Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 16/2022. (VI. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2022. évi költségvetésről szóló 3/2022. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 06. 21
a 2022. évi költségvetésről szóló 3/2022. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1–11. melléklethez
Az 1–4. §-hoz és az 1–11. melléklethez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ában és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42-43/A. §-ában foglaltak figyelembevételével szabályozza a költségvetési rendelet 9. §-a az előirányzat-módosítások rendjét.
A költségvetési rendelet II. negyedéves módosítását az eredeti költségvetésben nem tervezett állami hozzájárulások és egyéb bevételek tették indokolttá. Az átruházott hatáskörben történt előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások és a költségvetési szervek saját hatáskörű módosításai, illetve átcsoportosításai is átvezetésre kerültek.
A jelen előirányzat-módosítás keretében 3.136.810 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 63.646.001 E Ft-ról az eddigi módosításokkal 67.033.765 E Ft-ra módosul.
A bevételi előirányzatok főbb változásai:

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

- önkormányzatok működési támogatásai

584.568 E Ft

- egyéb működési célú támogatások

- 351.831 E Ft

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

- egyéb felhalmozási célú támogatások

703.772 E Ft

3. Működési bevételek

88.636 E Ft

4. Felhalmozási bevételek

117.069 E Ft

5. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

10.943 E Ft

6. Finanszírozási bevételek

maradvány igénybevétele

912.197 E Ft

egyéb finanszírozási bevételek (értékpapír beváltás)

25.000 E Ft

7. Költségvetési szervek

1.096.456 E Ft
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 232.737 E Ft-tal javasoljuk emelni.
A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak növekménye 584.568 E Ft. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kiegészítő pótlék jogcímen 47.221 E Ft került kiutalásra a 2022. február-április havi kifizetésekhez kapcsolódóan. Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait. Az Ukrajnában kialakult fegyveres konfliktussal összefüggésben felmerült önkormányzati kiadások ellentételezésére lehetőség volt állami támogatást igényelni. A március, április és május hónapban felmerült kiadásokra 8.060 E Ft támogatást vehettünk igénybe, mely összeget a Zalaegerszegi Tankerületi Központnak adtunk át megállapodás alapján, mivel a menekültek részére az ellátást a kollégiumokban biztosították. A helyi iparűzési adónál a kis- és közepes vállalkozások számára biztosítandó 1 %-os kedvezmény miatt keletkező bevétel kiesés kompenzációjaként 400 millió Ft központi támogatást terveztünk a költségvetés készítésekor átvett pénzeszközként, a tényleges állami támogatás 529.287 E Ft lesz, a különbözet növeli a költségvetés főösszegét.
Az egyéb működési célú támogatások előirányzatát 351.831 E Ft-tal szükséges csökkenteni, mely több tétélből tevődik össze.
A kompenzációként tervezett 400 millió Ft támogatás állami támogatásként szükséges megjeleníteni, ez csökkenti az egyéb működési célú támogatásokat. A „KEHOP 2.1.11-21-2021-00002 Ivóvízhálózatok és szennyvízhálózatok hatékonyságnövelő fejlesztése” projekthez a megítélt támogatásból még az idén kiutalásra kerülő 646.919 E Ft többlet támogatásból 20.867 E Ft-ot működési célú támogatásként szükséges szerepeltetni.
Az Északi Ipari Park infrastruktúra fejlesztésével összefüggő közműfejlesztések és közműcsatlakozások projekthez megkötésre kerültek a támogatási szerződések, ez alapján 3.008 E Ft-tal több támogatással számolhatunk.
Az „5 db tisztán elektromos gépjármű beszerzése” projektnél a tervezett támogatást a kiadásokhoz igazodóan meg kell osztani működési, illetve felhalmozási célú támogatásra, 1.638 E Ft-ot szükséges a működési támogatásból a felhalmozási támogatások közé átcsoportosítani, ugyanezzel az összeggel a felhalmozási célú támogatás előirányzata növelésre kerül.
A 2021. évi zárszámadási rendeletben feladat elmaradás címén 25.812 E Ft intézményektől történő elvonásról született döntés, amit az érintett intézmények kötelesek befizetni az önkormányzat részére maradványuk terhére.
A „kulturális városi rendezvények” sor terhére 2021. évben nyújtott támogatások elszámolása során 120 E Ft visszautalásra került, ezzel a költségvetési sor bevételi és kiadási előirányzata is növekszik.
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 703.772 E Ft-tal növelni szükséges.
Az Emberi Erőforrások Minisztériuma a Czobor Mátyás mellszobor felállításához további 4.000 E Ft, a Szelestey néprajzi gyűjtemény megvásárlásához 6.000 E Ft támogatást nyújt.
A „KEHOP 2.1.11-21-2021-00002 Ivóvízhálózatok és szennyvízhálózatok hatékonyságnövelő fejlesztése” projekthez a megítélt támogatásból még az idén kiutalásra kerülő többlet támogatásból 626.052 E Ft-ot felhalmozási célú támogatásként szükséges szerepeltetni.
A TOP Városi terek élhetőbbé tétele- Vizslapark rekonstrukció” projekthez az önkormányzat kérelme alapján engedélyezték a tartalékkeret bevonását, illetve a támogatás emeléséről is döntöttek, így 66.082 E Ft-tal emelhető a projekt bevételi és kiadási előirányzata is.
3. A működési bevételek előirányzatát 88.636 E Ft-tal javasoljuk növelni. A növekmény legnagyobb tétele a „KEHOP 2.1.11-21-2021-00002 Ivóvízhálózatok és szennyvízhálózatok hatékonyságnövelő fejlesztése” projekthez kapcsolódó levonható általános forgalmi adó. A reptér Dronmotive projekthez kapcsolódóan tervezett bérletidíj bevétel kisebb összegben valósul meg, bruttó 137.927 E Ft-tal az előirányzatot csökkenteni szükséges, ugyanakkor a terület egy részét megvásárolja a gazdasági társaság, abból származó bevétel felhalmozási bevételként kell megjeleníteni. A „Mindszenty Múzeum és Zarándokközpont fejlesztése” és az „Alsóerdei Sport- és Rekreációs Központ fejlesztése” projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott kamatbevétel emeli a bevételi és kiadási előirányzatot is a projekteknél. Kisebb összegű bevétel származott a belterületbe vonás költségeinek megtérítéséből, továbbszámlázott közüzemi díjakból és egyéb ingatlanhasznosításból.
4. A felhalmozási bevételek előirányzatát 117.069 E Ft-tal javasoljuk emelni. A reptér Dronmotive projekthez kapcsolódóan ingatlanértékesítésből 90.615 E Ft bevétel várható, valamint a reptéren lévő bérlakások értékesítéséből 15.000 E Ft bevétel prognosztizálható, ami a lakásalapot illeti meg, és bérlakások felújítására fordítja az önkormányzat. A Városfejlesztő Zrt. bonyolításában ingatlanértékesítésből 11.000 E Ft bevétel származhat. A cserével vegyes ingatlanszerződésekből 454 E Ft bevétel származik, ami ugyanezzel az összeggel a kiadási oldalon is megjelenik.
5. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 10.943 E Ft-tal növelhető. 3.800 E Ft Nyugdíjas Otthonházi adományból folyt be, ennek 50 %-át a lakások felújítására, 50 %-át pedig az intézményben a működési feltételek javítására fordítják. A humanitárius segítségnyújtás céljára az elkülönített számlára befolyt 5.053 E Ft-tal emelhető az előirányzat mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. A MOL Nyrt. 2.000 E Ft adományt biztosított a városi ösztöndíjak folyósításának támogatására. A polgármesteri keretből 2021. évben nyújtott támogatások elszámolását követően 90 E Ft-ot utalt vissza két támogatott szervezet.
6. A finanszírozási bevételek között a maradvány igénybevétel előirányzatát 912.197 E Ft-tal javasoljuk emelni, mivel a 2021. évi maradványból ez az összeg még nem szerepelt a költségvetésben. A zárszámadás elfogadását követően, az ott meghatározottak szerint kerül sor a teljes maradvány visszatervezésére. A tervezett értékpapír bevonás összege 25.000 E Ft-tal csökkenthető, mivel az Aquaparki felújítások forrását a 2021. évi 630 millió Ft-os kormányzati támogatás biztosítja, mivel a tervezett felhasználás módosítását kezdeményezte az önkormányzat és azt a támogató elfogadta.
Kiadások előirányzatainak változása:
Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a költségvetés elfogadását követően, polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is. Az iparűzési adó kompenzációjára megítélt támogatás többletével a tartalékok előirányzatát javasoljuk emelni az év közben várható, eredeti költségvetésben nem tervezett kiadások fedezetére.
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatát a 2022. évi II. negyedévi módosítás során 1.026.474 E Ft-tal javasoljuk felemelni.
A központi, irányítószervi támogatás keretösszegének változása -69.982 E Ft, mely többek között az alábbi tételeket tartalmazza:

- 2022. 2-4. hónapok után járó szociális ágazati pótlék

22.021 E Ft

- A Göcseji Múzeum intézményfinanszírozásának csökkentése, miv
a Mindszentyneum támogatása támogatói megállapodás keretében
kerül átadásra

- 100.000 E Ft

- Nyári napközis tábor finanszírozása

9.200 E Ft

- A Humánigazgatási Osztály átcsoportosításai a szociális intézményeknek (címpótlékok, szociális és egészségügyi rendezvények)

3.380 E Ft

- Tavaszi szüneti szociális étkezés finanszírozása

4 E Ft

- Egerszeg Kártya kompenzálása Keresztury VMK, Deák Könyvtár, Göcseji Múzeum részére

413 E Ft

- A Zalaegerszegi Egyesített Bölcsődék hozzájárulása –
az intézményfinanszírozásának terhére – a bölcsődei
étkeztetési fejlesztések pályázathoz

- 5.000 E Ft

A költségvetési szervek saját hatáskörben 674.973 E Ft-tal kérik felemelni a bevételi előirányzataikat, valamint 421.483 E Ft előző évi maradványt terveznek vissza.
Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások előirányzata 125.295 E Ft-tal, a felhalmozási célú támogatások előirányzata pedig 30.768 E Ft-tal nő, az előirányzat- növekedés főbb tételei:

- A Göcseji Múzeumnak nyújtott 100.000 E Ft támogatás a Mindszentyneum működtetésére

- A Polgármesteri Hivatal 14.148 E Ft összeget vár még a Központi Statisztikai Hivataltól a 2022. évi népszámlálás lebonyolításához

- Egyéb pályázatokon elnyert támogatások
A működési bevételek előirányzata 517.258 E Ft-tal emelésre került a várható adatok ismeretében. Ennek a legnagyobb tétele a Göcseji Múzeum 506.500 E Ft-os emelése, amit az intézmény az „M9 autóút Vasvár-Zalaegerszeg projekt előkészítése” és a „K-M76 autóút Fenékpuszta-Sármellék közötti szakaszának kivitelezése” elnevezésű beruházások megelőző feltárásának, illetve a teljes felületű feltárásának elvégzésére kötött szerződéseivel támasztott alá.
Az államháztartáson kívülről átvett működési támogatások előirányzata 1.652 E Ft-tal emelkedik, a Nemzeti Filmintézet Közhasznú Nonprofit Zrt., és a Zalaegerszeg Kultúrájáért Közalapítvány támogatásait tartalmazza.
A maradvány igénybevétele előirányzaton jelenik meg a 2021. évi maradvány eredeti költségvetésben be nem tervezett része. A költségvetési szervek 421.483 E Ft maradványt terveztek vissza a zárszámadási rendeletnek megfelelően:

- Működési célra visszatervezett maradvány

347.123 E Ft

- Felhalmozási célra visszatervezett maradvány

48.548 E Ft

- A gyermekétkeztetés 2021. évi mutatószámainak elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettség

25.812 E Ft
A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.
2. §
A Zalaegerszegi Belvárosi I. számú Óvodában lévő 0,5 fő pszichológus létszámot az intézmény 1 fő létszámra szeretné növelni, az alábbi indokkal:
A Nemzeti Köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény előírja, hogy „Az óvodapszichológus kötelező létszámát az óvoda gyermeklétszáma alapján kell meghatározni oly módon, hogy 500 gyermekenként egy, a teljes munkaidő ötven százalékában foglalkoztatott óvodapszichológust kell alkalmazni”. E követelménynek az intézmény megfelelt.
A Zalaegerszegen önkormányzati fenntartásban működő óvodákban, - ahol a férőhely nem haladja meg az 500 főt, és nem kell pszichológust foglalkoztatni – az SNI-s és BTM-es gyermekek létszáma magas. Az alkalmazni kívánt pszichológus ezen óvodákban is ellátná a pszichológusi feladatokat megállapodás alapján.
A fentiek miatt a Zalaegerszegi Belvárosi I. számú Óvoda óvodapedagógus létszáma 38 főre,
az összlétszám pedig 70 főre módosul.
Az költségvetési szervek létszáma 1.122,5 főre, önkormányzattal együtt pedig a létszám 1.128,5 főre változik.
3. §, 1-11. melléklet
A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendelet módosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.
4. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik. A Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. § (3)-(4) bekezdése alapján az indokolást a rendelet kihirdetését követően a Nemzeti Jogszabálytárban közzé kell tenni.