Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 11/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 04. 25Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 11/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.04.25.
a 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–10. melléklethez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ában és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42-43/A. §-ában foglaltak figyelembevételével szabályozza a költségvetési rendelet 9. §-a az előirányzat-módosítások rendjét.
A költségvetési rendelet I. negyedéves módosítását az eredeti költségvetésben nem tervezett állami hozzájárulások és egyéb bevételek tették indokolttá. Az átruházott hatáskörben történt előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások és a költségvetési szervek saját hatáskörű módosításai, illetve átcsoportosításai is átvezetésre kerültek.
A jelen előirányzat-módosítás keretében 140.186 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 57.571.074 E Ft-ról 57.711.260 E Ft-ra módosul.
A bevételi előirányzatok főbb változásai:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
- önkormányzatok működési támogatásai |
450.218 E Ft |
- egyéb működési célú támogatások |
- 353.659 E Ft |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
- egyéb felhalmozási célú támogatások |
29.829 E Ft |
3.Közhatalmi bevételek |
47.000 E Ft |
4. Működési bevételek |
- 40.621 E Ft |
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
1.444 E Ft |
6. Finanszírozási bevételek |
|
maradvány igénybevétele |
2.384 E Ft |
7. Költségvetési szervek saját bevételei |
3.591 E Ft |
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 96.559 E Ft-tal javasoljuk emelni.
A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak növekménye 450.218 E Ft. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék jogcímen 45.414 E Ft, és a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként 3.052 E Ft került kiutalásra a 2022. december, illetve a 2023. január havi kifizetésekhez kapcsolódóan.
Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait.
A minimálbér és a garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2023. január 1-jétől történő emeléséhez a települési önkormányzatok számára biztosítandó támogatásokról szóló 68/2023. (III.10.) Korm. rendelet kiegészítő fajlagos összegeket állapított meg a bérnormatívákhoz kapcsolódóan, valamint egyösszegű támogatás növekményt biztosított az óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatása jogcímhez, és a kulturális területhez kapcsolódóan. A kormányrendelet alapján együttesen 401.752 E Ft kiegészítő támogatást kap önkormányzatunk, amit állami hozzájárulásként kell szerepeltetni. A költségvetés készítésekor számoltunk a minimálbér és a pedagógus ágazati pótlék emelkedés miatti várható kompenzációval, a 359.512 E Ft-ot egyéb működési célú támogatásként szerepeltettük, így azt az előirányzatot ezzel az összeggel csökkenteni szükséges. A támogatás többletét 42.240 E Ft-ot az „intézmények egyéb feladatainak évközi finanszírozása” céltartalékba javasoljuk helyezni.
Egyéb működési célú támogatások előirányzatát 353.659 E Ft-tal szükséges csökkenteni, melynek tételei az alábbiak:
Két projektnél a tervezett támogatást a kiadásokhoz igazodóan meg kell osztani működési, illetve felhalmozási célú támogatásra, a „Zalaegerszeg keleti vízbázisról ellátott települések ivóvízminőségének javítása KEHOP” projektnél 4.949 E Ft-ot, „Zalaegerszeg nyugati vízbázisról ellátott települések ivóvízminőségének javítása KEHOP” projektnél 500 E Ft-ot szükséges működési támogatásként szerepeltetni, ugyanezzel az összeggel a felhalmozási célú támogatás előirányzata csökkentésre kerül. A TOP Plusz -1.3.1-21 FVS és TVP projekthez 404 E Ft támogatás utaltak ki a benyújtott elszámolás alapján. Csökkentő tétel a minimálbér és a pedagógus ágazati pótlék emelkedés miatti várható kompenzációjából tervezett többlet támogatás 359.512 E Ft-tal, amit állami hozzájárulásként kell szerepeltetni.
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 29.829 E Ft-tal növelni szükséges.
A fent említett két projektnél azzal az összeggel csökkentésre kerül a felhalmozási támogatás összege, amit működési célú támogatásként kell szerepeltetni, együttesen 5.449 E Ft-tal. A „TOP Helyi termelői és kézműves piac kialakítása Zalaegerszegen” projekthez 11.869 E Ft többlettámogatást ítéltek meg, valamint a „TOP Plusz -1.3-1-21 Fenntartható városfejlesztési stratégiák támogatása” projekthez 23.409 E Ft kiutalása történt meg az elnyert támogatásból.
3. A közhatalmi bevételek előirányzatát 47. 000 E Ft-tal szükséges emelni, mivel a közterület használati díjat jogszabályi változások miatt nem működési bevételként, hanem közhatalmi bevételként kell a számvitelben megjeleníteni.
4. A működési bevételek előirányzatát 40.621 E Ft-tal javasoljuk csökkenteni. A csökkenés legnagyobb tétele a közterülethasználati díj másik rovatra történő átkerülése. A ZG 3 kút üzemeltetési szerződése 2023. évre már nem került megkötésre, így mind a bevételi, mind a kiadási oldalon szükséges a tervezett előirányzat csökkentése. A „TOP Helyi termelői és kézműves piac kialakítása Zalaegerszegen” projekthez kapcsolódó levonható általános forgalmi adó 3.205 E Ft bevételt jelent. A Modern Városok Program keretében megvalósuló „közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztései” projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott kamatbevétel 4.762 E Ft-tal növeli az előirányzatot. Kisebb bevételek származtak belterületbe vonás költségeinek megtérítéséből és biztosító által fizetett kártérítésből.
5. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát 1.444 E Ft-tal javasoljuk növelni, mivel egy sportegyesület a számára biztosított támogatás elszámolását követően ezt az összeget visszautalta az önkormányzat részére.
6. A finanszírozási bevételek között a maradvány igénybevétel előirányzatát 2.384 E Ft-tal javasoljuk emelni, mivel két költségvetési sorhoz kapcsolódóan szükséges az előző évi maradványok visszatervezése is a tervezett feladat megvalósításához.
Kiadások előirányzatainak változása:
Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve csökkenése, valamint költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a költségvetés elfogadását követően, polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is.
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatait 34.568 E Ft-tal javasoljuk felemelni az I. negyedévi módosítás során. A központi, irányító szervi támogatás növekedése 30.977 E Ft, mely az alábbi tételeket tartalmazza:
- Szociális ágazati összevont pótlék (2022.12. – 2023.1-2. hónapokra) |
22.588 E Ft |
- ZEGESZ: a rászoruló gyermekek téli szünidei étkeztetésének költsége |
178 E Ft |
- Család-és Gyermekjóléti Központ: krízissegélyezés |
2.500 E Ft |
- Egerszeg Kártya kedvezmény kompenzálása a kulturális intézményekben |
871 E Ft |
- Polgármesteri Hivatal: projekt személyi költségeinek átvezetése |
3.042 E Ft |
- Vásárcsarnok: világítás korszerűsítésének támogatása |
1.463 E Ft |
- Landorhegyi Óvoda: biztosítói kártérítés leszervezése |
335 E Ft |
A költségvetési szervek saját hatáskörben 3.591 E Ft-tal kérik felemelni a bevételi előirányzataikat.
A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.
2. §, 1-10. melléklet
A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendelet módosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.
3. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.