetics György Művelődési Központ, Városi Könyvtár és Muzeális Gyűjtemény részére adott feladatok:

(3) a) 2014. évi rendezvényterv megvalósítása 137.560 ezer forint

b) Önkormányzati marketing feladatokhoz 2.000 ezer forint

c) Nyomdaköltség 10.000 ezer forint

d) Rózsakert bérleti díja 3.838 ezer forint

e) Rózsakert közüzemi kiadásai 3.800 ezer forint

f) Kiállítások szervezéséhez útiköltség 600 ezer forint

g) Szerzői jogdíj (rendezvényekhez) Artisjus 3.000 ezer forint

h) Épület üzemeltetés (tűzjelző, lift, füstablak) 1.332 ezer forint

i) Rendezvények felelősség biztosítása 400 ezer forint

j) Díszítő Szakkör működési kiadásai 300 ezer forint

18. § (1) A költségvetési szervek a többletbevételük terhére a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, ehhez a képviselőtestület jóváhagyását kell kérni.

(2) A költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítást a negyedévet követő hó 10-áig köteles bejelenteni a jegyzőnek.

19. § (1) A költségvetési rendelet hatályba lépését követően a költségvetési szerv vezető köteles a végrehajtott szolgáltatások díjemeléséből származó többletbevételi előirányzat módosítási javaslatát 15 napon belül a jegyző részére benyújtani. A rendeletmódosítást a polgármester a soron következő képviselő-testületi ülésre terjeszti be.

(2) A feladat elmaradásából származó megtakarítások felhasználására csak a fenntartó engedélyével kerülhet sor.

(3) A jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatokat valamennyi intézmény köteles betartani.

8. A polgármester hatásköre

20. § (1) A képviselőtestület a céltartalékból éves, 5.000 ezer forint polgármesteri keretet képez, amely felett a rendelkezési jogot a polgármester gyakorolja egyedi elbírálás alapján. A polgármesteri keret előirányzata szabad felhasználású. A keret felhasználásáról a polgármester negyedévente a költségvetés módosításakor tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) A polgármester a felhalmozási célú kiadások között – a felhalmozási megtakarítások terhére - indokolt esetben előirányzat-átcsoportosítást hajthat végre. Az átcsoportosítás hatásköre nem érinti az adott felhalmozási kiadás elmaradását. Az átcsoportosításról negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A felhalmozási kiadások egy sorszámon belüli alábontása összességében egy előirányzatot képez. A polgármester az alábontott előirányzatok között átcsoportosíthat, de nem módosíthatja az alábontott előirányzat összesen előirányzatát. Az átcsoportosításról negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) A polgármestert az átmenetileg – a saját forrásból származó felhalmozási és működési célú bevételekből, valamint a még felhasználásra nem került felhalmozási és működési célú kiadásokból - szabad pénzeszközökért egy évnél rövidebb lejáratú államilag garantált értékpapírt vagy pénzintézeti garanciával rendelkező értékpapírt vásárolhat, vagy rövidlejáratú betétként lekötheti a számlavezetőnél banknál. A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a finanszírozási célú előirányzat módosítás jogkörét gyakorolja.

(5) A hévízi állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia. E jogkörében az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre. Egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(6) A képviselőtestület feljogosítja a polgármestert a költségvetés végrehajtására, amely kiterjed a tárgyi eszköz, a felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra is.

9. A bankszámlavezetés rendje

21. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek 2014. évben bevételeiket és kiadásaikat, az OTP Bank NYrt. Keszthelyi Fiókjánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.

10. Követelésről lemondás

22. § (1) Az önkormányzatot illető követelésről az adós írásbeli kérelme alapján, az alábbi esetekben lehet részben, vagy teljes egészében lemondani:

a) ha a természetes személy, adós anyagi helyzete bizonyítottan, oly mértékben romlik, hogy a tartozás megfizetése a megélhetését veszélyezteti,

b) ha a természetes személy, adós munkanélkülivé válik (rokkant)

c) csődegyezség esetén.

(2) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben engedélyezheti:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c) a 100.000.-Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

d) minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

23. § A költségvetési szervek kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt tartozás állományról és azok behajtására tett intézkedésekről a költségvetési szervek vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a polgármesternek.

11. Egyes eljárások sajátos szabályai

24. § A nettósítás figyelembevételével a költségvetési szervek támogatását a képviselőtestület „kiskincstári rendszerben” finanszírozza, folyamatos likviditás biztosítása mellett - az előirányzat-felhasználási ütemtervnek megfelelően.

25. § A közalkalmazotti jogviszony létesítésekor a közalkalmazotti törvény szerinti garantált illetmény, szorzók és pótlék alkalmazhatók. Munkáltatói döntésen alapuló illetményrész nem biztosítható.

26. § A költségvetési szerveknek az állami támogatás felhasználását megalapozó adatszolgáltatást – a jegyző által meghatározottak szerint - 2015. január 5. napjáig kell megküldeni a polgármesteri hivatalnak.

27. § (1) A képviselőtestület jóváhagyja a polgármesternek a rendelet hatályba lépéséig, a 2014. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 56/2013 (XII.30.) önkormányzati rendeletnek megfelelően tett intézkedéseit, a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a 2014. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 56/2013. (XII.30.) önkormányzati rendeletben jóváhagyottaknak megfelelően e rendeletbe beépültek.

12. Vegyes rendelkezések

28. § (1) Az intézmények használatában lévő ingó-és ingatlan vagyon biztosításáról az önkormányzat gondoskodik.

(2) A költségvetési szerv a használatában lévő ingatlan vagyontárgyakban bekövetkező változásokról a negyedévet követő hó 5-ig írásban köteles értesíteni a fenntartót.

29. § Az önkormányzati rendelet 2014. február 12-én lép hatályba, és hatályba lépésével a 2014. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 56/2013. (XII.30.) önkormányzati rendelet hatályát veszti.

Nemzeti Jogszabálytár

Hévíz Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II. 12.) önkormányzati rendelete

Hévíz Város Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről