Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás szerint a közgyűlés előirányzat-módosítás, illetve előirányzat- átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

A költségvetési rendelet jelen módosítását az alábbiak indokolják és teszik szükségessé:

A közgyűlés 2024. december 12-én döntött a költségvetési rendelet IV. negyedévi módosításáról, ezt követően kapott még értesítést önkormányzatunk állami támogatás kiutalásáról több jogcímhez kapcsolódóan. A TOP és egyéb projektek elszámolásához kapcsolódóan szükségessé vált még egyes projekteknél a bevételi és kiadási előirányzatok módosítása, illetve soron belüli átcsoportosítás is.

A polgármester részére az államháztartásról szóló törvény felhatalmazása alapján a költségvetési rendelet biztosít átruházott hatáskört az előirányzatok módosítására és az előirányzatok közötti átcsoportosításra. Átruházott hatáskörben 2024. december 31-ig meghozott módosítások, illetve átcsoportosítások költségvetési rendeleten történő átvezetésére szintén jelen előterjesztés keretében kerül sor.

A jelen előirányzat-módosítás keretében 161.923 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 48.525.256 E Ft-ról a rendelet eddigi módosításaival együtt 52.909.098 E Ft-ra módosul.

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot összességében 28.047 E Ft-tal javasoljuk növelni, ami az önkormányzat működési célú állami hozzájárulásainak növekményéből származik. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék és az egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlékának kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként 18.046 E Ft került kiutalásra a 2024. november havi kifizetések fedezeteként. Az állami támogatások októberi lemondásához kapcsolódóan az üzemeltetési normatívák összege is változott, ezeket az év végén közölte ki a Magyar Államkincstár, emiatt 10.001 E Ft-tal növekedett az önkormányzat számára megállapított állami hozzájárulás összege.

A szociális és egészségügyi pótlékból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait, az üzemeltetési többlettámogatás az állami támogatások évközi visszafizetésére képzett céltartalék előirányzatát növeli.

2. A közhatalmi bevételek rovaton az előirányzat 6.300 E Ft-tal, a közterület reklámcélú bérbeadásából realizálódott többletbevétellel emelhető.

3. A működési bevételek előirányzatát 37.347 E Ft-tal javasoljuk növelni A növekmény legnagyobb tétele a „Modern Városok program keretében tervezett közúthálózat és kapcsolódó tereinek fejlesztései” projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközeinek értékpapírban történő hasznosításából realizálódott 25.656 E Ft kamatbevétel, amit a projekt kiadásaihoz használhatunk fel. Többletbevétel realizálódott a parkolási közszolgáltatásból, és az egyéb, nem lakáscélú ingatlanok hasznosításából.

4. A finanszírozási bevételek előirányzatát növelni szükséges 6.567 E Ft-tal. Az államháztartáson belüli megelőlegezések költségvetési soron szükséges előirányzatot képezni - technikai tételként - a december havi nettósítás Magyar Államkincstárral történő elszámolása miatt, ugyanezzel az összeggel a kiadások között is meg kell jeleníteni, mint megelőlegezés visszafizetését.

Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat-módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is.

Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatát a 2024. évi utolsó módosítás során 93.013 E Ft-tal javasoljuk felemelni. A módosítás olyan tételeket tartalmaz, melyek a 2024. évi költségvetés IV. negyedévi módosításakor még nem voltak ismertek.

A központi, irányítószervi támogatás keretösszegének emelkedése 9.351 E Ft, mely a következő tételeket tartalmazza:

Az intézmények saját hatáskörben 83.662 E Ft-tal kérik felemelni a bevételi előirányzataikat.

Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások előirányzata 32.883 E Ft-tal, a felhalmozási célú támogatások előirányzata 514 E Ft-tal nő, mely tételek a Keresztury VMK, a Hevesi Sándor Színház és a Griff Bábszínház által elnyert pályázati tételeket tartalmazzák.

A működési bevételek előirányzatát 49.975 E Ft-tal szükséges növelni, ami a ténylegesen befolyt többletbevételekből adódik.

A felhalmozási bevételek előirányzatát 55 E Ft-tal szükséges csökkenteni a tényadatok alapján.

A működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről rovat előirányzatát 345 E Ft-tal szükséges emelni, mely összeg a Keresztury VMK költségvetésében jelentkezett, rendezvényekre kapott támogatásként.

A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.