Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 51/2021. (XII. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2021. évi költségvetésről szóló 5/2021. (II.11.) önkormányzati rendelet, valamint az önkormányzat vagyonáról, a vagyongazdálkodás és vagyonhasznosítás szabályairól szóló 4/2013. (II.08.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2021. 12. 17a 2021. évi költségvetésről szóló 5/2021. (II.11.) önkormányzati rendelet, valamint az önkormányzat vagyonáról, a vagyongazdálkodás és vagyonhasznosítás szabályairól szóló 4/2013. (II.08.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
A 3–5. §-hoz és az 1–5. §-hoz és az 1–11. melléklethez
Az 1–5. §-hoz és az 1–11. melléklethez
1. §
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ában és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42-43/A. §-ában foglaltak figyelembevételével szabályozza a költségvetési rendelet 9. §-a az előirányzat-módosítások rendjét.
A költségvetési rendelet IV. negyedéves módosítását az eredeti költségvetésben nem tervezett állami hozzájárulások, államháztartáson belülről, illetve kívülről érkező működési és felhalmozási célú bevételek, illetve egyéb bevételek tették szükségessé. Az átruházott hatáskörben történt előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások és a költségvetési szervek saját hatáskörű módosításai, illetve átcsoportosításai is átvezetésre kerültek.
A jelen előirányzat-módosítás keretében 780.363 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 63.026.777 E Ft-ról a rendelet eddigi módosításaival együtt 75.772.413 E Ft-ra módosul.
A bevételi előirányzatok főbb változásai:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
- önkormányzatok működési támogatásai |
29.691 E Ft |
- egyéb működési célú támogatások |
66.107 E Ft |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
önkormányzatok felhalmozási támogatásai |
10.000 E Ft |
- egyéb felhalmozási célú támogatások |
85.725 E Ft |
3. Közhatalmi bevételek |
25.000 E Ft |
4. Működési bevételek |
433.918 E Ft |
5. Felhalmozási bevételek |
98.916 E Ft |
6. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről |
16.000 E Ft |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről |
1.250 E Ft |
8. Finanszírozási bevételek |
|
egyéb finanszírozási bevétel |
- 10.000 E Ft |
9. Költségvetési szervek |
|
- saját bevételek |
22.313 E Ft |
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 95.798 E Ft-tal javasoljuk emelni.
A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak előirányzatát 29.691 E Ft-tal szükséges növelni. Az állami támogatások októberi lemondása során a csökkenő mutatószámok miatt kellett lemondással élni. Ősztől kevesebb az óvodai ellátottak száma, ezzel arányosan a finanszírozott dolgozói létszám is kevesebb lett. Az étkeztetésben résztvevők száma is kevesebb lesz a tervezettnél az eddigi tény adatok alapján a járványügyi helyzet miatt. Az üzemeltetési hozzájárulások növekménye 30.315 E Ft, ami központilag került megállapításra. Az októberi lemondással együttesen 8.624 E Ft-tal csökkent az állami hozzájárulás éves előirányzata. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék jogcímen 35.826 E Ft, és a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként 2.489 E Ft került kiutalásra a 2021. augusztus, szeptember és október havi kifizetésekhez kapcsolódóan.
Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait.
Egyéb működési célú támogatások előirányzatát 66.107 E Ft-tal szükséges megemelni, melynek tételei az alábbiak:
Az Emberi Erőforrások Minisztériuma pályázatán nyert városunk 4.000 E Ft-ot a zalaegerszegi amatőr kórusok és gyermekkórus találkozó megrendezéséhez, 4.000 E Ft-ot az István a király ünnepi megemlékezésre, valamint 2.000 E Ft-ot „R&J szinergiái – Egy történet száz alakban” elnevezésű programhoz.
A SHAREPLACE Interreg Central Europe projekt befejeződött, az elszámolás elfogadását követően került kiutalásra még 27.192 E Ft támogatás.
A Zalaréti Kastély Rendezvényközpont felújításának előkészítési munkáihoz Kormány az 1448/2021. (VII.27.) határozatában biztosított 114.640 E Ft vissza nem térítendő támogatást, melyből 28.915 E Ft-ot működési célú támogatásként kell szerepeltetni a kiadásokkal összhangban.
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 95.725 E Ft-tal növelni szükséges.
A helyi önkormányzatok felhalmozási célú kiegészítő állami támogatásai között az „ önkormányzati étkeztetések fejlesztése” jogcímen 10.000 E Ft támogatásról született döntés a Zalaegerszeg Egyesített Bölcsődében konyha felújításához. A támogatás a felújítás 50 %-át fedezi, a felújítás megvalósításának határideje 2023. év vége.
A Zalaréti Kastély rendezvényközpont felújításának előkészítési munkáihoz biztosított 114.640 E Ft összegű vissza nem térítendő támogatásból 85.725 E Ft-ot felhalmozási célú támogatásként kell szerepeltetni a kiadásokkal összhangban.
3. A közhatalmi bevételek előirányzat 25.000 E Ft-tal emelhető az építmény adóból befolyt többletbevétel figyelembe vételével.
4. A működési bevételek előirányzatát 433.918 E Ft-tal javasoljuk növelni A növekmény legnagyobb tétele az uszoda fejlesztés projekthez kapcsolódó levonható általános forgalmi adó összege 274.671 E Ft. A Modern Városok Program projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott 75.123 E Ft kamatbevétel, amit a projektek kiadásaihoz használhatunk fel. Belterületbe vonással kapcsolatos költségek megtérítéséből, fa értékesítésből és területértékesítésekhez kapcsolódó általános forgalmi adóból származó bevételekkel emelhető még az előirányzat.
5. A felhalmozási bevételek előirányzatát 98.916 E Ft-tal javasoljuk emelni, ami az eredeti költségvetésben nem tervezett ingatlanok értékesítésből származik.
6. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 16.000 E Ft-tal növelhető. Nyugdíjas Otthonházi adományból 10.000 E Ft folyt be, ennek 50 %-át a lakások felújítására, 50 %-át pedig az intézményben a működési feltételek javítására fordítják. A Zalaegerszegi Rendezvényszervező Kft. részére 2020. évben biztosított támogatásból 6.000 E Ft került visszautalásra az elszámolást követően.
7. A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata magánerős útépítéshez történő lakossági befizetésből 1.250 E Ft-tal növelhető.
8. A finanszírozási bevételek előirányzatát csökkenteni szükséges 10.000 E Ft-tal. A közgyűlés a lakásalapból nevesített 10 millió Ft összeget a TOP és egyéb projektek előkészítéséhez, amihez a forrást a Lakásalapból vásárolt értékpapír bevonásával biztosítottuk. A kifizetett tételek az érintett pályázatok elnyerését követően elszámolhatóvá váltak, így a Lakásalapból nevesített 10 millió Ft visszapótlásra kerülhet.
Kiadások előirányzatainak változása:
Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is. A többlet bevételek és a céltartalékból történő nevesítés biztosítottak forrást néhány új feladat, illetve többlet igény finanszírozásához.
9. Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatát a 2021. évi IV. negyedévi módosítás során 2.516 E Ft-tal javasoljuk felemelni.
Az önkormányzati költségvetési támogatás keretösszegének csökkenése összesen 19.797 E Ft, amely az alábbi tételeket tartalmazza:
- 2021. 8-10. hónapok után járó szociális ágazati pótlék |
17.597 E Ft |
- Diabétesz ellátási pótlék az óvodákban |
480 E Ft |
- Rászoruló gyermekek nyári szünidei étkeztetésének támogatása |
887 E Ft |
- Rászoruló gyermekek őszi szünidei étkeztetésének támogatása |
21 E Ft |
- Egészségügyi Alapellátás támogatása: kártérítés kifizetése és klíma beszerelés a háziorvosi rendelőkben |
4.261 E Ft |
- Műszaki Osztály átcsoportosítása a Sportlétesítmények Gondnokságának (a Városi Ifjúsági Centrumban lévő műfüves sportpálya világításának javítására) |
1.015 E Ft |
- Göcseji Múzeum: az új tagintézmény (Mindszentyneum) vezetőjének bérköltsége |
1.090 E Ft |
- Keresztury VMK: Egerszeg Kártya kompenzáció 2021. I-III. negyedév |
174 E Ft |
- Keresztury VMK: városi advent betervezett költségeinek visszavonása |
- 20.000 E Ft |
- Kertvárosi Óvoda: 1 csoport megszűnése miatt az óvónői bérek csökkentése |
- 2.709 E Ft |
- 2021. októberi mutatószámfelmérés alapján állami támogatás csökkenése |
- 23.087 E Ft |
- Elszámolások az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal között |
- 400 E Ft |
Art mozi kisterem hűtő-fűtő klíma beszereléséhez támogatás |
874 E Ft |
A költségvetési szervek saját hatáskörben 22.313 E Ft-tal kérik megemelni a bevételi előirányzataikat.
Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások előirányzata 21.583 E Ft-tal, a felhalmozási célú támogatások előirányzata pedig 841 E Ft-tal emelkedik, az előirányzat- változás főbb tételei:
- Az Emberi Erőforrások Minisztériuma pályázati támogatásai. |
- A Munkaügyi Központ támogatásai. |
- Az önkormányzat támogatásai kulturális és egyéb rendezvények megrendezéséhez. |
A működési bevételek előirányzatát 1.443 E Ft-tal szükséges csökkenteni a 2021-es év eltelt időszaka tényadatainak ismeretében.
A felhalmozási bevételek előirányzatát 622 E Ft-tal javasoljuk felemelni használt tárgyi eszközök értékesítése miatt.
Az államháztartáson kívülről átvett működési célú támogatások előirányzata 710 E Ft-tal nő.
- A Zegesz 200 E Ft-ot vesz át vállalkozástól plasztik étkezési kártyák kibocsátására. |
- A Keresztury VMK 360 E Ft-ot vesz át magánszemélyektől Nagy Kálmán katalógusának támogatására. |
- A Göcseji Múzeum 150 E Ft-ot vesz át Márton-nap támogatása címen a Falumúzeumért Alapítványtól. |
A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.
2. §
A Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a város által fenntartott Göcseji Múzeumot bízta meg az újonnan épült Mindszentyneum működtetésével. Az új tagintézmény vezetője a szervezési feladatok miatt már felvételre került. A fentiek miatt szükséges az egyéb szakalkalmazotti létszám 1 fővel való növelése, így a szakalkalmazotti létszám 46 főre, a Göcseji Múzeum összlétszáma 59 főre módosul.
A bölcsődéknél és óvodáknál a gyermeklétszámok változása miatt az alábbi dolgozói létszámcsökkentések szükségesek:
Egyesített Bölcsődék: 1 fő ügyviteli dolgozó
Belvárosi II. számú Óvoda: 2 fő óvodapedagógus, 1 fő szakalkalmazott
Kertvárosi Óvoda: 4 fő óvodapedagógus, 1 fő szakalkalmazott
Landorhegyi Óvoda: 2 fő óvodapedagógus
A fenti változások miatt a létszámok alakulása a következő:
Egyesített Bölcsődék: Ügyviteli dolgozó 3 fő, összlétszám: 121,5 fő
Belvárosi II. számú Óvoda: Óvodapedagógus 29 fő, egyéb szakalkalmazott 20 fő,
összlétszám 57 fő
Kertvárosi Óvoda: Óvodapedagógus 33 fő, egyéb szakalkalmazott 22 fő,
összlétszám 62 fő
Landorhegyi Óvoda: Óvodapedagógus 33 fő, összlétszám 64 fő
A Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata létszáma a költségvetési szervek létszámával együtt 1.106 főre módosul. A költségvetési szervek létszáma 1.100 főre változik.
3. §, 1-11. melléklet
A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendelet módosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.
4. §
A vagyonrendelet módosítását a Városfejlesztő Zrt. által kizárólagos jog alapján végzett feladatoknak, valamint az érintett fejlesztési területek körének bővülése (Logisztikai Központ) tette szükségessé.
5. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik. A Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. § (3)-(4) bekezdése alapján az indokolást a rendelet kihirdetését követően a Nemzeti Jogszabálytárban közzé kell tenni.