Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás szerint a közgyűlés előirányzat módosítás, illetve előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

A költségvetési rendelet jelen módosítását az alábbiak indokolják és teszik szükségessé:

A jelen előirányzat-módosítás keretében 402.582 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 63.026.777 E Ft-ról a rendelet eddigi módosításaival együtt 76.174.995 E Ft-ra módosul.

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 46.432 E Ft-tal javasoljuk csökkenteni.

A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak előirányzatát 12.588 E Ft-tal szükséges növelni. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék jogcímen 11.729 E Ft, és a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként 859 E Ft került kiutalásra a 2021. november havi kifizetésekhez kapcsolódóan.

Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait.

Egyéb működési célú támogatások előirányzatát 59.020 E Ft-tal szükséges csökkenteni, melynek tételei az alábbiak:

A koronavírus járvány által okozott, kulturális ágazatot érintő károk enyhítése céljára kapott 60 millió Ft összegű támogatást államháztartáson kívüli szervezettől kapta önkormányzatunk, ezért működési célú átvett pénzeszközként kell szerepeltetni, nem ezen a rovaton.

A Shareplace Interreg Centrál Europe projekt elszámolását követően még 980 E Ft kiutalása történt meg.

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 260.005 E Ft-tal növelni szükséges.

A TOP-6.1.4 -15-ZL1-2016-00003 Zöld Zala-part Turisztikai célú kerékpárút fejlesztés a Zala Mentén és Gébárton projekthez 140.536 E Ft, a TOP-6.1.5-15-ZL1-2016-00001 Ipari területeket feltáró utak kialakítása Zalaegerszegen projekthez 38.040 E Ft, a TOP-6.1.4-16-ZL1-2017-00002 Göcseji Múzeum épületének felújítása és kiállító tereinek fejlesztése projekthez 2.806 E Ft többlet támogatást ítéltek meg. A TOP-6.5.1-16-ZL1-2017-00005 Petőfi S. Székhelyiskola energetikai korszerűsítése projekt elszámolását követően kiutalásra került a megítélt támogatásból még fennmaradó összeg 78.623 E Ft.

3. A működési bevételek előirányzatát 72.840 E Ft-tal javasoljuk növelni A növekmény legnagyobb tétele a „Zalaegerszeg keleti vízbázisról ellátott települések ivóvízminőségének javítása KEHOP„ projekthez kapcsolódó levonható általános forgalmi adó összege 59.503 E Ft. Két TOP-os projekthez kapcsolódóan is számolhatunk kisebb összegű Áfa visszaigényléssel. A Modern Városok Program projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott 5.261 E Ft kamatbevétel, amit a projektek kiadásaihoz használhatunk fel. Az önkormányzat kezelésében lévő ingatlanok hasznosításából, a közbeszerzési eljárásokkal kapcsolatos bevételekből és a LÉSZ bérleményüzemeltetésből várható többlet bevétellel emelhető még az előirányzat.

4. A felhalmozási bevételek előirányzatát 144 E Ft-tal javasoljuk emelni egy ingatlan ügylethez kapcsolódóan

5. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 65.814 E Ft-tal növelhető. A növekményből 60 millió Ft a koronavírus járvány által okozott, kulturális ágazatot érintő károk enyhítése céljára kapott támogatás. Az Idősek Otthonában emelt szintű ellátás igénybevételéhezmagánszemély által befizetett összeg 1.314 E Ft volt. A „Zöld busz mintaprojekthez” 4.500 E Ft többlet támogatásról érkezett értesítés.

6. A finanszírozási bevételek előirányzatát növelni szükséges 32.533 E Ft-tal. Az államháztartáson belüli megelőlegezések költségvetési soron szükséges előirányzatot képezni a december havi nettósítás Kincstárral történő elszámolása miatt technikai tételként, ugyanezzel az összeggel a kiadások között is meg kell jeleníteni, mint megelőlegezés visszafizetését.

Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is.

Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások előirányzata 4.838 E Ft-tal csökken, a felhalmozási célú támogatások előirányzata pedig 1.787 E Ft-tal nő. Mindkét előirányzat a Göcseji Múzeumban változik, pályázati támogatásokhoz kapcsolódóan.

A működési bevételek előirányzata 17.965 E Ft-tal, a felhalmozási bevételek előirányzata pedig 1.530 E Ft-tal nő, a tényadatokhoz igazodóan.

Az államháztartáson kívülről származó működési célú támogatások előirányzata 1.234 E Ft-tal nő, 2021. decemberében érkezett támogatások miatt. Két kulturális intézményt érint: a Keresztury VMK-t és a Göcseji Múzeumot.

A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.

A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendelet módosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.

A vagyongazdálkodásba adott ingatlanhasznosításból származó vagyongazdálkodó által beszedett bérleti díjbevételek után az önkormányzat befizetési kötelezettséget állapíthat meg, melynek mértékét az éves költségvetési rendelet határozza meg.

A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik. A Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. § (3)-(4) bekezdése alapján az indokolást a rendelet kihirdetését követően a Nemzeti Jogszabálytárban közzé kell tenni.