Hévíz Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés szerkezete

1. § A rendelet hatálya a Hévíz Város Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak bizottságaira, a Polgármesterre, a Hévízi Polgármesteri Hivatalra és a költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1) A költségvetés címrendje:

a) Hévízi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: polgármesteri hivatal);

b) Hévíz Város Önkormányzat Gazdasági, Műszaki Ellátó Szervezet (továbbiakban: GAMESZ)

c) Brunszvik Teréz Napközi Otthonos Óvoda

d) Gróf I. Festetics György Művelődési Központ, Városi Könyvtár és Muzeális Gyűjtemény

e) Teréz Anya Szociális Integrált Intézmény (továbbiakban: TASZII)

(2) A költségvetési szerveket a címrend szerint a rendelet mellékletét képező táblázatok a következőképpen jelölik.

a) I. Hévízi Polgármesteri Hivatal;

b) II. Hévíz Város Önkormányzat Gazdasági, Műszaki Ellátó Szervezet;

c) III. Brunszvik Teréz Napközi Otthonos Óvoda

d) IV. Gróf I. Festetics György Művelődési Központ, Városi Könyvtár és Muzeális Gyűjtemény

e) V. Teréz Anya Szociális Integrált Intézmény;

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) Hévíz Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési bevétele:                        2.572.542 ezer Ft

      ebből    működési célú bevételek                                                               2.564.366 ezer Ft

                   felhalmozási célú bevételek                                                                 8.176 ezer Ft

  (2) Az önkormányzat finanszírozási bevétele                                                      447.910 ezer Ft

  (3) Az Önkormányzat 2015. évi bevétele összesen:                                          3.020.452 ezer Ft

       azaz Hárommilliárd-húszmillió-négyszázötvenkétezer forint.

(4) Az önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet B oszlopa kötelező és nem kötelező feladat megbontásban tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési működési bevételeinek és kiadásainak egyensúly alakulását az 1/1. melléklet mutatja be.

(6) Az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak alakulását az 1/2. melléklet tartalmazza.

4. § 1) Hévíz Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési kiadása:                          2.982.054 ezer Ft

   ebből  működési célú kiadások                                                                     2.435.025 ezer Ft

              felhalmozási célú kiadások                                                                  547.029 ezer Ft 

  (2) Az önkormányzat tartaléka                                                                         156.019 ezer Ft

   ebből működlési tartalék                                                                                45.555 ezer Ft

             felhalmozási tartalék                                                                            110.464 ezer Ft.

  (3) Az Önkormányzat finanszírozási kiadása                                             38.398 ezer Ft

(4) Az Önkormányzat 2016. évi kiadása összesen:                                            3.020.452 ezer Ft

       azaz Hárommilliárd-húszmillió-négyszázötvenkétezer forint.

  (5) Az önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet D oszlopa kötelező és nem kötelező feladat megbontásban tartalmazza.

5. § (1) A megállapított működési kiadás előirányzatain belül kiemelt előirányzatok:

1. személyi juttatások előirányzat összesen 819.338 ezer Ft;
2. munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzat összesen 234.099 ezer Ft;
3. dologi kiadások előirányzat összesen 1.006.201 ezer Ft;
4. ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat összesen 15.195 ezer Ft;
5. egyéb működési célú kiadás előirányzat összesen 360.192 ezer Ft;

(2) A költségvetés egyensúlyát 447.910 ezer forint költségvetési maradvány igénybevételével biztosítja. Ebből a felhalmozási jellegű kötelező feladat 391.255 ezer forint, a felhalmozási jellegű nem kötelező feladat 56.655 ezer forint.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételek Önkormányzat és költségvetési szervek szerinti megbontását a 2/1., 2/1/1., 3/1., 3/2.,3/3.,3/4. mellékletek B oszlop 1-24.sora, a közhatalmi bevételek részletezését az 2/2. melléklet, működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről, részletezését a 1/4. melléklet, az önkormányzatok működési állami támogatások bevételeinek részletezését az 1/3. melléklet tartalmazza.

(4) A működési és felhalmozási célú kiadások költségvetési szervek szerinti megbontását az 2/1., 2/1/1., 3/1., 3/2., 3/3., 3/4. mellékletek D oszlop 1-24. sora, az önkormányzat és a polgármesteri hivatal ellátottak pénzbeli juttatásainak részletezését a 2/4 és a 2/5. melléklet,  az államháztartáson belüli és államháztartáson kívüli működési pénzeszköz-átadás részletezését az 1/6. melléklet  tartalmazza. 

(5) A felhalmozási célú bevételek intézményi megbontását az 1/5. melléklet, a felhalmozási (beruházás, felújítás) kiadások intézményi megbontását az 1/7. melléklet tartalmazza.

6. § (1)-(2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

(1) Az Önkormányzat (2/1. melléklet) 2016. évi:

      a) bevételi főösszege:                                                                              2.719.205 ezer Ft;

      b) kiadási főösszege:                                                                               2.719.205 ezer Ft.

 (2) A polgármesteri hivatal (2/1/1. melléklet) 2016.évi

      a) bevételi főösszege:                                                                                300.649  ezer Ft;

      b) kiadási főösszege:                                                                               300.649  ezer Ft.

 7. § A Hévíz Város Önkormányzat Gazdasági, Műszaki Ellátó Szervezet (3/1. melléklet) 2016. évi:       

      a) bevételi főösszege:                                                                                  509.057 ezer Ft

      b) kiadási főösszege:                                                                                  509.057 ezer Ft 

8. § A Brunszvik Teréz Napközi Otthonos Óvoda (3/2. melléklet) 2016. évi:  

      a) bevételi főösszege:                                                                                  132.758 ezer Ft

      b) kiadási főösszege:                                                                                  132.758 ezer Ft  

9. § A Gróf I. Festetics György Művelődési Központ, Városi Könyvtár és Muzeális Gyűjtemény (3/3. melléklet) 2016. évi:                                                               

      a) bevételi főösszege:                                                                                  275.113 ezer Ft

      b) kiadási főösszege:                                                                                  275.113 ezer Ft   

10. §  A Teréz Anya Szociális Integrált Intézmény (3/4. melléklet) 2016. évi:      

      a) bevételi főösszege:                                                                                  359.201 ezer Ft

      b) kiadási főösszege:                                                                                  359.201 ezer Ft 

3. Létszámkeret, illetményalap, cafeteria juttatás

11. § (1) A költségvetési szervek létszámkerete 2016. január 1-jei időpontra 254,5 fő, költségvetési szervenkénti megbontását az 5. melléklet állapítja meg.

(2) Csökken a GAMESZ létszámkerete 2016. május 1. nappal 1 fő belső ellenőr, 2016. július 1. időponttal 1 fő pénztáros álláshellyel.

(3) A TASZII létszámkerete 1,5 fővel emelkedik az 5. számú melléklet szerint.

12. § Az önkormányzatnál, a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak, a foglalkoztatási jogviszonyban álló polgármester és alpolgármester részére, az éves cafetéria juttatás bruttó 200.000 forint.

4. Kötelezettségvállalás, közvetett támogatás és adósságszolgálat

13.§ (1) A több éves kihatással járó kötelezettségvállalások 2016. évben esedékes összege az önkormányzatnál 139.807 ezer forint. (6. melléklet).

(2) Az Önkormányzati rendeletek alapján biztosított közvetett támogatás 179.188 ezer forint. (7. melléklet).

5. A költségvetési maradvány felett gyakorolt jogok, felhasználásának módja

14. § (1) A költségvetési szervek költségvetési maradványát - ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt - a képviselőtestület hagyja jóvá, és dönt a szabad költségvetési maradvány felosztásáról.

(2) Az Egészségbiztosítási Alapból finanszírozott feladatok költségvetési maradvány elszámolása során az Egészségbiztosítási Alap kezelőjének intézkedése szerint kell eljárni.

6. A költségvetés végrehajtásának szabályai

15. § (1) A költségvetés végrehajtásáról a polgármester és a költségvetési szervek vezetői hatásköreik szerint gondoskodnak.

(2) A képviselőtestület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kötelezettségeket - amennyiben a tervezett bevételek elmaradnak - csak a bevételek mértékéig lehet vállalni.

(4) A költségvetés megállapított eredeti bevételi előirányzat 5 %-os mértékű túlteljesítése esetén a többlet az Önkormányzatot illeti meg.

(5) Az államháztartáson kívülre engedélyezett támogatások esetében, amennyiben annak előirányzata meghaladja a 10 millió forintot, a megállapodásokat úgy kell megkötni, hogy azok finanszírozása több ütemben, míg az évközi elszámolások a támogatási szerződések szerint történjenek. Kivételt képeznek ez alól a pályázathoz, pályázati önrészhez kapcsolódó támogatások. Ezek finanszírozása egy összegben is történhet. 

7. A költségvetési szervek gazdálkodása

16. § (1) A költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni.

(2) A költségvetési szerv költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért - az alapfeladatok ellátásának biztosításával - a költségvetési szerv vezetője felelős. A költségvetési szerv vezetője a kiemelt kiadási előirányzaton belül saját hatáskörben átcsoportosíthat.

(3) A költségvetési szerv a képviselőtestület által megállapított finanszírozásból, és a költségvetési szerv saját bevételeiből köteles úgy megtervezni kiadásait, hogy abból biztosított legyen az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása.

(4) Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. A képviselőtestület előzetes jóváhagyása mellett többletfeladat az költségvetési szervi saját forrástöbblet egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével vállalható.

(5) Képviselő-testület a költségvetési szerveknél az üres és megüresedő álláshelyeket zárolja. A zárolt álláshely betöltéséhez a költségvetési szerv vezetője a polgármester előzetes engedélyét köteles kérni.

(6) A költségvetési szervnél jutalom fedezete a képviselő-testület hozzájárulásával engedélyezett, ezen kívül jutalomra felhasználható az évközben keletkezett bérmaradvány.

17. §  A költségvetési szerv a működési és fejlesztési célú pályázatot csak a polgármester engedélyével nyújthat be.

18. § (1) A költségvetési szerv a dologi előirányzaton belül meghatározott célra biztosított forrás felhasználásáról eredeti bizonylatról készített másolattal, összesített kimutatás készítéssel együtt a negyedévet követő hó 20-áig a polgármesternek számol el.

(2) Hévíz Város Önkormányzat Gazdasági, Műszaki Ellátó Szervezet címzett feladat finanszírozása:

a) jégpálya üzemeltetése 6.420 ezer forint;

b) utak, járdák karbantartása, kátyúzás 11.250 ezer forint;

c) útburkolati jelek, festése, közlekedési táblák kezelése 4.375 ezer forint;

d) növényvédelem, aknázó moly-, szúnyogirtás, lárvagyérítés 5.875 ezer forint;

e) csapadékcsatorna rendszer kezelése, azon belül nyílt árkok tisztítása 6.250 ezer forint;

f) belváros megfelelő és minőségű takarítása 3.063 ezer forint;

g) közvilágítás eseti javításai 3.000 ezer forint;

h) Hévízi Illyés Gyula Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola alsó tagozatos gyerekek úszásoktatása 500 ezer forint;

i) évközben felmerülő egyéb előre nem látható feladatok és vis maior ellátásához 13.000 ezer forint;

j) köztéri szökőkutak karbantartása 3.000 ezer forint.

(3) Gróf I. Festetics György Művelődési Központ, Városi Könyvtár és Muzeális Gyűjtemény címzett feladat finanszírozására:

1. 2016. évi rendezvényterv megvalósítása 122.476 ezer forint;
2. önkormányzati marketing feladatokhoz 2.000 ezer forint;
3. nyomdaköltség 10.000 ezer forint;
4. Rózsakert bérleti díja 4.000 ezer forint;
5. Rózsakert közüzemi kiadásai 3.800 ezer forint;
6. kiállítások szervezéséhez útiköltség 600 ezer forint;
7. szerzői jogdíj (rendezvényekhez) 3.000 ezer forint;
8. épület üzemeltetés (tűzjelző, lift, füstablak) 1.332 ezer forint;
9. rendezvények felelősség biztosítása 800 ezer forint;
10. Díszítő Szakkör működési kiadásai 150 ezer forint,
11. Egregyi Múzeum fenntartási kiadásai 1.750 ezer forint
12. szakácsolimpián való részvétel kiadásai 5.000 ezer forint,
13. aggregátor üzemeltetése 1.600 ezer forint.
    

19. § (1) A költségvetési szervek a többletbevételük terhére a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, ehhez a képviselőtestület jóváhagyását kell kérni.

(2) A költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítást a negyedévet követő hó 10-áig köteles bejelenteni a jegyzőnek.

20. § (1) A költségvetési rendelet hatályba lépését követően a költségvetési szerv vezetője köteles a végrehajtott szolgáltatások díjemeléséből származó többletbevételi előirányzat módosítási javaslatát, 15 napon belül a jegyző részére benyújtani. A rendeletmódosítást a polgármester a soron következő képviselő-testületi ülésre terjeszti be.

(2) A feladat elmaradásából származó megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(3) A jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

8. A polgármester hatásköre

21. § (1) A képviselő-testület a céltartalékból 2016. évre 5.000 ezer forint polgármesteri keretet képez, amely felett a rendelkezési jogot a polgármester gyakorolja egyedi elbírálás alapján. A polgármesteri keret előirányzata szabad felhasználású. A keret felhasználásáról a polgármester negyedévente a költségvetés módosításakor tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) A polgármester a felhalmozási célú kiadások között - a felhalmozási megtakarítások terhére - indokolt esetben előirányzat-átcsoportosítást hajthat végre. Az átcsoportosítás hatásköre nem érinti az adott felhalmozási kiadás elmaradását. Az átcsoportosításról negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A felhalmozási kiadások egy sorszámon belüli alábontása összességében egy előirányzatot képez. A polgármester az alábontott előirányzatok között átcsoportosíthat, de nem módosíthatja az alábontott előirányzat összesen előirányzatát. Az átcsoportosításról negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) A polgármester az átmenetileg - a saját forrásból származó felhalmozási és működési célú bevételekből, valamint a még felhasználásra nem került felhalmozási és működési célú kiadásokból - szabad pénzeszközökkel egy évnél rövidebb lejáratú vagy rövidlejáratú betétként lekötheti a számlavezető banknál. A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a finanszírozási célú előirányzat módosítás jogkörét gyakorolja.

(5) A hévízi állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. E jogkörében az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre. Egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(6) A képviselő-testület feljogosítja a polgármestert a költségvetés végrehajtására, amely kiterjed a tárgyi eszköz, a felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra is.

9. A bankszámlavezetés rendje

22. § Az önkormányzat és a költségvetési szervek 2016. évben bevételeiket és kiadásaikat, az OTP Bank NYrt. Keszthelyi Fiókjánál vezetett költségvetési számlájukon teljesítik.

10. Követelésről lemondás

23. § (1) Az önkormányzatot illető követelésről az adós írásbeli kérelme alapján, az alábbi esetekben lehet részben, vagy teljes egészében lemondani:

a) ha a természetes személy, adós anyagi helyzete bizonyítottan, oly mértékben romlik, hogy a tartozás megfizetése a megélhetését veszélyezteti;

b) ha a természetes személy, adós munkanélkülivé vagy rokkanttá válik;

c) csődegyezség esetén.

(2) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben engedélyezheti:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c) a 100.000.-Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

d) minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

24. § A költségvetési szervek kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt tartozás állományról és azok behajtására tett intézkedésekről a költségvetési szervek vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a polgármesternek.

11. Egyes eljárások sajátos szabályai

25. § A nettósítás figyelembevételével a költségvetési szervek támogatását a képviselőtestület „kiskincstári rendszerben” finanszírozza, folyamatos likviditás biztosítása mellett - az előirányzat-felhasználási ütemtervnek megfelelően.

26. § (1) A képviselőtestület jóváhagyja a polgármesternek a rendelet hatályba lépéséig, a 2016. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 50/2015 (XII.30.) önkormányzati rendeletnek megfelelően tett intézkedéseit, a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a 2016. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 50/2015 (XII.30.) önkormányzati rendeletben jóváhagyottaknak megfelelően e rendeletbe beépültek.

12. Vegyes rendelkezések

27. § (1) A költségvetési szervek használatában lévő ingó-és ingatlan vagyon biztosításáról az önkormányzat gondoskodik.

(2) A költségvetési szerv a használatában lévő ingatlan vagyontárgyakban bekövetkező változásokról a negyedévet követő hó 5-ig írásban köteles értesíteni a polgármestert.

28. §  (1) A rendelet 2016. február 1-jén lép hatályba.

(2) Hatályba lépésével a 2016. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 50/2015 (XII.30.) önkormányzati rendelet hatályát veszti.

29. § A Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők egyéb juttatásairól szóló 30/2012. (VI. 27.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„Az illetménykiegészítés 2016. évi mértéke a Hévízi Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott:  a) felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő alapilletményének 20%-a,

b) a középfokú iskolai végzettségű köztisztviselő alapilletményének 10%-a.”