Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 10/2022. (IV. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2022. évi költségvetésről szóló 3/2022. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 04. 15a 2022. évi költségvetésről szóló 3/2022. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–10. melléklethez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ában és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42-43/A. §-ában foglaltak figyelembevételével szabályozza a költségvetési rendelet 9. §-a az előirányzat-módosítások rendjét.
A költségvetési rendelet I. negyedéves módosítását az eredeti költségvetésben nem tervezett állami hozzájárulások és egyéb bevételek tették indokolttá. Az átruházott hatáskörben történt előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások és a költségvetési szervek saját hatáskörű módosításai, illetve átcsoportosításai is átvezetésre kerültek.
A jelen előirányzat-módosítás keretében 250.954 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 63.646.001 E Ft-ról 63.896.955 E Ft-ra módosul.
A bevételi előirányzatok főbb változásai:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
- önkormányzatok működési támogatásai |
569.752 E Ft |
- egyéb működési célú támogatások |
687.831 E Ft |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
- egyéb felhalmozási célú támogatások |
- 1.168.018 E Ft |
3.Közhatalmi bevételek |
26.000 E Ft |
4. Működési bevételek |
118.583 E Ft |
5. Felhalmozási bevételek |
4.840 E Ft |
6. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről |
8.700 E Ft |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről |
509 E Ft |
8. Finanszírozási bevételek |
|
maradvány igénybevétele |
637 E Ft |
9. Költségvetési szervek |
2.120 E Ft |
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 1.257.583 E Ft-tal javasoljuk emelni.
A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak növekménye 569.752 E Ft. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék jogcímen 26.298 E Ft, és a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként 1.774 E Ft került kiutalásra a 2021. december, illetve a 2022. január havi kifizetésekhez kapcsolódóan.
Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait.
Az intézményi gyermekétkeztetés-üzemeltetési támogatás tekintetében a 2022. évi megalapozó felmérést követően a pénzügyminiszter új döntést hozott, melynek eredményeképpen 176.300 E Ft-tal emelkedett az üzemeltetési támogatás összege. Az emelést az önkormányzati adatszolgáltatásban bemutatott megemelkedő költségekkel és a térítési díj emelésének tilalmával indokoltak. A többlet támogatással javasoljuk az intézmények egyéb feladatainak évközi finanszírozása céltartalék előirányzatát emelni, a gyermekétkeztetés kiadásainak várható további emelkedése miatt.
A települési önkormányzatok által biztosított egyes közszolgáltatásokat érintő 2022. évi béremelésekhez nyújtott támogatásokról szóló 8/2022.(I.14.) Korm. rendelet kiegészítő fajlagos összegeket állapított meg a bérnormatívákhoz kapcsolódóan, ez alapján 365.380 E Ft kiegészítő támogatást kap önkormányzatunk, amit állami hozzájárulásként kell szerepeltetni. Ezzel az összeggel a költségvetés készítésekor már számoltunk egyéb működési célú támogatásként, így azt az előirányzatot 365.380 E Ft-tal csökkenteni szükséges.
Egyéb működési célú támogatások előirányzatát 687.831 E Ft-tal szükséges növelni, melynek tételei az alábbiak:
Három projektnél a tervezett támogatást a kiadásokhoz igazodóan meg kell osztani működési, illetve felhalmozási célú támogatásra, a „Zalaegerszeg keleti vízbázisról ellátott települések ivóvízminőségének javítása KEHOP” projektnél 4.455 E Ft-ot, a Modern Városok Program keretében tervezett közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztése projektnél 700.351 E Ft-ot, az „Északi Ipari Park infrastruktúra fejlesztésével összefüggő közműfejlesztések és közműcsatlakozások” projektnél 348.405 E Ft-ot szükséges működési támogatásként szerepeltetni, ugyanezzel az összeggel a felhalmozási célú támogatás előirányzata csökkentésre kerül. Csökkentő tétel a normatívák fajlagos összegeinek emeléséből tervezett többlet támogatás 365.380 E Ft-tal, amit állami hozzájárulásként kell szerepeltetni.
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 1.168.018 E Ft-tal csökkenteni szükséges.
A fent említett három projektnél azzal az összeggel csökkentésre kerül a felhalmozási támogatás összege, amit működési célú támogatásként kell szerepeltetni, együttesen 1.053.211 E Ft-tal. Emellett az „Északi Ipari Park infrastruktúra fejlesztésével összefüggő közműfejlesztések és közműcsatlakozások” projektnél az 1142/2022. (III.10.) Korm.határozattal módosult a projekt teljes támogatási összege, mivel egy elem megvalósítása nem az önkormányzat közreműködésével történik, így 118.807 E Ft-tal csökkenteni szükséges az eredeti költségvetésben szereplő támogatás összegét.
A Czobor Mátyás mellszobor felállításához az Emberi Erőforrások Minisztériuma 4.000 E Ft támogatást nyújt.
3. A közhatalmi bevételek előirányzatát 26. 000 E Ft-tal szükséges emelni, mivel a közterület használati díjat jogszabályi változások miatt nem működési bevételként, hanem közhatalmi bevételként kell a számvitelben megjeleníteni.
4. A működési bevételek előirányzatát 118.583 E Ft-tal javasoljuk növelni. A növekmény legnagyobb tétele az „Északi Ipari Park infrastruktúra fejlesztésével összefüggő közműfejlesztések és közműcsatlakozások” projekthez kapcsolódó levonható általános forgalmi adó. Kisebb összegű bevétel jelent a „Mindszenty Múzeum és Zarándokközpont fejlesztése” és a „közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztései”projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott kamatbevétel és a belterületbe vonás költségeinek megtérítése.
5. A felhalmozási bevételek előirányzatát 4.840 E Ft-tal javasoljuk emelni, ami a MÜLLEX Nonprofit Kft. végelszámolásával összefüggő vagyonfelosztásból az önkormányzatot a tulajdoni aránya szerint megillető összeg.
6. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 8.700 E Ft-tal növelhető, ami Nyugdíjas Otthonházi adományból folyt be, ennek 50 %-át a lakások felújítására, 50 %-át pedig az intézményben a működési feltételek javítására fordítják.
7. A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzatát 509 E Ft-tal szükséges emelni, mivel a Göcseji u. 49. sz. társasház déli oldali járda kiépítéséhez a társasház is hozzájárult ezzel az összeggel.
8. A finanszírozási bevételek között a maradvány igénybevétel előirányzatát 637 E Ft-tal javasoljuk emelni, mivel két költségvetési sorhoz kapcsolódóan szükséges az előző évi maradványok visszatervezése is a tervezett feladat megvalósításához.
Kiadások előirányzatainak változása:
Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a költségvetés elfogadását követően, polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is.
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatait 32.652 E Ft-tal javasoljuk felemelni az I. negyedévi módosítás során, mely összegből 30.532 E Ft a központi, irányító szervi támogatás növekedése, és az alábbi tételeket tartalmazza:
- Szociális ágazati összevont pótlék (2021.12. – 2022.1. hónapokra) |
12.417 E Ft |
- ZEGESZ: a rászoruló gyermekek téli szünidei étkeztetésének költsége |
47 E Ft |
- Család-és Gyermekjóléti Központ: krízissegélyezés |
2.500 E Ft |
- Keresztury VMK: gépjármű beszerzés támogatása |
12.540 E Ft |
- Polgármesteri Hivatal: projekt személyi költségeinek átvezetése |
2.908 E Ft |
- Egyéb leszervezések |
120 E Ft |
A költségvetési szervek saját hatáskörben 2.120 E Ft-tal kérik felemelni a bevételi előirányzataikat.
A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.
2. §, 1-10. melléklet
A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendelet módosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.
3. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik. A Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. § (3)-(4) bekezdése alapján az indokolást a rendelet kihirdetését követően a Nemzeti Jogszabálytárban közzé kell tenni.