1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalaszentgrót Város Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület) és annak bizottságaira, az önkormányzatra, a részönkormányzatokra és az önkormányzat intézményeire (továbbiakban: intézmények).

2. § (1) A képviselő-testület a költségvetés címrendjét a (2)-(4) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat által fenntartott intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet.

(3) Az önkormányzat külön címet alkot.

(4) A címrendet az e rendelet részét képező I. melléklet tartalmazza.

3. § (1) ¹Zalaszentgrót Város Önkormányzata a 2019. évi összes bevételét 2.470.421 eFt-ban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét 1.635.230 eFt-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:

4. § Zalaszentgrót Város Önkormányzata hitellel nem rendelkezik, 2019. évre adósságot keletkeztető ügyletről nem döntött.

5. § Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését a 8. mellékletben rögzített előirányzat felhasználási ütemterv tartalmazza.

6. § A gyermekétkeztetés térítési díjait a 9. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat a felhalmozási célra kapott támogatásokat, a felhalmozási célra átvett pénzeszközöket, a felhalmozási jellegű bevételeket, a magánszemélyek kommunális adóját, valamint a költségvetési maradvány felhalmozási célú részét felhalmozási célú kiadásainak fedezetére fordítja.

8. § (1) Az önkormányzatnál és az általa fenntartott intézményekben a 2019. január 1-jei állapot szerint engedélyezett teljes munkaidőben foglalkoztatott intézményi közalkalmazotti létszámkeret 61,45 fő, a köztisztviselői létszámkeret 30 fő, a Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszámkerete 10,5 fő.

(2) Az intézmények és a Zalaszentgróti Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: hivatal) engedélyezett létszámkereteit – intézményenként és állománycsoportonként – a 10/A. melléklet tartalmazza.

(3) Az év folyamán az önkormányzatnál közfoglalkoztatottak létszámkeretét a 10/B. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat által fenntartott intézményeknél az engedélyezett létszámon felül közfoglalkoztatotti létszámot nem terveznek.

9. § (1) A 2019. évre megállapított köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft, az illetménykiegészítés az alapilletmény 20 %-a, a cafeteria juttatás éves keretösszege – munkáltatói terhekkel növelten - 200 eFt/fő.

(2) Az intézményekben a többletmunkát a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 77. § (1) bekezdése alapján képzett érdekeltségi alapból lehet elismerni.

(3) A személyi juttatások előirányzatának évközi megtakarításából és maradványából a tárgyévben történhet jutalmazás célú kifizetés.

(4) Az önkormányzat a közalkalmazottak - valamint az egy évnél hosszabb időtartamra foglalkoztatott dolgozók - részére havi 8.000 Ft Széchenyi-pihenőkártya juttatás munkáltatói terhekkel növelt fedezetét biztosítja a költségvetésben.

(5) A munkabér pénzintézetnél nyitott bankszámlára utalásából adódó többletköltséget 12.000 Ft/év összeghatárig a munkáltatók a köztisztviselők és a közalkalmazottak, valamint az egy évnél tovább foglalkoztatottak részére megtérítik.

(6) Az önkormányzat a köztisztviselők és közalkalmazottak részére lakásépítés és vásárlás munkáltatói támogatása címen 1.000 eFt összeget biztosít. A támogatás személyenkénti megállapítása a jegyző, illetve az intézményvezetők hatásköre, a közszolgálati és közalkalmazotti szabályzatban foglalt egységes feltételrendszer alapján.

(7) Az önkormányzati képviselő, a bizottság elnök, a bizottsági tag, a részönkormányzati vezető és a nem önkormányzati képviselő részönkormányzati tag tiszteletdíja - 100 forintra kerekítve - az alábbiak szerint kerül megállapításra:

10. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az intézmények költségvetése – bevételi elmaradás esetén – a bevételi és kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével módosítható.

(3) A költségvetési szerv előirányzatának változtatását a költségvetési szerv vezetője jogosult kezdeményezni a képviselő-testületnél.

(4) A költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételével – negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül kell a képviselő-testület elé terjeszteni.

11. § (1) Az intézmények költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok biztosításával – az intézmény vezetője a felelős.

(2) Az intézmények felhatalmazást kapnak a bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) Az intézmények az intézményi működési bevételek, támogatásértékű bevételek és államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök többletbevétele, illetve bevétel elmaradása esetén saját hatáskörben módosíthatják költségvetési előirányzataikat.

(4) Az intézményi működési bevételek jóváhagyott előirányzatát meghaladó többletbevételek esetében az intézmény által végrehajtott előirányzat módosítás sem a költségvetési évben, sem a következő években költségvetési támogatási igénnyel nem járhat.

(5) Az intézmény vezetője a kiemelt kötött előirányzaton belül saját hatáskörben eltérhet.

(6) Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. Többletfeladat csak a források egyidejű biztosításával - a fenntartóval történő előzetes egyeztetés után - és az előirányzat emelésével vállalható.

(7) Intézmény működési bevétele terhére felhalmozási kiadást nem teljesíthet.

(8) Az intézmény a rendelkezésére álló 2018. évi költségvetési maradványt köteles a költségvetésben meghatározott kiadásai fedezetére fordítani.

(9) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatok és költségvetési létszámkeretek között átcsoportosítást a képviselő-testület engedélyezhet.

(10) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében a költségvetési szerv vezetője az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11) Korm.rendeletben meghatározott behajthatatlan követelések törlését saját hatáskörben engedélyezheti. Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

12. § (1) Az önkormányzati kincstárat a hivatal és a számlavezető bank közösen működteti.

(2) Az intézmények működésének költségvetési támogatását az igényeknek megfelelően naponta utólag kell finanszírozni. A havonta lehívott támogatás összege nem haladhatja meg az éves költségvetési támogatás 1/12-ed részét.

(3) Ha az intézmény a (2) bekezdéstől eltérően a számára engedélyezett támogatás havi 1/12-ed részénél két hónapon keresztül legalább 1.000 eFt-tal többet vesz igénybe, a kincstári finanszírozást a túlfinanszírozás visszavonásáig fel kell függeszteni. A következő hónapok finanszírozási összegéből a túlfinanszírozás összegét vissza kell vonni.

(4) Az intézmények a következő évi intézményfinanszírozás terhére utófinanszírozott pályázataik megelőlegezésére finanszírozási előleget kérhetnek. A finanszírozási előleg engedélyezése a polgármester hatásköre.

(5) Az önkormányzat pénzellátási kötelezettséget a képviselő-testület által elfogadott intézményfinanszírozási összeg erejéig vállal.

(6) Az intézmények használatában lévő ingó- és ingatlan vagyon biztosításáról az önkormányzat gondoskodik. A költségvetési szerv a használatában lévő ingatlan vagyontárgyakban bekövetkező változásokról a negyedévet követő hó 5. napjáig írásban köteles értesíteni a fenntartót.

13. § Az év utolsó banki szolgáltatási napján a hivatal teljesíti az alulfinanszírozást az intézmény számlájára, ugyanezen a napon az intézmény az igénybevett túlfinanszírozást köteles az önkormányzat számlájára visszautalni.

14. § (1) A képviselő-testület a részönkormányzatok bevételi-kiadási előirányzatát 4.500.- Ft/fő fejkvóta alapján költségvetési maradványokkal korrigálva 28.892 eFt-ban állapítja meg. A részönkormányzati keret részletezését a 11. melléklet tartalmazza.

(2) A részönkormányzatok területén fekvő külterületi mezőgazdasági földterületek, valamint a közösségi-művelődési célú önkormányzati épületek hasznosításából származó bevételek az adott részönkormányzatot illetik meg.

(3) A részönkormányzatokhoz tartozó ingatlanok üzemeltetése és karbantartása a részönkormányzatokat terheli, melynek pénzügyi fedezetét az éves költségvetésükből kell biztosítaniuk. A részönkormányzati éves költségvetés legfeljebb 20 %-ának megfelelő összeg fordítható közösségi rendezvények megszervezésére.

(4) A részönkormányzat - ez irányú kérelem esetén - az éves költségvetéséből legfeljebb 300.000,- Ft összeget fordíthat költségvetési támogatásra a jelen rendelet államháztartáson kívüli forrás átadására vonatkozó szabályai szerint, azzal, hogy ezen rendelkezés alapítványtól érkező támogatási igény esetén nem irányadó. A részönkormányzat átruházott hatáskörben hozott támogató döntése alapján az átvezetést a költségvetési rendelet soron következő módosításában kell megtenni.

(5) A külterületi, valamint a zártkerti művelés alól kivett területek értékesítéséből származó bevételek 50 %-a külön céltartalékként elkülönítésre kerül a költségvetési rendeletben az önkormányzat tulajdonában lévő mezőgazdasági és hegyi utak hárompilléres finanszírozású karbantartása részönkormányzati részének finanszírozására, míg a fennmaradó 50 % az érintett részönkormányzat külön fejlesztési tartalékát képezi.

15. § (1) Az év közben keletkező civil- és sportszervezetek kérelmeinek anyagi támogatására 1.000 eFt céltartalék szolgál, amelyről a polgármester rendelkezik.

(2) A városi, illetve egyéb rendezvények támogatására 1.200 eFt-os keret áll rendelkezésre a központi céltartalékban, amely felett a polgármester rendelkezik.

(3) A hazai és külföldi tanulmányi- és sportversenyek résztvevőinek, valamint ifjúsági feladatok támogatására 700 eFt-os keret áll rendelkezésre a központi céltartalékban, amely felett a polgármester rendelkezik.

(4) A városban működő sportszervezetek eseti támogatására 1.000 eFt áll rendelkezésre, amely felett a polgármester rendelkezik.

(5) A beruházási és felújítási céltartalékok felhasználására – kiemelt előirányzaton belül – pályázati célok közötti átcsoportosítására a polgármester döntését követően kerülhet sor.

(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntések alapján a céltartalékból történő átvezetést a költségvetési rendelet soron következő módosításában kell megtenni.

16. § (1) Az államháztartás körébe nem tartozó jogi személyek és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetek (a továbbiakban együtt: támogatott) részére nyújtandó költségvetési támogatásra vonatkozóan - a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel - jelen rendelet szabályait kell alkalmazni.

(2) A rendelet tárgyi hatálya nem terjed ki a tárgy szerinti külön önkormányzati rendeletekben meghatározott támogatásokra, így különösen a szociális ellátásokra, a szociálisan rászorultak részére megállapított pénzbeli támogatásokra, a lakáscélú támogatásokra, valamint közfeladat ellátására kötött megállapodás keretében átadott pénzeszközökre.

(3) Jelen rendelet alkalmazásában államháztartáson kívüli forrás a természetes személyek és az államháztartás körébe nem tartozó jogi személyek és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetek (a továbbiakban együtt: szervezet) részére átadott, illetve tőlük kapott pénzeszköz, ingó, valamint ingatlan.

(4) Támogatásnak minősül: az önkormányzat által saját költségvetési bevétele terhére, valamint az államháztartás egyéb alrendszereiből az önkormányzaton keresztül bármilyen jogcímen nyújtott nem normatív, céljellegű, működésre és fejlesztésre adandó, szociális ellátásnak nem minősülő pénzbeli juttatás. A céljellegű támogatás lehet:

17. § (1) Támogatásban részesülhet az a támogatott,

(2) A támogatásra vonatkozó döntésnek tartalmaznia kell a támogatott nevét, a támogatás összegét, valamint a támogatás célját.

(3) Az önkormányzat által nyújtott céljellegű, fejlesztési vagy működési célú támogatások esetén - értékhatárra vonatkozó korlátozás nélkül - a támogatás folyósítására megállapodást kell kötni a támogatottal. A megállapodásnak tartalmaznia kell:

(4) A támogatási megállapodásban rendelkezni kell arról is, hogy a támogatást a támogatott részére történő átutalás időpontjától a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamattal növelten kell visszafizetni, amennyiben a támogatott nem tud megfelelően elszámolni a támogatás felhasználásáról.

(5) A támogatott a kapott támogatási összeget kizárólag a támogatási megállapodásban megjelölt célokra fordíthatja, és más személy vagy szervezet részére támogatásként tovább nem adhatja.

(6) A támogatást a támogatási megállapodás mindkét fél általi aláírását követően kizárólag átutalással lehet teljesíteni.

(7) A fel nem használt támogatást a támogatottnak az önkormányzat számlájára vissza kell fizetnie.

(8) A támogatás célnak megfelelő felhasználását az önkormányzat a hivatal által tartott helyszíni ellenőrzés keretében jogosult vizsgálni.

18. § (1) A nyújtott támogatás célnak megfelelő, jogszerű felhasználásáról a támogatott köteles a támogatási megállapodásban foglalt határidőig elszámolni az alábbiak szerint:

19. § Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről – az alapítványi forrás kivételével – a polgármester dönt, mely döntésről a képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja.

20. § (1) Az önkormányzat és az intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaszentgróti Fiókjánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.

(2) Az önkormányzat az átmenetileg szabad pénzeszközeit betétbe, illetve értékpapírba helyezheti.

(3) A szabad pénzeszközök betétbe, értékpapírba helyezéséről a polgármester dönt, a biztonság és a minél nagyobb hozam elérésének szem előtt tartásával.

21. § (1) Az intézmények működési és fejlesztési célú pályázataik benyújtása előtt a polgármestert kötelesek tájékoztatni az esetlegesen szükséges önerő megjelölésével.

(2) Az intézmény a hivatalos pályázati értesítés alapján, 8 napon belül írásban tájékoztatja a polgármestert a pályázat eredményéről.

(3) Az Áht. 24. § (4) bekezdésének c) pontjában előírtaknak megfelelően a rendelet 12. melléklete tartalmazza az önkormányzati közvetett támogatásokat.

(4) Az önkormányzat által átadott pénzeszközök, támogatások összegének részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat által Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek tervezett költségét és finanszírozási forrását a 14. szánú melléklet tartalmazza.

22. § (1) Jelen rendelet – 1-14. mellékleteivel együtt – a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2019. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

(2) Jelen rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti az önkormányzat 2019. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 18/2018. (XII. 21.) önkormányzati rendelet.