Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi zárszámadásról
Hatályos: 2024. 05. 18Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi zárszámadásról
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1)-(2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023. (II.15.) önkormányzati rendeletének végrehajtásáról a következőket rendeli el:
1. § (1) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót - a szöveges indokolást és a csatolt számszaki táblákat - jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat 2023. évi összes bevételét: 57.571.074 E Ft eredeti előirányzattal, 61.068.082 E Ft módosított előirányzattal és 42.914.731 E Ft teljesítéssel állapítja meg. Az összes bevételen belül az önkormányzat 2023. évi:
a) költségvetési bevételeit: 25.508.371 E Ft eredeti előirányzattal, 28.498.702 E Ft módosított előirányzattal és 23.732.170 E Ft teljesítéssel állapítja meg a 2. melléklet, 3. melléklet, 5. melléklet és a 6. melléklet szerint. A költségvetési bevételeken belül a kiemelt bevételi előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá:
aa) működési célú támogatásokat államháztartáson belülről: 7.361.248 Ft eredeti előirányzattal, 7.912.461 E Ft módosított előirányzattal és 8.031.079 E Ft teljesítéssel,
ab) felhalmozási célú támogatásokat államháztartáson belülről: 5.453.580 E Ft eredeti előirányzattal, 6.485.487 E Ft módosított előirányzattal és 1.334.999 E Ft teljesítéssel,
ac) közhatalmi bevételeket: 6.799.400 E Ft eredeti előirányzattal, 7.495.075 E Ft módosított előirányzattal és 8.722.882 E Ft teljesítéssel,
ad) működési bevételeket: 5.553.400 E Ft eredeti előirányzattal, 6.294.646 E Ft módosított előirányzattal és 5.510.735 E Ft teljesítéssel,
ae) felhalmozási bevételeket: 338.743 E Ft eredeti előirányzattal, 240.008 E Ft módosított előirányzattal és 49.306 E Ft teljesítéssel,
af) működési célú átvett pénzeszközöket: 0 E Ft eredeti előirányzattal, 60.795 E Ft módosított előirányzattal és 66.434 E Ft teljesítéssel,
ag) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket: 2.000 E Ft eredeti előirányzattal, 10.230 E Ft módosított előirányzattal és 16.735 E Ft teljesítéssel állapítja meg.
b) finanszírozási bevételeit:
ba) maradvány igénybevételét: 10.784.708 E Ft eredeti előirányzattal, 11.035.987 E Ft módosított előirányzattal és 11.035.987 E Ft teljesítéssel,
bb) egyéb finanszírozási bevételt: 21.277.995 E Ft eredeti előirányzattal, 21.533.393 E Ft módosított előirányzattal, 8.146.574 E Ft teljesítéssel állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2023. évi összes kiadását: 57.571.074 E Ft eredeti előirányzattal, 61.068.082 E Ft módosított előirányzattal és 34.235.711 E Ft teljesítéssel állapítja meg. Az összes kiadáson belül az önkormányzat 2023. évi:
a) költségvetési kiadásait: 50.267.520 E Ft eredeti előirányzattal, 53.524.130 E Ft módosított előirányzattal és 31.431.176 E Ft teljesítéssel állapítja meg a 4. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet és a 9. melléklet szerint. A költségvetési kiadásokon belül a kiemelt kiadási előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá:
aa) személyi juttatásokat: 5.998.210 E Ft eredeti előirányzattal, 6.326.616 E Ft módosított előirányzattal és 5.962.040 E Ft teljesítéssel,
ab) munkaadókat terhelő járulékokat és szoc. hozzájárulási adót: 887.697 E Ft eredeti előirányzattal, 912.056 E Ft módosított előirányzattal és 811.088 E Ft teljesítéssel,
ac) dologi kiadásokat: 11.431.545 E Ft eredeti előirányzattal, 11.760.886 E Ft módosított előirányzattal és 8.703.665 E Ft teljesítéssel,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásait: 113.070 E Ft eredeti előirányzattal, 105.888 E Ft módosított előirányzattal és 54.781 E Ft teljesítéssel,
ae) egyéb működési célú kiadásokat: 5.595.231 E Ft eredeti előirányzattal, 6.101.948 E Ft módosított előirányzattal és 5.357.333 E Ft teljesítéssel,
af) beruházásokat: 19.666.785 E Ft eredeti előirányzattal, 18.440.908 E Ft módosított előirányzattal és 4.219.703 E Ft teljesítéssel,
ag) felújításokat: 5.888.452 E Ft eredeti előirányzattal, 6.710.318 E Ft módosított előirányzattal és 4.168.239 E Ft teljesítéssel,
ah) egyéb felhalmozási célú kiadásokat: 686.530 E Ft eredeti előirányzattal, 3.165.510 E Ft módosított előirányzattal és 2.154.327 E Ft teljesítéssel állapítja meg.
b) finanszírozási kiadásait:
ba) hitel- és kölcsöntörlesztést: 122.216 E Ft eredeti előirányzattal, 122.216 E Ft módosított előirányzattal és 117.851 E Ft teljesítéssel,
bb) egyéb finanszírozási kiadást 7.181.338 E Ft eredeti előirányzattal, 7.421.736 E Ft módosított előirányzattal és 2.686.684 E Ft teljesítéssel állapítja meg.
(4) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:
a) bevételeinek – a központi, irányító szervi támogatást is magában foglaló – összegét: 11.062.210 E Ft eredeti előirányzattal, 12.062.550 E Ft módosított előirányzattal és 11.802.190 E Ft teljesítéssel a 10. melléklet szerint,
b) kiadásainak összegét: 11.062.210 E Ft eredeti előirányzattal, 12.062.550 E Ft módosított előirányzattal és 10.837.860 E Ft teljesítéssel a 11. melléklet szerint jóváhagyja.
(5) Az önkormányzat 2023. évi működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A 2023. évi teljesítési adatok alapján a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegeként 7.699.006 E Ft hiány, a finanszírozási kiadások és bevételek egyenlegeként 16.378.026 E Ft többlet, együttesen 8.679.020 E Ft többlet keletkezett az alábbiak szerint:
a) költségvetési szerveknél 964.330 E Ft,
b) önkormányzatnál 7.714.690 E Ft. A többlet felhasználásaként a 2024. évi eredeti költségvetésben és a 2024. évi költségvetés I. negyedévi módosításában jóváhagyott költségvetési hiány belső finanszírozásaként a költségvetési szerveknél 705.914 E Ft, az önkormányzatnál 7.714.690 E Ft, együttesen 8.420.604 E Ft összeg tervezésre került a 2023. évről áthúzódó és 2024. évi új feladatok finanszírozásához. A költségvetési szerveknél a képződött költségvetési többlet 2024. évi költségvetésben még nem tervezett összegének – 258.416 E Ft - visszatervezése a zárszámadás elfogadását követően a 2024. évi költségvetési rendelet II. negyedévi módosítása keretében történik.
2. § (1) A 2023. évi maradvány összegét a 12. mellékletben foglaltak szerint 8.679.020 E Ft-ban állapítja meg, mely alaptevékenységből származott. Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évben vállalkozási tevékenységet nem folytattak. A közgyűlés az alaptevékenység maradványán belül az önkormányzat maradványát 7.714.690 E Ft-ban, a költségvetési szervek maradványát 964.330 E Ft-ban hagyja jóvá.
(2) A maradvány kötelezettségvállalással terhelt része a kötelezettségvállalások szerint kerülhet felhasználásra 3.698.575 E Ft összegben.
(3) A 2023. december 31-ig kötelezettségvállalással nem terhelt, szabad maradvány összege 4.980.445 E Ft a 13. mellékletben foglaltak szerint, melyből a Területi Operatív Program és a Modern Városok Program projektjeihez és egyéb pályázatokhoz kiutalt összeg 2.534.657 E Ft, a 2024. évi költségvetésbe bevont összeg 1.769.585 E Ft, a célra, feladatra kapott, illetve kötött felhasználású összeg 515.111 E Ft, állami támogatások elszámolásából adódó intézményi visszafizetés 33.004 E Ft, valamint egyéb maradvány 128.088 E Ft.
(4) A maradvány visszatervezését a 14. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá azzal, hogy az állami támogatások elszámolásából eredően feladat elmaradás miatt a Zalaegerszegi Gazdasági Ellátó Szervezet részére 25.029 E Ft, a Zalaegerszegi Belvárosi II. sz. Óvoda részére 1.767 E Ft, a Zalaegerszegi Kertvárosi Óvoda részére 1.426 E Ft, a Zalaegerszegi Landorhegyi Óvoda részére 2.172 E Ft és a Zalaegerszegi Egyesített Bölcsődék részére 2.610 E Ft visszafizetési kötelezettséget ír elő a jóváhagyott maradványa terhére. Az étkezés elszámolásából adódóan, a Zalaegerszegi Belvárosi I. sz. Óvoda részére 1.524 E Ft kiutalandó támogatási különbözetet állapít meg. A befizetési kötelezettséget és a támogatási különbözet kiutalását a zárszámadás elfogadását követően 2024. június 30-áig kell teljesíteni.
3. § (1) Az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 15. mellékletben, 17. mellékletben, a 18. mellékletben, 19. mellékletben, 20. mellékletben, 21. mellékletben, 22. mellékletben és a 23. mellékletben részletezve az önkormányzat és költségvetési szerveinek mérlegadatai alapján 176.020.911 E Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat pénzeszközeinek változását 2023. évben a 16. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
4. § Az önkormányzat költségvetési szerveinél a létszámok 2023. évi alakulását a 24. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
5. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 25. melléklet szerint fogadja el.
6. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit a 26. melléklet szerint fogadja el.
7. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok költségeit, finanszírozási forrásait és 2023. évi teljesítési adatait a 27. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § Az önkormányzat eredmény kimutatását a 28. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A 2023. évben nyújtott működési célú támogatásokról készített kimutatást a 29. melléklet szerint fogadja el.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.