Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 17/2025. (IX. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 09. 12

Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 17/2025. (IX. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.09.12.

A 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz, a 2. §-hoz és az 1–10. melléklethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ában és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42-43/A. §-ában foglaltak figyelembevételével szabályozza a költségvetési rendelet 9. §-a az előirányzat-módosítások rendjét.

A költségvetési rendelet III. negyedéves módosítását az eredeti költségvetésben nem tervezett állami hozzájárulások és egyéb bevételek tették indokolttá. Az átruházott hatáskörben történt előirányzat-módosítások, illetve átcsoportosítások és a költségvetési szervek saját hatáskörű módosításai, illetve átcsoportosításai is átvezetésre kerültek.

A jelen előirányzat-módosítás keretében 3.020.765 E Ft-tal javasoljuk növelni a költségvetés főösszegét, mely így az eredeti költségvetésben szereplő 42.503.994 E Ft-ról 48.980.573 E Ft-ra módosul.

A bevételi előirányzatok főbb változásai:

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
- önkormányzatok működési támogatásai	472.393 E Ft
- egyéb működési célú támogatások	-206.040 E Ft
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
- felhalmozási célú önkormányzati támogatások	25.423 E Ft
- egyéb felhalmozási célú támogatások	2.233.644 E Ft
3. Működési bevételek	334.005 E Ft
4. Felhalmozási bevételek	89.859 E Ft
5. Működési célú átvett pénzeszközök	10.790 E Ft
6. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1.014 E Ft
7. Költségvetési szervek saját bevételei	59.677 E Ft

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 266.353 E Ft-tal javasoljuk emelni.

A fenti összegből az önkormányzat működési célú állami támogatásának növekménye 472.393 E Ft. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásai között a szociális ágazati összevont pótlék és a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásként 51.458 E Ft került kiutalásra a 2025. 5-7 havi kifizetésekhez kapcsolódóan. A májusi mutatószámfelmérés eredményeként 66.837 E Ft póttámogatásban részesült az önkormányzat. Az állami támogatásokból származó pótelőirányzatok az érintett költségvetési szerveknél növelik a kapcsolódó kiadások előirányzatait.

Zalaegerszeg MJV Önkormányzata 100/2025. (V.15) számú határozatával döntött arról, hogy támogatási igényt nyújt be a Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztériumhoz Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 3. melléklet „2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása” jogcímen a Magyar Államkincstár által ZAL-ÁHI/543-3/2025. ügyiratszámon kiközölt napi kamattal számított 354.097.682 Ft ügyleti kamat visszafizetésére. A kért támogatás pozitív elbírálásban részesült, a Minisztérium részéről a támogatói okirat 2025. augusztus 29-én aláírásra került, így a költségvetés bevételi előirányzata megemelhető 354.098 E Ft-tal. A támogatási összegből 2025. szeptember 2-án az ügyleti kamat megfizetésre került a Kincstár számlájára.

Egyéb működési célú támogatások előirányzatát 206.040 E Ft-tal szükséges csökkenteni. A Kulturális és Innovációs Minisztériummal közös működtetési megállapodást kötött az önkormányzat a Hevesi Sándor Színház és a Griff Bábszínház fenntartására, azonban a 2025. II-IV. negyedévekre eső támogatást 259.650 E Ft-ot, és 63.750 E Ft-ot a két színház közvetlenül kapta meg a minisztériumtól, ezért az önkormányzat előirányzatait ezekkel az összegekkel csökkenteni szükséges. A Zalaegerszegi Múzeumok Igazgatóságától kérelem érkezett a részére megelőlegezett támogatás visszafizetési határidejének következő évekre történő módosításáról, ezért az ezen a soron betervezett bevételt is csökkenteni szükséges, 9.700 E Ft-tal.

A Söjtöri Önkormányzat támogatást nyújt az önkormányzat részére az ellátott söjtöri bölcsődés gyermekek után, emiatt az előirányzat emelhető 5.300 E Ft-tal.

Több TOP PLUSZ projekthez támogatást nyert el az önkormányzat, ezekből a működési célra elnyert összegek az alábbiak:

TOP_PLUSZ-3.4.1-23-ZL1-2025-00005 Tipegő bölcsőde felújítása	10.198 E Ft
TOP_PLUSZ-1.3.2-23-ZL1-2025-00003 Gyermek játszóház kialakítása Zalaegerszegen	62.742 E Ft
TOP_PLUSZ-3.4.1-23-ZL1-2025-00006 Űrhajós utcai óvoda felújítása	10.327 E Ft
TOP_PLUSZ-3.4.1-23-ZL1-2025-00007 Napsugár óvoda felújítása	21.646 E Ft
TOP_PLUSZ-3.4.1-23-ZL1-2025-00008 Ady iskola infrastruktúra fejlesztése	16.847 E Ft

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton az előirányzatot 2.259.067 E Ft-tal növelni szükséges, ebből felhalmozási célú állami támogatás 25.423 E Ft. Az önkormányzat a Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztériumhoz Vis maior pályázatot nyújtott be a 2023. augusztus 11-én nagy mennyiségű csapadék hatására károsodott partfalak és utak helyreállítására. A megítélt 42.014 E Ft támogatásból a benyújtott számlák alapján 25.423 E Ft kiutalása történt meg ebben a negyedévben. Az elnyert TOP PLUSZ projektek felhalmozási célra kapott támogatásai az alábbiak:

TOP_PLUSZ-3.4..1-23-ZL1-2025-00005 Tipegő bölcsőde felújítása	193.802 E Ft
TOP_PLUSZ-1.3.2-23-ZL1-2025-00003 Gyermek játszóház kialakítása Zalaegerszegen	893.258 E Ft
TOP_PLUSZ-3.4.1-23-ZL1-2025-00006 Űrhajós utcai óvoda felújítása	175.673 E Ft
TOP_PLUSZ-3.4.1-23-ZL1-2025-00007 Napsugár óvoda felújítása	338.354 E Ft
TOP_PLUSZ-3.4.1-23-ZL1-2025-00008 Ady iskola infrastruktúra fejlesztése	354.359 E Ft

Az önkormányzat a Versenyképes Járások Program keretében benyújtott pályázatokon két címen nyert el támogatást:

Versenyképes Járások Program - Deák Ferenc Megyei és Városi Könyvtár fűtéskorszerűsítése	93.556 E Ft
Versenyképes Járások Program - Hevesi Sándor Színház infrastrukturális fejlesztése	184.642 E Ft

3. A működési bevételek előirányzatát 334.005 E Ft-tal javasoljuk növelni. A TOP_PLUSZ-1.3.2-23-ZL1-2025-00003 Gyermek játszóház kialakítása Zalaegerszegen projekt esetében áfa visszaigényléssel is számolhatunk, amit működési bevételként kell megtervezni, összege: 246.256 E Ft. Az Északi Ipari Park bővítése, vízi közművek és feltáró út, közvilágítás projektnél az átmenetileg szabad pénzeszközök értékpapírban történő hasznosításából realizálódott kamatbevétel 307 E Ft. Az önkormányzat a Zalai Közszolgáltató Nonprofit Kft. értékesítéséből származó bevételéből az átmenetileg szabad pénzeszközeit befektette, az ebből származó tervezett kamatbevétel 31.000 E Ft. A köztisztaság szerződéses munkák többlet bevétele 7.918 E Ft, a közvilágítással kapcsolatban visszatérült 31.200 E Ft, a helyi utak, hidak előirányzat többlet bevétele 3.505 E Ft, az egyéb ingatlanhasznosítás bevétele emelhető 3.200 E Ft-tal, a volt nyomda épületének hasznosításából befolyt nettó 3.900 E Ft, biztosítótól érkezett kártérítés pedig 6.719 E Ft.

4. A felhalmozási bevétel előirányzatát összesen 89.859 E Ft-tal javasoljuk emelni. Zalaegerszeg MJV Önkormányzata Közgyűlése 109/2025.(VI.12.) számú határozatával a 0807/43-44 hrsz-ú önkormányzati ingatlanok cserével vegyes elidegenítéséről, illetve a 0788/71,74 hrsz-ú ingatlanok megszerzéséről döntött, az ebből befolyó felhalmozási bevétel 67.361 E Ft. Az egyéb vagyonhasznosítás előirányzata emelhető 22.498 E Ft-tal.

5. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 10.790 E Ft-tal növelhető. Nyugdíjas Otthonházi adomány címén 7.100 E Ft befizetés érkezett, az összeg 50 %-át a lakások felújítására, 50 %-át pedig a Gondozási Központban a működési feltételek javítására fordíthatják. 2.190 E Ft egyszeri hozzájárulás érkezett a Zalaegerszegi Gondozási Központ Idősek Otthona emelt szintű elhelyezést biztosító férőhelyére. A Megyei Jogú Városok Szövetsége 1.500 E Ft-tal támogatta a Zalaegerszegen megrendezett Jegyzői Kollégiumi ülést.

6. A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 1.014 E Ft-tal emelkedik. 800 E Ft-tal támogatja a MOL Nyrt. a Katasztrófavédelmi Igazgatóságot az önkormányzaton keresztül, valamint 214 E Ft lakossági befizetés érkezett a Batsányi utca felújításával kapcsolatban.

Kiadások előirányzatainak változása:

Az önkormányzat kiadási előirányzatainak változását a kapcsolódó bevételi előirányzatok növekedése, illetve csökkenése, valamint költségvetési szervekhez történő leszervezések eredményezték, emellett átvezetésre kerültek a költségvetés előző módosítását követően, polgármesteri hatáskörben hozott előirányzat módosítások és az előirányzatok közötti átcsoportosítások is. Céltartalékból került biztosításra több új feladat forrása, illetve egyes költségvetési sorokon mutatkozó fedezethiány kiegészítése, hogy év végéig a feladatok ellátása zavartalan legyen. Az intézmények évközi tartalékából leszervezésre került a közalkalmazottak részére fizetendő jubileumi jutalmak és felmentések forrásához nyújtott támogatás, két intézmény részére általános forgalmi adó megelőlegezése, ami a következő évben térül meg. Az elmaradó bevételek céltartaléka a Zalaegerszegi Múzeumok Igazgatósága kölcsön törlesztéséből elmaradó bevétel kiváltásához, az év közben jelentkező feladatok céltartaléka a Kvártélyház Kft. működési támogatásának többletéhez biztosít forrást. A Zalai Közszolgáltató Nonprofit Zrt. értékesítés bevételének elkülönítése céltartalékból biztosítható a Sportcsarnok villámvédelmi rendszer kialakításához szükséges forrás, valamint a közösségi közlekedés 2024. évi ellentételezési igényének többletköltsége.

Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata által irányított költségvetési szervek előirányzatát a 2025. évi III. negyedévi módosítás során 160.879 E Ft-tal javasoljuk felemelni.

Az önkormányzati irányítószervi támogatás keretösszege 101.202 E Ft-tal nő, amely az alábbi tételeket tartalmazza:

- 2025. 5-7. hónapok után járó szociális ágazati pótlék	22.460 E Ft
- Belvárosi I. számú Óvodában óvodai csoportok számának csökkentése miatt a költség-előirányzatok elvonása	- 439 E Ft
- A gyermekétkeztetés elszámolása a májusi mutatószámfelmérés alapján	-6.426 E Ft
- Jubileumi jutalmak és felmentési bérek kifizetésének támogatása	21.166 E Ft
- Keresetkiegészítő keret	31.285 E Ft
- Egerszeg Kártyás kedvezmények kompenzálása a kulturális intézményekben	948 E Ft
KKGESZ, Keresztury VMK és Deák Megyei Könyvtár címváltozás miatti költségeinek támogatása	750 E Ft
KKGESZ szabadságmegváltás	260 E Ft
Pedagógus bér normatíva többlet óvodáknak	14.555 E Ft
- Mindszentyneum részére közüzemi díjköltségek kifizetésének támogatás	10.000 E Ft
Űrhajós Bölcsőde tetőfelújítás	-16.712 E Ft
- Polgármesteri Hivatalban projektesek jutalma	13.355 E Ft
- Polgármesteri Hivatal informatikai célú beszerzések támogatása	10.000 E Ft

A költségvetési szervek saját hatáskörben 59.677 E Ft-tal kérik emelni a bevételi előirányzataikat.

Az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások előirányzata -14.588 E Ft-tal csökken. Az előirányzat csökkentését a jubileumi jutalmak és a felmentési időre vonatkozó személyi juttatások kifizetése, valamint a Keresztury VMK által bonyolított rendezvények költségeinek csökkenése indokolja.

Az államháztartáson belülről származó felhalmozási célú támogatások előirányzata 10.594 E Ft-tal nő, a Göcseji Tudásközpont részére nyújtott önkormányzati támogatás és a Kulturális és Innovációs Minisztérium által nyújtott támogatások összegével.

A működési bevételek előirányzatát összességében 62.421 E Ft-tal szükséges emelni az első félévi tényadatok ismeretében.

A felhalmozási bevételek előirányzata nem módosul.

Az államháztartáson kívülről átvett működési célú támogatások előirányzata 1.250 E Ft-tal nő, az államháztartáson kívülről származó felhalmozási célú támogatások előirányzata nem változik.

A kiadási előirányzatok változása a bevételek felhasználásával összhangban történik.

A költségvetési rendelet mellékleteiben a rendeletmódosítás tételeinek átvezetése történik meg, a módosított mellékletek lépnek az eredetiek helyébe.

A 3. §-hoz

A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.