Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 16/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi zárszámadásról
Hatályos: 2026. 05. 20Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 16/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi zárszámadásról
[1] Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése kiemelt céljának tekinti a gazdálkodás stabilitását, kiszámíthatóságát, a város gyarapodását; fontosnak tartja az áttekinthető, hatékony, ellenőrizhető gazdálkodást.
[2] Jelen rendelet tervezete a gazdasági kamarákról szóló 1999. évi CXXI. törvény 37. § (4) bekezdése szerint a helyi önkormányzat területén működő Zala Vármegyei Kereskedelmi és Iparkamarával és a Zala Vármegyei Kereskedelmi és Iparkamara Zalaegerszegi Térségi Szervezetével véleményeztetésre került.
[3] Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1)-(2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendeletének végrehajtásáról a következőket rendeli el:
1. § (1) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót – a szöveges indokolást és a csatolt számszaki táblákat –jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat 2025. évi összes bevételét: 42.503.994 E Ft eredeti előirányzattal, 51.677.911 E Ft módosított előirányzattal és 40.765.609 E Ft teljesítéssel állapítja meg. Az összes bevételen belül az önkormányzat 2025. évi
a) költségvetési bevételeit: 24.529.990 E Ft eredeti előirányzattal, 32.947.991 E Ft módosított előirányzattal és 26.447.075 E Ft teljesítéssel állapítja meg a 2. melléklet, 3. melléklet, 5. melléklet és a 6. melléklet szerint. A költségvetési bevételeken belül a kiemelt bevételi előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá:
aa) működési célú támogatásokat államháztartáson belülről: 8.103.587 E Ft eredeti előirányzattal, 9.520.045 E Ft módosított előirányzattal és 8.525.092 E Ft teljesítéssel,
ab) felhalmozási célú támogatásokat államháztartáson belülről: 1.665.620 E Ft eredeti előirányzattal, 6.287.013 E Ft módosított előirányzattal és 880.160 E Ft teljesítéssel,
ac) közhatalmi bevételeket: 9.377.900 E Ft eredeti előirányzattal, 9.379.292 E Ft módosított előirányzattal és 9.801.435 E Ft teljesítéssel,
ad) működési bevételeket: 5.153.438 E Ft eredeti előirányzattal, 7.206.921 E Ft módosított előirányzattal és 6.735.319 E Ft teljesítéssel,
ae) felhalmozási bevételeket: 214.221 E Ft eredeti előirányzattal, 379.780 E Ft módosított előirányzattal és 318.520 E Ft teljesítéssel,
af) működési célú átvett pénzeszközöket: 0 E Ft eredeti előirányzattal, 101.234 E Ft módosított előirányzattal és 107.944 E Ft teljesítéssel,
ag) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket: 15.224 E Ft eredeti előirányzattal, 73.706 E Ft módosított előirányzattal és 78.605 E Ft teljesítéssel állapítja meg.
b) finanszírozási bevételeit:
ba) maradvány igénybevételét: 7.084.491 E Ft eredeti előirányzattal, 7.464.091 E Ft módosított előirányzattal és 7.464.091 E Ft teljesítéssel,
bb) egyéb finanszírozási bevételt: 10.889.513 E Ft eredeti előirányzattal, 11.265.829 E Ft módosított előirányzattal, 6.854.443 E Ft teljesítéssel állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2025. évi összes kiadását: 42.503.994 E Ft eredeti előirányzattal, 51.677.911 E Ft módosított előirányzattal és 35.183.757 E Ft teljesítéssel állapítja meg. Az összes kiadáson belül az önkormányzat 2025. évi
a) költségvetési kiadásait: 37.185.431 E Ft eredeti előirányzattal, 45.983.032 E Ft módosított előirányzattal és 30.488.879 E Ft teljesítéssel állapítja meg a 4. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet és a 9. melléklet szerint. A költségvetési kiadásokon belül a kiemelt kiadási előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá:
aa) személyi juttatásokat: 7.656.349 E Ft eredeti előirányzattal, 8.116.811 E Ft módosított előirányzattal és 7.650.417 E Ft teljesítéssel,
ab) munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót: 1.117.509 E Ft eredeti előirányzattal, 1.155.717 E Ft módosított előirányzattal és 1.008.664 E Ft teljesítéssel,
ac) dologi kiadásokat: 10.698.899 E Ft eredeti előirányzattal, 11.659.074 E Ft módosított előirányzattal és 8.395.427 E Ft teljesítéssel,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásait: 132.608 E Ft eredeti előirányzattal, 120.235 E Ft módosított előirányzattal és 76.787 E Ft teljesítéssel,
ae) egyéb működési célú kiadásokat: 6.512.899 E Ft eredeti előirányzattal, 7.553.452 E Ft módosított előirányzattal és 7.024.086 E Ft teljesítéssel, ebből működési célú tartalékot 446.014 E Ft, eredeti előirányzattal, 478.095 E Ft módosított előirányzattal, 0 E Ft teljesítéssel,
af) beruházásokat: 7.540.931 E Ft eredeti előirányzattal, 11.629.553 E Ft módosított előirányzattal és 3.923.577 E Ft teljesítéssel, ebből a tartalékot 410.571 E Ft, eredeti előirányzattal, 754.669 E Ft módosított előirányzattal, 0 E Ft teljesítéssel,
ag) felújításokat: 2.950.784 E Ft eredeti előirányzattal, 5.550.106 E Ft módosított előirányzattal és 2.268.540 E Ft teljesítéssel, ebből a tartalékot 10.000 E Ft, eredeti előirányzattal, 4.153 E Ft módosított előirányzattal, 0 E Ft teljesítéssel,
ah) egyéb felhalmozási célú kiadásokat: 575.452 E Ft eredeti előirányzattal, 198.084 E Ft módosított előirányzattal és 141.381 E Ft teljesítéssel állapítja meg.
b) finanszírozási kiadásait:
ba) hitel- és kölcsöntörlesztést: 117.852 E Ft eredeti előirányzattal, 117.852 E Ft módosított előirányzattal és 117.851 E Ft teljesítéssel,
bb) egyéb finanszírozási kiadást 5.200.711 E Ft eredeti előirányzattal, 5.577.027 E Ft módosított előirányzattal és 4.577.027 E Ft teljesítéssel állapítja meg.
(4) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek
a) bevételeinek – a központi, irányító szervi támogatást is magában foglaló – összegét: 12.356.583 E Ft eredeti előirányzattal, 13.375.519 E Ft módosított előirányzattal és 13.422.266 E Ft teljesítéssel a 10. melléklet szerint,
b) kiadásainak összegét: 12.356.583 E Ft eredeti előirányzattal, 13.375.519 E Ft módosított előirányzattal és 12.414.878 E Ft teljesítéssel a 11. melléklet szerint jóváhagyja.
(5) Az önkormányzat 2025. évi működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A 2025. évi teljesítési adatok alapján a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegeként 4.041.804 E Ft hiány, a finanszírozási kiadások és bevételek egyenlegeként 9.623.656 E Ft többlet, együttesen 5.581.852 E Ft többlet keletkezett az alábbiak szerint:
a) költségvetési szerveknél 1.007.388 E Ft,
b) önkormányzatnál 4.574.464 E Ft.
A többlet felhasználásaként a 2026. évi eredeti költségvetésben és a 2026. évi költségvetés I. negyedévi módosításában jóváhagyott költségvetési hiány belső finanszírozásaként a költségvetési szerveknél 643.474 E Ft, az önkormányzatnál 4.540.102 E Ft, együttesen 5.183.576 E Ft összeg tervezésre került a 2025. évről áthúzódó és 2026. évi új feladatok finanszírozásához. A képződött költségvetési többlet 2026. évi költségvetésben még nem tervezett összegének – 398.276 E Ft – visszatervezése a zárszámadás elfogadását követően a 2026. évi költségvetési rendelet II. negyedévi módosítása keretében történik.
2. § (1) A 2025. évi maradvány összegét a 12. mellékletben foglaltak szerint 5.581.852 E Ft-ban állapítja meg, mely alaptevékenységből származott. Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2025. évben vállalkozási tevékenységet nem folytattak. A közgyűlés az alaptevékenység maradványán belül az önkormányzat maradványát 4.574.464 E Ft-ban, a költségvetési szervek maradványát 1.007.388 E Ft-ban hagyja jóvá.
(2) A maradvány kötelezettségvállalással terhelt része a kötelezettségvállalások szerint kerülhet felhasználásra 45.802 E Ft összegben.
(3) A 2025. december 31-ig kötelezettségvállalással nem terhelt, szabad maradvány összege 5.536.050 E Ft a 13. mellékletben foglaltak szerint, melyből a Területi Operatív Program és a Modern Városok Program projektjeihez és egyéb pályázatokhoz kiutalt összeg 2.999.978 E Ft, a 2026. évi költségvetésbe bevont összeg 1.844.482 E Ft, a célra, feladatra kapott, illetve kötött felhasználású összeg 297.989 E Ft, önkormányzati tartalékba helyezendő maradvány 94.587 E Ft, egyéb maradvány 299.014 E Ft.
(4) A maradvány visszatervezését a 14. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá azzal, hogy a 2025. évben kiutalt, fel nem használt intézményfinanszírozás összegéből a Zalaegerszegi Gazdasági Ellátó Szervezet részére 15.820 E Ft, a Zalaegerszegi Egyesített Bölcsődék részére 8.475 E Ft, a Zalaegerszegi Család-és Gyermekjóléti Központ részére 28.250 E Ft, a Deák Ferenc Megyei és Városi Könyvtár részére 2.560 E Ft, a Zalaegerszegi Múzeumok Igazgatósága részére 5.120 E Ft visszafizetési kötelezettséget ír elő a szabad maradványa terhére, mely önkormányzati tartalékba helyezendő. A befizetési kötelezettséget a zárszámadás elfogadását követően 2026. június 30-áig kell teljesíteni.
3. § (1) Az önkormányzat 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 15. mellékletben, 17. mellékletben, a 18. mellékletben, 19. mellékletben, 20. mellékletben, 21. mellékletben, 22. mellékletben és a 23. mellékletben részletezve az önkormányzat és költségvetési szerveinek mérlegadatai alapján 179.227.846 E Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat pénzeszközeinek változását 2025. évben a 16. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
4. § Az önkormányzat költségvetési szerveinél a létszámok 2025. évi alakulását a 24. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
5. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 25. melléklet szerint fogadja el.
6. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit a 26. melléklet szerint fogadja el.
7. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok költségeit, finanszírozási forrásait és 2025. évi teljesítési adatait a 27. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § Az önkormányzat eredmény kimutatását a 28. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A 2025. évben nyújtott működési célú támogatásokról készített kimutatást a 29. melléklet szerint fogadja el.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.