Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 11/2024. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 04. 20Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 11/2024. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.04.20.
a 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–10. melléklethez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ában és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42-43/A. §-ában foglaltak figyelembevételével szabályozza a költségvetési rendelet 9. §-a az előirányzat-módosítások rendjét.
A költségvetési rendelet I. negyedéves módosítását az eredeti költségvetésben nem tervezett állami hozzájárulások és egyéb bevételek, illetve a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások tették indokolttá. Az átruházott hatáskörben történt előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások és a költségvetési szervek saját hatáskörű módosításai, illetve átcsoportosításai is átvezetésre kerültek.
A jelen előirányzat-módosítás keretében 2.780.519 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 48.525.256 E Ft-ról 51.305.775 E Ft-ra módosul.
A bevételi előirányzatok főbb változásai:
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
- önkormányzatok működési támogatásai |
51.034 E Ft |
- egyéb működési célú támogatások |
414.478 E Ft |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
- egyéb felhalmozási célú támogatások |
1.521.372 E Ft |
3. Működési bevételek |
750.987 E Ft |
4. Működési célú átvett pénzeszközök |
74 E Ft |
5. Finanszírozási bevételek |
|
maradvány igénybevétele |
-23.639 E Ft |
egyéb finanszírozási bevétel |
47.509 E Ft |
6. Költségvetési szervek saját bevételei |
18.704 E Ft |
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 465.512 E Ft-tal javasoljuk emelni.
A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak növekménye 51.034 E Ft, ami a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék és a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként került kiutalásra a 2023. december, illetve a 2024. január és február havi kifizetésekhez kapcsolódóan.
Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait.
Egyéb működési célú támogatások előirányzatát 414.478 E Ft-tal szükséges növelni, melynek tételei az alábbiak:
A zalaegerszegi közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztése projekt keretében szükséges többletforrás biztosításáról szóló 1071/2024. (III.21.) Korm. határozat alapján 1.931.290 E Ft többlettámogatást kap önkormányzatunk a Kosztolányi utca kétirányúsításának folytatásához, ebből a kiadásokkal összhangban 410.589 E Ft-ot működési célú támogatásként szükséges szerepeltetni. A II. számú fogorvosi körzet ellátása jelenleg helyettesítéssel történik, ezért 2024. I. félévében a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől várható támogatás összege 2.500 E Ft, mely összeget a megkötött megállapodás szerint tovább kell utalni a helyettesítéssel megbízott egészségügyi szolgáltató felé. A Deák Ferenc Könyvtár 2023. évben monográfia elkészítéséhez kapott támogatást, ebből az elszámolását követően 1.389 E Ft-ot visszafizetett az önkormányzat részére.
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 1.521.372 E Ft-tal javasoljuk növelni. A fent említett „Zalaegerszegi közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztése” projekthez kapott többlettámogatásból 1.520.701 E Ft-ot felhalmozási célú támogatásként szükséges szereltetni. A „TOP Helyi termelői és kézműves piac kialakítása Zalaegerszegen-Göcseji Tudásközpont” projekthez az elszámolást követően 671 E Ft többlettámogatás kiutalása történt meg.
3. A működési bevételek előirányzatát 750.987 E Ft-tal szükséges növelni. A növekedés legnagyobb tételei a Modern Városok Program keretében megvalósuló „közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztései” és a „Mindszenty Múzeum és Zarándokközpont fejlesztése” projekteknél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott kamatbevétel 465.089 E Ft, illetve 81.267 E Ft összeggel. Az átmenetileg szabad pénzeszközök értékpapírban történő befektetéséből várhatóan 200.000 E Ft kamatbevétel származhat, ezt az összeget az értékpapír vásárlás soron felhalmozott kamatkiadásként szükséges megjeleníteni. A „TOP Gébárti tó és környéke rekreációs, szabadidős használatát elősegítő infrastruktúra kialakítása II. ütem” projekthez kapcsolódó levonható általános forgalmi adó 810 E Ft-tal növeli az előirányzatot.
4. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát 74 E Ft-tal javasoljuk növelni, ami civil szervezeteknek nyújtott támogatások elszámolásából eredő visszafizetési kötelezettségből származik.
5. A finanszírozási bevételek között a maradvány igénybevétel előirányzatát 23.639 E Ft-tal javasoljuk csökkenteni, mivel pontosításra került a 2023. évi maradvány összege. Egyéb finanszírozási bevételként, értékpapír bevonást tervezünk a maradvány igénybevétel csökkenésének kiváltására, illetve a sportcsarnok parkettacsere költségvetési sor előirányzatának 20.000 E Ft-tal történő növelése érdekében, együttesen 47.509 E Ft összeggel.
Kiadások előirányzatainak változása:
Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve csökkenése, valamint költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a költségvetés elfogadását követően, polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is.
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatait 73.254 E Ft-tal javasoljuk felemelni az I. negyedévi módosítás során. A központi, irányító szervi támogatás növekedése 54.550 E Ft, mely az alábbi tételeket tartalmazza:
- Szociális ágazati összevont pótlék (2023.12. – 2024.1-2. hónapokra) |
23.088 E Ft |
- ZEGESZ: a rászoruló gyermekek téli szünidei étkeztetésének költsége |
35 E Ft |
- Család-és Gyermekjóléti Központ: krízissegélyezés |
2.500 E Ft |
- Egerszeg Kártya kedvezmény kompenzálása a kulturális intézményekben |
3.913 E Ft |
- Polgármesteri Hivatal: lezárult projektek személyi költségeinek megtérítése |
16.437 E Ft |
- Keresztury VMK: a kézművesház villamos fogyasztói főelosztójának felújítása |
2.027 E Ft |
- Az óvodákban a pedagógusok részére az átfedési időkre járó juttatás fedezetére |
6.550 E Ft |
A költségvetési szervek saját hatáskörben 18.704 E Ft-tal kérik felemelni a bevételi előirányzataikat.
Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások előirányzata 15.184 E Ft-tal, a felhalmozási célú támogatások előirányzata pedig 2.000 E Ft-tal nő pályázati támogatások miatt.
Az államháztartáson kívülről átvett működési támogatások előirányzata 150 E Ft-tal emelkedik: a Deák Könyvtár irodalmi rendezvényét támogatja ezzel az összeggel egy vállalkozás.
Az államháztartáson kívülről átvett felhalmozási célú támogatások előirányzata 1.370 E Ft-tal emelkedik:
- a Zalaegerszegi Múzeumok Igazgatósága támogatást kap egy vállalkozástól defibrillátor beszerzésére, |
- a Kertvárosi Óvoda szülői szervezet támogatásával interaktív táblát és laptopot vásárol. |
A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.
2. §, 1-10. melléklet
A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendelet módosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.
3. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.