Zalaszentgrót Város Önkormányzat

                               Képviselő-testületének

3/2013. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Zalaszentgrót Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-a, a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény, valamint az államháztartásról  szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. /1/- /4/ bekezdései alapján Zalaszentgrót Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól az alábbi rendeletet alkotja:

I.

A rendelet hatálya

1. §.

/1/ ^[1] A rendelet hatálya kiterjed a Városi Önkormányzat Képviselő-testületére és annak bizottságaira, az önkormányzatra, a részönkormányzatokra, és az önkormányzat intézményeire (továbbiakban: intézmények).

/2/ ^[2] A R. kiterjed a jelen rendelet 1. számú mellékletében meghatározott térítési díjak tekintetében a Koncz Dezső Óvoda, Általános Iskola, Diákotthon, Különleges Gyermekotthon és Készségfejlesztő Speciális  Szakiskolára.

2. §.

/1/ A képviselő-testület a költségvetés címrendjét a (2) – (3) – (4) bekezdés szerint állapítja meg.

/2/ Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervként nyilvántartott intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet.

/3/ A Városi Önkormányzat külön címet alkot. 

/4/ ^[3] A címrendet e rendelet részét képező I. számú melléklet tartalmazza.

II.

A költségvetés kiadásainak és bevételeinek főösszege,

 a hiány mértéke és finanszírozásának módja.

3. §.

/1/ ^{[4] [5]}Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételei:

      Intézményi működési bevételek           64.113  eFt

      Önkormányzat sajátos műk.bev.:        274.271 eFt

      Önkormányzat költségvetési bev.:      348.946 eFt

      Támogatásértékű műk.bevétel:           216.774 eFt

       Működési célú p.eszközt átv.:                   214 eFt

         Fejlesztési célra átv. pe. visszatér.:     25.017 eFt

      Önkormányzat felhalm. és tőke bev.:   21.982 eFt

Az önkormányzat 2013.évi költségvetési bevételei összesen:

                     951.317 eFt

azaz: Kilencszázötvenegymillió-háromszáztizenhétezer forint

/2/ ^{[6] [7]}Az önkormányzat 2013. évi költségvetési kiadásai:

         Személyi juttatás:                                   325.204 eFt

         Munkaadó terhelő járulékok:                   80.675 eFt

         Dologi kiadások:                                     463.005 eFt

         Társ. és szoc.pol jutt.:                              90.874 eFt

         Támogatásértékű kiadások.:                    23.728 eFt

 Beruházási kiadások:                                  32.428 eFt

Felújítási kiadások:                                    15.999 eFt

Végl.átad. peszk., kölcsön nyújtása:        40.930 eFt

Az önkormányzat 2013. évi kiadásai összesen:

                         1.072.843 eFt

azaz: Egymilliárd-hetvenkettőmillió-nyolcszáznegyvenháromezer forint

/3/ ^{[8] [9]}A költségvetési hiány összegét  121.526 eFt-ban, ebből a működési hiányt 102.017 eFt-ban, a felhalmozási hiányt 19.509 eFt-ban állapítja meg.

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évek pénzmaradványának igénybevétele:

Működési célra:                                                         127.829 eFt

    Felhalmozási célra:                                                     44.434 eFt

4/ ^{[10] [11]}A pénzforgalom nélküli kiadások összegét 50.737 eFt-ban állapítja meg,  Melyből 25.812 eFt működési tartalék, 24.925 eFt fejlesztési tartalék.

/5/ A pénzforgalom nélküli bevételek és kiadások beszámításával a költségvetés egyensúlya biztosított.

/6/ A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat , ezen belül a saját és finanszírozási célú pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli bevételi és kiadási előirányzatokat  mérlegszerűen – az e rendelet részét képező 1. számú melléklet tartalmazza.

/7/ A bevételek forrásonként megoszlását e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

/8/^[12] A bevételek főösszegét intézményenként – az e rendelet részét képező 1. számú melléklet; a kiadások főösszegét intézményenként – az e rendelet részét képező 2. számú melléklet tartalmazza. Az 1. számú mellékletben szereplő bevételek kötelező feladatok ellátásából származnak.  A 2. számú melléklet tartalmazza az Áht. 23. §. /2/ bekezdésének a.) pontja alapján a kötelező és önként vállalt feladatokat.

/9/^[13] A beruházási kiadásokat célonként e rendelet 3. számú melléklete, a felújításokat célonként a  4. számú melléklet tartalmazza.

/10/ Az általános és céltartalék felsorolását a 7. számú melléklet tartalmazza.

      A tartalékok igénybevételére – a 19. §-ban meghatározott esetek kivételével - a képviselőtestület előzetes döntése alapján kerülhet sor.

/11/ A 3. §-ban megjelölt bevételi és kiadási főösszegen belül a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 8. számú melléklet tartalmazza.

III.

Adósságszolgálat, hitelfelvétel

4. §.

/1/ Az államháztartásról szóló 2011. évi  CXCV. törvény 23. §. /2/ bekezdésének f.) és g.) pontjai alapján tájékoztatás Zalaszentgrót Városi Önkormányzat készfizető kezességvállalásáról:

A Szentgróti Víz-és Fürdő KFT által a zalaszentgróti termálfürdő területén elhelyezkedő vendéglátó egységek bérleti jogának és berendezéseinek megvásárlására felvett hitel visszafizetési ütemezése :

A hitel visszafizetés összegét a mindenkor érvényes deviza-árfolyam határozza meg. /Ez a visszafizetési ütemezés a 2012.12.31. MNB közép: 1 CHF= 241,06 HUF  árfolyam alapján készült./ 

/2/ Zalaszentgrót Város Képviselő-testülete 2013. évben szennyvvízcsatorna építésre – amennyiben a beadásra kerülő pályázat sikeres lesz - a  viziközmű társulat hitelére készfizető kezességet vállal.

5. §.

Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemterv (9. számú melléklet) tartalmazza.

IV.

Vegyes rendelkezések

6. §.

Az  állami  hozzájárulás jogcímeit és mértékét, az összeg részletezését a 10. sz. melléklet tartalmazza.

7. §.

/1/Az önkormányzat a saját bevételek emelése érdekében 2013. január 1-jétől – átlagosan – 6 %-kal emeli a lakáscélú –és nem lakáscélú helyiségek bérleti díját.

/2/A gyermekétkeztetés és a munkahelyi vendéglátás térítési díjait a 11. számú melléklet tartalmazza.

8. §.

1. Az önkormányzatnál és az általa fenntartott intézményekben a 2013. január 1-jei állapot szerint engedélyezett teljes munkaidőben foglalkoztatott intézményi közalkalmazotti létszámkerete 77,55 fő, a hivatal köztisztviselői létszámkerete 24 fő, egyéb, Munka Törvénykönyve alapján  foglalkoztatott létszámkerete 16,75 fő.
2. ^[14]Az intézmények és hivatal engedélyezett létszámkereteit – intézményenként és állománycsoportonként – e rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.
3. Az év folyamán Városi Önkormányzatnál köz-és egyéb foglalkoztatottak létszámkeretét a 12/B. számú melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél az engedélyezett létszámon felül közfoglalkoztatotti létszámot nem terveznek.

10. §.

/1/ A köztisztviselők alapilletménye a 2012. évi CCIV. törvényben meghatározottak alapján a 2008. évivel azonos: 38.650 Ft.

/2/ A város polgármesterének havi illetménye : 483.100 Ft.

/3/ Az önkormányzati képviselők és bizottsági tagok tiszteletdíja a 2008. évivel azonos:

– önkormányzati képviselők havi tiszteletdíja:                      43.400 Ft
– bizottsági tagok havi tiszteletdíja:                                         6.500 Ft
– bizottsági elnökök havi tiszteletdíja:                                     8.700 Ft

/4/ Az alpolgármester havi tiszteletdíja a 2008.évivel azonos: 86.800 Ft.

/5/ A részönkormányzat vezetők havi tiszteletdíja a 2008.évivel azonos:17.300 Ft.

/6/ A részönkormányzati tagok tiszteletdíja(3-3 fő) a 2008.évivel azonos: 3.200 Ft.

/7/ 2013. évben a cafetéria juttatás éves keretösszege a polgármesteri hivatalban 200.000 Ft/ fő.

11. §.

/1/ A képviselőtestület a hivatal költségvetésében éves szinten 4.000 eFt jutalom összeget engedélyez a köztisztviselők többletmunkájának elismerésére.

 /2/ A költségvetési rendelet – az éves többletmunka elismerésére – az intézményvezetők és egyéb alkalmazottak részére 2.000 eFt jutalomkeretet biztosít. Vezetői jutalmak esetében azok személyenkénti megállapítása a polgármester hatásköre, az illetékes bizottsági elnök véleményének figyelembevételével. A közalkalmazottak számára biztosított jutalomkeret intézményenkénti megállapítása a polgármester hatásköre, az illetékes bizottsági elnökök véleményének figyelembevételével.

/3/ A Napköziotthonos Óvodában a többletmunkát a „kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés” bértömegéből lehet elismerni.

/4/ A nem közoktatási intézményekben /szoc., eü., közművelődés/ a többletmunkát a képzett érdekeltségi alapból lehet elismerni.

/5/ Az önkormányzat a közalkalmazottak - valamint az 1 évnél hosszabb időtartamra foglalkoztatott dolgozók - részére havi 5.000 Ft  összegű étkezési hozzájárulás fedezetét biztosítja a költségvetésben.

/6/A munkabér pénzintézetnél nyitott bankszámlára utalásából adódó többletköltséget 2.000 Ft/év összeghatárig a munkáltatók a köztisztviselők és közalkalmazottak részére megtérítik.

/7/ Az önkormányzat a köztisztviselők és közalkalmazottak részére lakásépítés és vásárlás munkáltatói támogatása címen 1.000 eFt összeget biztosít. A támogatás személyenkénti megállapítása a jegyző illetve az intézményvezetők hatásköre, a közszolgálati és közalkalmazotti szabályzatban foglaltak egységes feltételrendszer alapján.

12. §.

A költségvetésben jóváhagyott reprezentációs előirányzat felhasználási jogköre a polgármestert illeti meg.

V.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

Gazdálkodás

13. §.

/1/ A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

/2/ Az intézmények költségvetése – bevételi elmaradás esetén – a bevételi és kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével módosítható.

/3/ A 2013.évi költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételével – negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül kell a képviselő-testület elé terjeszteni.

14. §.

/1/ Az intézmények költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok biztosításával – az intézmény vezetője a felelős.

/2/ Az intézmények felhatalmazást kapnak a bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

/3/ Az intézmények az intézményi működési bevételek, támogatásértékű bevételek és államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök többletbevétele illetve bevétel elmaradása esetén saját hatáskörben módosíthatják költségvetési előirányzataikat.

/4/ Az intézményi működési bevételek jóváhagyott előirányzatot meghaladó többletbevétele esetében az intézmény által végrehajtott előirányzat módosítás sem a költségvetési évben, sem a következő években költségvetési támogatási igénnyel nem járhat.

/5/ Az intézmény vezetője a kiemelt kötött előirányzaton belül saját hatáskörben eltérhet.

/6/ A dologi kiadásokon belül meghatározott energia, víz, csatornadíj, vásárolt élelmezés előirányzatok együttesen alkotnak kötött előirányzatot. Ezek között az intézmény vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre, év végén ezek tényleges alakulásáról a zárszámadás keretében el kell számolnia a felügyeleti szerv felé.

/7/ Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. Többletfeladat csak a források egyidejű biztosításával – a fenntartóval történő előzetes egyeztetés után - és az előirányzat emelésével vállalható.

/8/ Intézmény saját működési  többletbevételéből 2013. évben fejlesztési kiadást nem teljesíthet.

/9/ Az intézmény a rendelkezésére álló 2012. évi pénzmaradványt – a pénzmaradvány elfogadását követően - köteles a költségvetésben meghatározott kiadásai fedezetére fordítani.

/10/ A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatok és költségvetési létszámkeretek között átcsoportosítást a képviselő-testület engedélyezhet.

/11/ Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezető saját hatáskörben engedélyezheti:

1. a felszámolás alá vont szervezettel fennálló meg nem térült követelés törlését
2. egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését
3. a 100.000 Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

Normatív támogatással történő elszámolás

15. §.

/1/ A normatív állami hozzájárulások 2012. évi saját elszámolásához, illetve a MÁK ellenőrzéshez kapcsolódó befizetési kötelezettség esetén, annak teljesítése érdekében az intézmények részére pénzmaradványukat terhelő kötelezettség írható elő.

/2/ A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű eltéréséért az adatszolgáltató intézmény vezetője a felelős.

Önkormányzati kincstár működtetése

16. §.

/1/ Az önkormányzati kincstárat a hivatal és a számlavezető bank közösen működteti.

/2/ Az intézmények működésének költségvetési támogatását az igényeknek megfelelően naponta utólag kell finanszírozni. A havonta lehívott támogatás összege nem haladhatja meg az éves költségvetési támogatás 1/12-ed részét.

/3/ Ha az intézmény a (2) bekezdéstől eltérően a számára engedélyezett támogatás havi 1/12-ed részénél két hónapon keresztül legalább 1.000 eFt-tal többet vesz igénybe, a kincstári finanszírozást a túlfinanszírozás visszavonásáig fel kell függeszteni. A következő hónapok finanszírozási összegéből a túlfinanszírozás összegét vissza kell vonni.

/4/ Az intézmények a következő évi intézményfinanszírozás terhére utófinanszírozott pályázataik megelőlegezésére finanszírozási előleget kérhetnek. A finanszírozási előleg engedélyezése a polgármester hatásköre.

/5/ Az önkormányzat pénzellátási kötelezettséget a képviselő-testület által elfogadott intézményfinanszírozási összeg erejéig vállal.

17. §.

Az év utolsó banki szolgáltatási napján a hivatal teljesíti az alulfinanszírozást az intézmény számlájára, ugyanezen a napon az intézmény az igénybevett túlfinanszírozást köteles az önkormányzat számlájára visszautalni.

Finanszírozás

18. §.

/1/ ^{[15] [16] [17]}A képviselő-testület az önkormányzat intézményeinek költségvetési támogatását 424.858  eFt-ban állapítja meg.
A költségvetési támogatás intézményenkénti részletezését a 9. sz. melléklet tartalmazza.

/2/ ^[18]A költségvetési rendeletben meghatározott karbantartások finanszírozásának rendje: A 2013. I félévben az intézmények számára biztosított karbantartás II. üteme nem része az 1/12-ed finanszírozásnak, mivel ezek biztosítására csak akkor kerülhet sor, ha az önkormányzat 2013. I. félévi pénzügyi eredménye ezt lehetővé teszi. Egyedi – közvetlen balesetveszélyt, többletköltséget okozó, működést veszélyeztető – esetekben az intézmény kérelme alapján a Városüzemelési és Műszaki Osztály előzetes véleményének figyelembevételével a polgármester és a Gazdasági Bizottság elnöke engedélyezi az adott karbantartás soron kívüli megvalósítását. A városüzemeltetés keretében az út- híd szakfeladaton tervezett munkák esetében is az előzőekben meghatározott engedély szükséges. A 2013. évi karbantartások ütemezését célonként részletezve e rendelet 7/A. számú és 7/B. számú mellékletei tartalmazzák.

/3/ ^[19]A képviselő-testület a részönkormányzatok bevételi-kiadási előirányzatát 4.500.- Ft/fő fejkvóta alapján a pénzmaradványokkal korrigálva 23.647 eFt-ban állapítja meg.

(A részönkormányzati keret részletezését a 12. számú melléklet tartalmazza.)

/4/ A részönkormányzatok területén képződött bevételek - a helyi adók kivételével – a részönkormányzatot illetik meg.

/5/ A részönkormányzatokhoz tartozó ingatlanok karbantartása, felújítása a részönkormányzatot terhelik.

Polgármesteri hatáskör

19. §.

/1/ Az év közben jelentkező civil- és sportszervezetek kérelmeinek anyagi támogatására 600 eFt céltartalék szolgál, amelyről a polgármester rendelkezik. A köztartozással rendelkező civil szervezeteknek a köztartozás megszüntetéséig támogatás nem folyósítható.. A folyósított támogatás felhasználásáról hitelesített számlákkal és szöveges beszámolóval 2014. január 31-ig kell elszámolni a hivatal felé. Ez a rendelkezés a költségvetési rendeletben meghatározott támogatásokra, valamint az egyedi esetekre is vonatkozik.

/2/ A városi illetve egyéb rendezvények támogatására 1.000 eFt-os keret áll rendelkezésre a központi céltartalékban, amely felett a polgármester rendelkezik.

/3/ A hazai és külföldi tanulmányi- és sportversenyek résztvevőinek, valamint ifjúsági feladatok támogatására 500 eFt-os keret áll rendelkezésre a központi céltartalékban, amely felett a polgármester – a Humán Ügyek Bizottsági elnökének egyetértése mellett – rendelkezik.

/4/ A városban működő sportszervezetek eseti támogatására 700 eFt áll rendelkezésre, amely felett a polgármester rendelkezik.

/5/ ^[20]A polgármester köteles a tartalékok felhasználásáról a képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosításakor tájékoztatni. Az (1)-(4) bekezdésben meghatározott tartalékból államháztartáson kívüli forrás átadásához a képviselőtestület döntése szükséges.

Bankszámlavezetés rendje

20. §.

/1/ A hivatal és az intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP és Kereskedelmi Bank RT. Zalaszentgróti Fiókjánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.

/2/ Az önkormányzat az átmenetileg szabad pénzeszközeit betétbe ill. értékpapírba helyezheti.

/3/ A szabad pénzeszközök betétbe helyezéséről a polgármester dönt, a biztonság és a minél nagyobb hozam elérésének szem előtt tartásával.

VI.

Vegyes és záró rendelkezések

21. §.

/1/ Az intézmények működési és fejlesztési célú pályázataik benyújtása előtt a polgármestert kötelesek tájékoztatni az esetlegesen szükséges önerő megjelölésével.

/2/ Az intézmény a hivatalos pályázati értesítés alapján, 8 napon belül írásban tájékoztatja a polgármestert a pályázat eredményéről.

/3/Az Európai Unió által biztosított támogatással megvalósuló projektek bevételeinek

    és kiadásainak bemutatását a 16. számú melléklet tartalmazza.

/4/Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. tv.  24.§  /4/ bekezdésének c./ pontjában előírtaknak megfelelően a rendelet 17.számú melléklete tartalmazza az önkormányzati közvetett támogatásokat.

/5/Az önkormányzat által átadott pénzeszközök, támogatások összegének részletezését a 18. számú melléklet tartalmazza.

22. §.

/1/ Jelen rendelet – 1-18. számú mellékleteivel –2013. február 15. napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

/2/ Jelen rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti az átmeneti gazdálkodásról szóló 25/2012. (XII.21.) számú rendelet.

Baracskai József                                                                            Dr. Simon Beáta

  polgármester                                                                                          jegyző

A rendelet kihirdetésre került: 2013. február 15 napján.

                                                                                                    Dr. Simon Beáta

                                                                                                                jegyző