Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 36/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 12. 17

Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 36/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.12.17.
a 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1–11. melléklethez
Az 1. §-hoz
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ában és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42-43/A. §-ában foglaltak figyelembevételével szabályozza a költségvetési rendelet 9. §-a az előirányzat-módosítások rendjét.
A költségvetési rendelet IV. negyedéves módosítását az eredeti költségvetésben nem tervezett állami hozzájárulások és egyéb bevételek tették indokolttá. Az átruházott hatáskörben történt előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások és a költségvetési szervek saját hatáskörű módosításai, illetve átcsoportosításai is átvezetésre kerültek.
A jelen előirányzat-módosítás keretében 2.954.653 E Ft-tal javasoljuk csökkenteni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 48.525.256 E Ft-ról az előző módosításokkal együtt 52.747.175 E Ft-ra módosul.
A bevételi előirányzatok főbb változásai:

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

- önkormányzatok működési támogatásai

50.069 E Ft

- egyéb működési célú támogatások

- 189.284 E Ft

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

- egyéb felhalmozási célú támogatások

3.112.342 E Ft

3. Közhatalmi bevételek

610 E Ft

4. Működési bevételek

153.799 E Ft

5. Működési célú átvett pénzeszközök

9.060 E Ft

6. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

2.623 E Ft

7. Költségvetési szervek saját bevételei

130.812 E Ft
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 139.215 E Ft-tal javasoljuk csökkenteni.
A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak növekménye 50.069 E Ft, ami a póttámogatások és az októberi lemondás egyenlege. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék és a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként 53.508 E Ft került kiutalásra a 2024. augusztus, szeptember és október havi kifizetésekhez kapcsolódóan. Az állami hozzájárulások októberi lemondása és pótigénylése során lemondással kellett élnie az önkormányzatnak, mivel a tervezett étkezési adagszámokhoz viszonyítva csökkent a tényleges adagszám, illetve az óvodai és bölcsődei létszámban is volt minimális változás. Az októberi lemondással együttesen 3.439 E Ft-tal csökkent az állami hozzájárulás éves előirányzata. Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatai, illetve a lemondások miatt fenntartói támogatás csökkentésére is sor került.
Egyéb működési célú támogatások előirányzatát 189.284 E Ft-tal szükséges csökkenteni. Az önkormányzat a 2024. évi lakossági ivóvíz- és csatornaszolgáltatási díj támogatására nyújtott be pályázatot, ami azonban nem nyert, így a tervezett 309.284 E Ft támogatást szükséges lecsökkenteni, vele párhuzamosan csökkentésre kerül a kiadásként tervezett pénzeszköz átadás a szolgáltatást nyújtó gazdasági társaság részére, ugyanezzel az összeggel. A Honvédelmi Minisztérium 120.000 E Ft támogatást biztosít az uszoda működtetéséhez, mely összeg az üzemeltetést végző Létesítményfenntartó Kft. részére kerül átutalásra.
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 3.112.342 E Ft-tal csökkenteni szükséges, mely összeg két projekthez kapcsolódik. A „TOP Gébárti tó és környékének rekreációs, szabadidős használatát elősegítő infrastruktúra fejlesztése” projekthez a projekt zárást követő elszámolás során 4.953 E Ft támogatás kiutalása történt még meg. Az „Északi Ipari Park fejlesztésével összefüggő közműfejlesztések és közműcsatlakozások – csapadékvíz biztonságos kezelése” projekt támogatását a kormány az 1291/2024.(IX.19.) határozata alapján az eredetileg megítélt 6.017.295 E Ft-ról 2.900.000 E Ft-ra, azaz 3.117.295 Ft-tal csökkentette.
3. A közhatalmi bevételek előirányzatát az állatvédelmi bírság többletbevételével, 610 E Ft-tal javasoljuk megemelni, mely összeg a kiadási oldalon az állategészségügyi feladatok sor előirányzatát növeli.
4. A működési bevételek előirányzata 153.799 E Ft-tal emelhető. A tervezett összeget meghaladó többletbevétel teljesült az Egerszeg kártya értékesítésből, a parkolási közszolgáltatási tevékenységből és a volt nyomda épület hasznosításából. Közművesítési hozzájárulásból 21.936 E Ft folyt be. A köztisztaság szerződéses munkákhoz kapcsolódóan 18.388 E Ft visszatérítés érkezett a MOL Hulladékgazdálkodási Zrt-től, a bevétel nettó összege a sor kiadási előirányzatát növeli. A Modern Városok Program keretében megvalósuló „közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztései” projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott kamatbevétel 28.871 E Ft-tal növeli az előirányzatot. Az „Északi Ipari Park bővítése, vízi közművek és feltáró út építése, közvilágítása” projektnél szintén kamatbevétel miatt, 16.225 E Ft-tal növelhető mind a bevételi, mind a kiadási előirányzat. Kisebb összegű bevételek származtak a belterületbe vonás költségeinek megtérítéséből, kártérítésből és a nettó finanszírozású projekteknél általános forgalmi adó visszatérüléséből.
5. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 9.060 E Ft-tal növelhető az Egerszegi Advent megrendezéséhez gazdasági társaságoktól érkezett felajánlásokból.
6. A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 2.623 E Ft-tal emelhető, ezen összeget a Vietnámi Nagykövetség biztosította a Ho Si Minh emlékmű körüli térburkolat átépítési munkálataihoz.
Kiadások előirányzatainak változása:
Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve csökkenése, valamint költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a költségvetés elfogadását követően, polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is.
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatát a 2024. évi IV. negyedévi módosítás során 163.435 E Ft-tal javasoljuk felemelni.
Az önkormányzati irányítószervi támogatás keretösszege 32.623 E Ft-tal nő, amely az alábbi tételeket tartalmazza:

- 2024. 8-10. hónapok után járó szociális ágazati pótlék

22.720 E Ft

- Nyári szünidei szociális gyermekétkeztetés

222 E Ft

- A gyermekétkeztetés elszámolása az októberi mutatószámfelmérés alapján

-8.494 E Ft

- Egerszeg Kártyás kedvezmények kompenzálása a kulturális intézményekben

771 E Ft

- KKGESZ: a vezetőváltással kapcsolatosan felmerült költségek korrigálása

-3.067 E Ft

- Városi Sportlétesítmények Gondnoksága: fűnyíró traktorhoz kaszaház beszerzésének támogatása

2.000 E Ft

- Keresztury VMK: karácsonyi koncert lebonyolításának támogatása

160 E Ft

- A pedagógusok béremeléséhez kapcsolódó plusz finanszírozás az óvodákban és a bölcsődékben

15.317 E Ft

- Óvodák: sport- és udvari eszközök, interaktív tábla vásárlásának támogatása

1.994 E Ft

Zalai Múzeumok Igazgatósága: biztosítói kártérítés továbbadása (Mindszentyneum 3. emeleti üvegtábla törése)

1.000 E Ft
A költségvetési szervek saját hatáskörben 130.812 E Ft-tal kérik emelni a bevételi előirányzataikat.
Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások előirányzata 7.029 E Ft-tal, a felhalmozási célú támogatások előirányzata pedig 1.280 E Ft-tal nő, az előirányzat-változás főbb tételei:

- Működési célú pénzeszköz átadás a Munkaügyi Központtól diákmunka támogatására.

- Az önkormányzat bizottságainak támogatásai.

- A Nemzeti Kulturális Alaptól elnyert támogatások.
A működési bevételek előirányzatát összességében 115.969 E Ft-tal szükséges emelni az eltelt időszak tényadatainak ismeretében.
A felhalmozási bevételek előirányzatát 3.570 E Ft-tal szükséges emelni használt gépkocsi értékesítése miatt.
Az államháztartáson kívülről átvett működési célú támogatások előirányzata 2.811 E Ft-tal, a felhalmozási célú támogatások előirányzata 153 E Ft-tal nő. A támogatásokat a kulturális intézmények kapják államháztartáson kívüli szervektől (alapítványoktól, vállalkozásoktól).
A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.
2. §
A Zalaegerszeg, Berzsenyi D. utca 13/A szám alatt található VII. számú házi gyermekorvosi körzetben 2024. július 1. napjától a korábbi helyettesítés helyett praxisjoggal rendelkező gyermekorvossal betöltésre került a körzet, így ettől a naptól a gyermekorvos és egészségügyi szolgáltatója alkalmazza az asszisztenst, így már nem a Zalaegerszegi Gazdasági Ellátó Szervezet foglalkoztatja, ezért 1 fő asszisztensi létszámmal csökkenteni kell az egyéb szakalkalmazotti létszámot az intézménynél. A fentiek miatt a Zalaegerszegi Gazdasági Ellátó Szervezet egyéb szakalkalmazott létszáma 16 főre, összlétszáma 52 főre módosul.
A Göcseji Tudásközpont-Zalaegerszegi Helyi Termék Piac kapott egy fizikai dolgozó létszámbővítést 2024. október 1-től. Mivel a leendő dolgozónak szervezési feladatai is lesznek, mind piacfelügyelőként, mind pedig a tankonyha működtetésével kapcsolatosan, az intézmény kérte az 1 fő fizikai dolgozó átsorolását ügyviteli dolgozóvá. Fentiek miatt a Göcseji Tudásközpont – Zalaegerszegi Helyi Termékpiac ügyviteli dolgozói kerete 5 főre, fizikai dolgozói kerete 1 főre módosul.
Az önkormányzat létszáma a költségvetési szervekkel együtt 1.070,5 főre változik melyből a költségvetési szervek létszáma 1.064,5 fő, az önkormányzat létszáma pedig 6 fő.
3. §, 1-11. melléklet
A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendelet módosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.
4. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.