Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 19/2024. (VI. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 06. 15
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 19/2024. (VI. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.06.15.
Az 1–4. §-hoz és az 1–11. melléklethez
A költségvetési rendelet II. negyedéves módosítását az eredeti költségvetésben nem tervezett állami hozzájárulások és egyéb bevételek tették indokolttá. Az átruházott hatáskörben történt előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások és a költségvetési szervek saját hatáskörű módosításai, illetve átcsoportosításai is átvezetésre kerültek.
A jelen előirányzat-módosítás keretében 882.273 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 48.525.256 E Ft-ról 52.188.048 E Ft-ra módosul.
A bevételi előirányzatok főbb változásai:
|
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
- önkormányzatok működési támogatásai |
84.636 E Ft |
|
- egyéb működési célú támogatások |
96.397 E Ft |
|
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
- egyéb felhalmozási célú támogatások |
11.854 E Ft |
|
3. Közhatalmi bevételek |
458 E Ft |
|
4. Működési bevételek |
216.676 E Ft |
|
5. Felhalmozási bevételek |
83.808 E Ft |
|
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
49.116 E Ft |
|
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
3.000 E Ft |
|
8. Költségvetési szervek saját bevételei |
336.328 E Ft |
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 181.033 E Ft-tal javasoljuk emelni.
A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak növekménye 84.636 E Ft. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék és a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként 34.896 E Ft került kiutalásra a 2024. március és április havi kifizetésekhez kapcsolódóan. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása jogcímen 49.740 E Ft támogatást kap önkormányzatunk a kulturális ágazatban dolgozók 2024. évi minimálbér és garantált bérminimum emelkedése miatt többletkiadások fedezetére. Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait.
Egyéb működési célú támogatások előirányzatát 96.397 E Ft-tal szükséges növelni.
2023. november 1. napjától Zala vármegyében is az állami mentőszolgálat biztosítja a háziorvosi és házi gyermekorvosi ügyeleti ellátást. A 2024. évre áthúzódó kötelezettségek teljesítése után elkészült a kistérségi ügyelet 2023. évi pénzügyi elszámolása, 63.265 E Ft maradvány került kimutatásra. Tekintettel arra, hogy 2023. évben a települések az egész éves hozzájárulást befizették a maradvány összeg lakosságarányos visszafizetésére kerül sor.
A „TOP-Városi terek élhetőbbé tétele -Vizslapark rekonstrukció” projekthez pótlólagos támogatás érkezett 11.982 E Ft összeggel, melyből 128 E Ft-ot működési célú támogatásként szükséges szerepeltetni.
A 2023. évi zárszámadási rendeletben feladat elmaradás címén 33.004 E Ft intézményektől történő elvonásról született döntés, amit az érintett intézmények kötelesek befizetni az önkormányzat részére maradványuk terhére.
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 11.854 E Ft-tal növelni szükséges a „TOP-Városi terek élhetőbbé tétele -Vizslapark rekonstrukció” projekthez érkezett támogatásból.
3. A közhatalmi bevételek előirányzatát az állategészségügyi tevékenység soron megjelenő állattartási szabályok megsértésével kapcsolatos bírság bevétellel, 458 E Ft-tal javasoljuk megemelni.
4. A működési bevételek előirányzatát 216.676 E Ft-tal javasoljuk növelni. A növekmény legnagyobb tétele a Zala-Müllex Kft. által, a közgyűlés 73/2024. (V.16.) határozatának 1. pontja alapján fizetett osztalék 150 millió Ft összegben. A köztisztaság szerződéses munkákhoz kapcsolódóan 27.729 E Ft visszatérítés érkezett a MOL Hulladékgazdálkodási Zrt-től, a bevétel nettó összege a sor kiadási előirányzatát növeli. A Modern Városok Program keretében megvalósuló „közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztései” projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott kamatbevétel 5.655 E Ft-tal növeli az előirányzatot. A folyószámlához kapcsolódó kamatbevételnél 29.446 E Ft többletbevétel realizálódott, valamint az általános forgalmi adó visszaigénylés előirányzata is emelhető 3.846 E Ft-tal.
5. A felhalmozási bevétel előirányzatát 83.808 E Ft-tal javasoljuk emelni, ami ingatlanok eladásából és a közgyűlés 54/2024.(IV.18.) számú határozata alapján egy gázmotor értékesítéséből várható.
6. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 49.116 E Ft-tal növelhető. A Zalaegerszegi Élménypark Kft. a számára biztosított 2023. évi működési támogatás elszámolását követően 16.079 E Ft-ot visszautalt az önkormányzat részére. A ZTE FC Zrt. 2023. évi támogatásából a hitelfedezetre a tervezett összegnél kevesebbre volt szükség, így a maradvány 4.337 E Ft visszafizetésre került. Nyugdíjas Otthonházi adomány címen 28.700 E Ft befizetés érkezett, az összeg 50 %-át a lakások felújítására, 50 %-át pedig a Gondozási Központban a működési feltételek javítására fordíthatják.
7. A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 3.000 E Ft-tal emelhető. A Havasi gyopár utca – önerős útfejlesztéshez 1.500 E Ft összegű lakossági befizetés érkezett az érintett ingatlan tulajdonosok részéről. A multifunkcionális pálya befejezéséhez a Szentgyörgyi Albert Diáksport Egyesülettől 1.500 E Ft támogatás érkezett.
Kiadások előirányzatainak változása:
Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve csökkenése, valamint költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a költségvetés elfogadását követően, polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is.
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatát a 2024. évi II. negyedévi módosítás során 426.471 E Ft-tal javasoljuk felemelni.
A központi, irányítószervi támogatás keretösszegének növekedése 90.143 E Ft, mely az alábbi tételeket tartalmazza:
|
- 2024. 3-4. hónapok után járó szociális ágazati pótlék |
15.542 E Ft |
|
- a 2024. évi minimálbér és garantált bérminimum emelés állami kompenzációja a kulturális intézményeknek |
49.740 E Ft |
|
- a 2024. évi minimálbér és garantált bérminimum emelés önkormányzat által történt megelőlegezésének a visszavonása |
- 49.740 E Ft |
|
- nyári napközis tábor finanszírozása |
10.200 E Ft |
|
- szociális étkezés finanszírozása a tavaszi szünetben |
38 E Ft |
|
- a Polgármesteri Kabinet átcsoportosításai a szociális intézményeknek (címpótlékok, szociális és egészségügyi rendezvények) |
2.170 E Ft |
|
- Egerszeg Kártya kedvezmény kompenzálása a kulturális intézmények részére |
1.035 E Ft |
|
- az eredeti költségvetésben nem tervezett, megemelkedett vízdíj-költségek támogatása |
27.397 E Ft |
|
- az andráshidai mini bölcsőde intézményfinanszírozása |
21.581 E Ft |
|
- Keresztury Dezső VMK: Art mozi biztonsági szolgálat, vizslaparki pótgyereknap, augusztus 19-20-i rendezvények támogatása |
8.800 E Ft |
|
- Zalaegerszegi Belvárosi I. számú Óvoda: botlásveszélyes előlépcső felújítása, előtető építés támogatása |
3.350 E Ft |
|
- Zalaegerszegi Belvárosi II. számú Óvoda: környezeti neveléssel kapcsolatos rendezvény támogatása |
30 E Ft |
A költségvetési szervek saját hatáskörben 77.912 E Ft-tal kérik felemelni a bevételi előirányzataikat és 258.416 E Ft előző évi maradványt terveznek vissza.
Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások előirányzata 47.440 E Ft-tal, a felhalmozási célú támogatások előirányzata pedig 7.155 E Ft-tal nő, az előirányzat- növekedés főbb tételei:
|
- A polgármesteri hivatal 29.718 E Ft támogatást vesz át az Európai Parlament tagjai, a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek, valamint a nemzetiségi önkormányzati képviselők választásának lebonyolításához. |
|
- Pályázati támogatások. |
|
- Az önkormányzat meghatározott feladatokhoz nyújtott, elszámolásköteles támogatásai. |
A működési bevételek előirányzatát az intézmények 20.850 E Ft-tal javasolják megemelni:
|
- A Hevesi Sándor Színház 14.850 E Ft-tal emeli meg a működési bevételek előirányzatát: az EMT-TE-1038 azonosítószámú pályázati támogatás keretében a színház 55.000 E Ft támogatást nyert el a múlt évben. Ez az összeg tervezésre került a 2024. évi költségvetésben nettó összeggel, ez kiegészül most a 14.850 E Ft ÁFA összeggel. |
|
- A Göcseji Tudásközpont 6.000 E Ft-tal emeli a működési bevételek és ezzel összhangban a dologi kiadások előirányzatát, a közvetített szolgáltatások miatt. |
A felhalmozási bevételek előirányzatát 591 E Ft-tal szükséges emelni, tárgyi eszközök értékesítése miatt: a Zalaegerszegi Múzeumok Igazgatósága értékesít egy kerámiaégető kemencét.
Az államháztartáson kívülről átvett működési támogatások előirányzata 1.876 E Ft-tal emelkedik: a Zalaegerszegi Múzeumok Igazgatósága és a Keresztury VMK kap támogatást államháztartáson kívülről.
A maradvány igénybevétele előirányzaton jelenik meg a 2023. évi maradvány eredeti költségvetésben be nem tervezett része. A költségvetési szervek a II. negyedévi módosítás során még 258.416 E Ft maradványt tervezhetnek vissza a zárszámadási rendeletnek megfelelően:
|
- Működési célra visszatervezett maradvány |
191.184 E Ft |
|
- Felhalmozási célra visszatervezett maradvány |
34.228 E Ft |
|
- A gyermekétkeztetés 2023. évi mutatószámainak elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettség |
33.004 E Ft |
A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.
Az Andráshidai Mini Bölcsőde várhatóan 2024. augusztustól megkezdi működését, így a Zalaegerszegi Egyesített Bölcsődék szakalkalmazotti létszáma indulásakor az alábbiak szerint változik:
A mini bölcsődében alkalmazni kívánt dolgozói létszám:
Kisgyermeknevelő: 4 fő (ebből 2 fő diplomás)
A fentiek miatt a 92 fő szakalkalmazotti létszám 6 fővel nő, így 98 főre, a költségvetési szerv összlétszám 127,5 főre módosul.
A Griff Bábszínház vezetője azzal a kéréssel fordult a fenntartó önkormányzathoz, hogy szülési szabadság miatt átmenetileg üres álláshelyen foglalkoztatnak egy műszaki dolgozót, akit szeretnének tovább foglalkoztatni a szakmai munka színvonalának megtartása érdekében. Az új státusz finanszírozásához a költségvetésükben a forrás rendelkezésre áll. A humánigazgatási csoport a kérést indokoltnak tartja. A Griff Bábszínházban a szakalkalmazotti létszám nő egy fővel 11 főről 12 főre, a költségvetési szerv létszáma 19 főről 20 főre módosul.
A változások hatására az önkormányzat létszáma a költségvetési szervekkel együtt 1.074,5 főre módosul, melyből a költségvetési szervek létszáma 1.068,5 fő, az önkormányzat létszáma pedig 6 fő.
A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendelet módosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.