Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Lenti Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 16- 2022. 03. 25Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Lenti Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Lenti Város Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, a bizottságaira, a polgármesterre, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. A költségvetés kiadásainak és bevételeinek főösszege
2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételi főösszege 2 586 522 e Ft, azaz Kettőmilliárd-ötszáznyolcvanhatmillió-ötszázhuszonkettőezer Ft. A költségvetési bevételi főösszegen belül kiemelt előirányzatok:
a) Működési bevételek 2 248 270 eFt
aa) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 1 327 402 eFt
ab) Közhatalmi bevételek 584 420 eFt
ac) Működési bevételek 334 248 eFt
ad) Működési célú átvett pénzeszközök 2 200 eFt
b) Felhalmozási bevételek 338 252 eFt
ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 248 460 eFt
bb) Felhalmozási bevételek 88 890 eFt
bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 902 eFt
(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadási főösszege 4 953 759 eFt, azaz Négymilliárd-kilencszázötvenhárommillió-hétszázötvenkilencezer Ft. A költségvetési kiadási főösszegen belüli kiemelt előirányzatok:
a) Működési kiadások 3 006 007 eFt
aa) Személyi juttatások 1 047 210 eFt
ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 143 945 eFt
ac) Dologi kiadások 1 302 457 eFt
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 19 150 eFt
ae) Egyéb működési célú kiadások 493 245 eFt
b) Felhalmozási kiadások 1 947 752 eFt
ba) Beruházások 694 754 eFt
bb) Felújítások 1 243 612 eFt
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 9 386 eFt
(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlege: - 2 367 237 eFt, azaz mínusz Kettőmilliárd-háromszázhatvanhétmillió-kettőszázharminchétezer Ft, melyből
a) működési célú -757 737 eFt
b) felhalmozási célú -1 609 500 eFt
(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési hiányának belső finanszírozására szolgáló költségvetési maradványa: 2 081 352 eFt, azaz Kettőmilliárd-nyolcvanegymillió-háromszázötvenkettőezer Ft.
(5) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési hiányának külső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások:
a) finanszírozási bevételek 329 312 eFt
aa) felhalmozási célú hosszú lejáratú hitel felvétele 129 312 eFt
ab) forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 200 000 eFt
b) finanszírozási kiadások 43 427 eFt
ba) felhalmozási célú 16 963 eFt
bb) működési célú 26 464 eFt
(6) Az önkormányzat 2022. évi
a) Tárgyévi kiadásai 4 997 186 eFt
b) Tárgyévi bevételei 4 997 186 eFt
(7) A bevételi főösszeget rovatonként az 1. melléklet mutatja be. A bevételek kiemelt előirányzatonként, költségvetési szervenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(8) A kiadási főösszeget kiemelt kiadási előirányzatonként, költségvetési szervenként részletezve és összesítve együttesen a 3. melléklet mutatja be.
(9) A beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként tételesen az 5. melléklet mutatja be.
(10) Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.
(11) Többéves kihatással járó döntéseket évenkénti bontásban és összesítve a 8. melléklet mutatja be.
(12) Az önkormányzat 2022. évi bevételi és kiadási előirányzatának várható teljesülését a 10. melléklet szerinti előirányzat felhasználási ütemterv tartalmazza.
(13) Az önkormányzat által nyújtott speciális támogatások, pénzeszköz átadások részletezését a 11. melléklet mutatja be.
(14) Az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 14. melléklet tartalmazza.
(15) Kötelezettségvállalás csak e rendeletben meghatározott előirányzatoknak megfelelően történhet. Többletfeladat csak a források egyidejű biztosításával a többletbevétel meghatározásával vagy egyéb kiadási előirányzat egyidejű zárolásával vállalható.
3. Adósságszolgálat, hitelfelvétel
3. § (1) Az önkormányzat adósság állománya: 207 270 eFt.
(2) A Képviselő-testület az adósságszolgálatra a 6. melléklet szerint biztosítja a költségvetési fedezetet.
(3) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére felmerülő évközi likviditási problémákat folyószámlahitel és munkabérhitel felvételével kell kezelni.
(4) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a biztonság és az elérhető hozam nagysága figyelembevételével a polgármester gondoskodik.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a (3)–(4) bekezdésben meghatározott esetekben önállóan eljárjon.
(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségeit és a saját bevételek alakulását a futamidő végéig a 15. melléklet mutatja be.
4. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezések
4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi létszám-előirányzata 212 fő, melynek költségvetési szervenkénti álláshely megosztását a 4. melléklet tartalmazza. Lenti Város Önkormányzata létszám előirányzatából 5 fő tartozik pályázat útján megvalósuló projekthez, a Dr. Hetés Ferenc Szakorvosi Rendelőintézet létszám előirányzatából 2 fő.
(2) Az üres vagy megüresedő álláshely betöltése kizárólag a polgármester egyedi írásbeli engedélyével lehetséges.
5. § (1) A Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 46 380 Ft. A felsőfokú végzettségű köztisztviselő 5 %, a középiskolai végzettségű köztisztviselő 10 %-os mértékű illetménykiegészítésben részesül.
(2) A Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek 2022. évi cafetéria-juttatás kerete bruttó 231 900 Ft.
(3) Közalkalmazotti besoroláskor a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény szerinti garantált illetményt, szorzót és pótlékot kell alkalmazni.
6. § (1) Az önkormányzat az alapfokú oktatási intézménybe Lenti városrészeiből bejáró gyermek, tanuló részére ingyenes tanulóbérletet biztosít a tanítási időszakban.
(2) Az önkormányzat a Lenti-hegyen és a Máhomfa-hegyen elhelyezett konténerek hulladékszállítási díját átvállalja.
(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A költségvetési szerv a szabad költségvetési maradványa terhére annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhat.
(2) A polgármester átruházott hatáskörben a
a) felhalmozási célú előirányzatok esetében a képviselő-testület által már jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyez, esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
b) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
c) dönt a 13. mellékletben szereplő pályázati céltartalék felhasználásáról, esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
d) a képviselő-testület előzetes jóváhagyása nélkül is vállalhat pénzügyi kötelezettséget, a forrás egyidejű megjelölésével, a költségvetésben nem szereplő feladatokra esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
e) dönt az átmenetileg szabad pénzeszközök állampapír vásárlással történő hasznosításáról,
f) dönt a költségvetési rendelet elfogadását követően érkező 200 eFt összeget meg nem haladó támogatási kérelmek esetében.
(3) A 2022. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetés részét képezik.
(4) A költségvetési szerv költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek beszedéséért és növeléséért az alapfeladatok biztosítása mellett a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(5) A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(6) A költségvetési szerv vezetője e rendeletben meghatározott keretek között úgy köteles megtervezni bevételeit és kiadásait, hogy abból az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása biztosított legyen.
(7) Költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az év közben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetők.
(8) Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások és a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások jogszabályi előírásoknak megfelelő igényléséért, felhasználásáért, annak dokumentálásáért és elszámolásáért a költségvetési szerv vezetője felelős.
(9) A költségvetési szerv köteles fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeit, lejárt követelésállományról és annak megszüntetéséről tett intézkedésről a költségvetési szerv vezetője félévente köteles jelentést adni a Képviselő-testületnek.
(10) Az önkormányzati követelésről való lemondásra vagy követelés elengedésére vonatkozóan az önkormányzat vagyonáról és vagyongazdálkodás szabályairól szóló önkormányzati rendeletben meghatározottak az irányadóak.
(11) A költségvetési szerv amennyiben az általa elismert esedékességet követő 30 napon túli tartozásállományát nem képes 30 nap alá szorítani, és tartozásának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy az 50 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, a Képviselő-testület önkormányzati biztost jelöl ki a költségvetési szervnél. További kötelezettségvállalás vagy kifizetési teljesítés csak az önkormányzati biztos ellenjegyzése esetén lehetséges.
(12) A költségvetési szerv az általa elismert esedékességet követő 30 napon túli tartozásállományáról tárgyhó 25-ig köteles írásban tájékoztatni az önkormányzatot.
8. § (1) Az önkormányzati kiskincstárat az önkormányzat és a számlavezető bank közösen működteti.
(2) A költségvetési szervnek heti bontású likviditási tervet kell készíteni, amelyet az önkormányzat részére a tárgyhónapot 5 munkanappal megelőzően meg kell küldeni. A likviditási terv hiánya a költségvetési szerv finanszírozásának felfüggesztését vonhatja maga után.
(3) A likviditási terv összeállításának alapja e rendeletben engedélyezett előirányzat.
(4) Az önkormányzat legkésőbb az év utolsó banki szolgáltatási napján teljesíti az alulfinanszírozást a költségvetési szerv számlájára, ugyanezen a napon a költségvetési szerv az igénybevett túlfinanszírozást köteles az önkormányzat számlájára visszautalni.
9. § Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Lenti Fiókjánál vezetett fizetési számlájukon teljesíthetik.
10. § (1) A városrészi önkormányzatok közül Mumor, Lentiszombathely 3 500-3 500 eFt, Máhomfa 3 731 eFt, Bárszentmihályfa 3 656 eFt, Lentikápolna 4 500 eFt kerettel rendelkezik. Ezen összeg magában foglalja a városrészi képviselők tiszteletdíját, annak járulékait, az adott városrészben foglalkoztatott munkavállalóval kapcsolatos kiadásokat, a városrész közüzemi díjait. Az egyes városrészek év végén fennálló előirányzat maradványa a következő év folyamán felhasználható.
(2) A 2 000 eFt összegű karbantartási keret a költségvetési szerv épületének, gépének, berendezésének, felszerelésének karbantartására használható fel, ami felett az
a) életveszély, balesetveszély és rendkívüli kárelhárítás érdekében történő felhasználás esetén a Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság,
b) egyéb esetekben a Képviselő-testület rendelkezik.
(3) A sportszervezetek 11 170 eFt támogatási kerete felett átcsoportosítási joggal a Kulturális és Ügyrendi Bizottság rendelkezik.
(4) Az Egészségügyi és Szociális Bizottság átcsoportosítási és elbírálási jogkörrel rendelkezik 19 150 eFt önkormányzat által nyújtott ellátások jogcímei között, melynek jogcímenkénti előirányzatát a 12. melléklet tartalmazza.
(5) Lenti városban üzemelő sérülékeny vízbázis monitoring kútjainak vízvizsgálata a környezetvédelmi alap terhére kerül elszámolásra.
5. Záró rendelkezések
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2022. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.