Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Lenti Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 07. 11- 2025. 08. 27Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Lenti Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzati működés, valamint a közpénzek transzparenciája szempontjából, továbbá a helyi közügyek, közfeladatok biztonságos ellátása – és így a lakosság közszolgáltatásokhoz való hozzáférése, ellátása – szempontjából alapvető jogalkotási kötelezettség az adott költségvetési évre várható bevételek és teljesítendő kiadások tervszámok formájában történő meghatározása, amelyből finanszírozza és ellátja az önkormányzat a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.
[2] Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, a bizottságaira, a polgármesterre, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. A költségvetés kiadásainak és bevételeinek főösszege
2. § (1)1 Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételi főösszege: 3 219 317 eFt, azaz Hárommilliárd-kettőszáztizenkilencmillió-háromszáztizenhétezer Ft. A költségvetési bevételi főösszegen belül kiemelt előirányzatok:
a) Működési bevételek 3 002 808 eFt
aa) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 1 790 430 eFt
ab) Közhatalmi bevételek 741 543 eFt
ac) Működési bevételek 463 792 eFt
ad) Működési célú átvett pénzeszközök 7 043 eFt
b) Felhalmozási bevételek 216 509 eFt
ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 168 715 eFt
bb) Felhalmozási bevételek 47 731 eFt
bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 63 eFt
(2)2 Az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadási főösszege: 4 040 646 eFt, azaz Négymilliárd-negyvenmillió-hatszáznegyvenhatezer Ft. A költségvetési kiadási főösszegen belüli kiemelt előirányzatok:
a) Működési kiadások 3 268 321 eFt
aa) Személyi juttatások 1 539 413 eFt
ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 198 043 eFt
ac) Dologi kiadások 1 160 950 eFt
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 21 800 eFt
ae) Egyéb működési célú kiadások 348 115 eFt
b) Felhalmozási kiadások 772 325 eFt
ba) Beruházások 626 155 eFt
bb) Felújítások 137 089 eFt
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 9 081 eFt
(3)3 Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlege: - 821 329 eFt, azaz mínusz nyolcszázhuszonegymillió-háromszázhuszonkilenc ezer Ft, melyből
a) működési célú -265 513 eFt
b) felhalmozási célú -555 816 eFt
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetési hiányának belső finanszírozására szolgáló költségvetési maradványa: 615 226 eFt, azaz Hatszáztizenötmillió-kettőszázhuszonhatezer Ft.
(5)4 Az önkormányzat 2025. évi költségvetési hiányának külső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások:
a) finanszírozási bevételek 269 445 eFt
aa) felhalmozási célú hosszú lejáratú hitel felvétele 0 eFt
ab) befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 269 445 eFt
b) finanszírozási kiadások 63 342 eFt
ba) felhalmozási célú 29 195 eFt
bb) működési célú 34 147 eFt
(6)5 Az önkormányzat 2025. évi
a) Tárgyévi kiadásai 4 103 988 eFt
b) Tárgyévi bevételei 4 103 988 eFt
(7) A bevételi főösszeget rovatonként az 1. melléklet mutatja be. A bevételek kiemelt előirányzatonként, költségvetési szervenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(8) A kiadási főösszeget kiemelt kiadási előirányzatonként, költségvetési szervenként részletezve és összesítve együttesen a 3. melléklet mutatja be.
(9) A beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként tételesen az 5. melléklet mutatja be.
(10) Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.
(11) Többéves kihatással járó döntéseket évenkénti bontásban és összesítve a 8. melléklet mutatja be.
(12) Az önkormányzat 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatának várható teljesülését a 10. melléklet szerinti előirányzat felhasználási ütemterv tartalmazza.
(13) Az önkormányzat által nyújtott speciális támogatások, pénzeszköz átadások részletezését a 11. melléklet mutatja be.
(14) Az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 14. melléklet tartalmazza.
(15) Kötelezettségvállalás csak e rendeletben meghatározott előirányzatoknak megfelelően történhet. Többletfeladat csak a források egyidejű biztosításával a többletbevétel meghatározásával vagy egyéb kiadási előirányzat egyidejű zárolásával vállalható.
3. Adósságszolgálat, hitelfelvétel
3. § (1) Az önkormányzat adósság állománya: 232 305 eFt.
(2) A Képviselő-testület az adósságszolgálatra a 6. melléklet szerint biztosítja a költségvetési fedezetet.
(3) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére felmerülő évközi likviditási problémákat folyószámlahitel felvételével kell kezelni.
(4) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a biztonság és az elérhető hozam nagysága figyelembevételével a polgármester gondoskodik.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a (3)–(4) bekezdésben meghatározott esetekben önállóan eljárjon.
(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségeit és a saját bevételek alakulását a futamidő végéig a 15. melléklet mutatja be.
4. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezések
4. § (1)6 Az önkormányzat 2025. évi létszám-előirányzata 221 fő, melynek költségvetési szervenkénti álláshely megosztását a 4. melléklet tartalmazza. Lenti Város Önkormányzata létszám előirányzatából 5 fő tartozik pályázat útján megvalósuló projekthez, a Dr. Hetés Ferenc Szakorvosi Rendelőintézet létszám előirányzatából szintén 2 fő.
(2) Az üres vagy megüresedő álláshely betöltése kizárólag a polgármester egyedi írásbeli engedélyével lehetséges.
5. § (1) A Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 46 380 Ft. A felsőfokú végzettségű köztisztviselő 5 %, a középiskolai végzettségű köztisztviselő 10 %-os mértékű illetménykiegészítésben részesül.
(2)7 A Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek 2025. évi cafetéria-juttatás kerete bruttó 396 000 Ft.
(3) Közalkalmazotti besoroláskor a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény szerinti garantált illetményt, szorzót és pótlékot kell alkalmazni.
6. § (1) Az önkormányzat az alapfokú oktatási intézménybe Lenti városrészeiből bejáró gyermek, tanuló részére ingyenes tanulóbérletet biztosít a tanítási időszakban.
(2) Az önkormányzat a Lenti-hegyen és a Máhomfa-hegyen elhelyezett konténerek hulladékszállítási díját átvállalja.
(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A költségvetési szerv a szabad költségvetési maradványa terhére annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhat.
(2) A polgármester átruházott hatáskörben a
a) felhalmozási célú előirányzatok esetében a képviselő-testület által már jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyez, esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
b) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
c) dönt a 13. mellékletben szereplő pályázati céltartalék felhasználásáról, esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
d) a képviselő-testület előzetes jóváhagyása nélkül is vállalhat pénzügyi kötelezettséget, a forrás egyidejű megjelölésével, a költségvetésben nem szereplő feladatokra esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
e) dönt az átmenetileg szabad pénzeszközök állampapír vásárlással történő hasznosításáról,
f) dönt a költségvetési rendelet elfogadását követően érkező 200 eFt összeget meg nem haladó támogatási kérelmek esetében,
g) engedélyezi a 300.000 Ft és 3.000.000 Ft közötti kötelezettségvállalásokat a következő kivételekkel:
ga) postaköltség
gb) üzemanyagköltség (benzin, gázolaj, olaj)
gc) adó-, illetve járulék befizetések
gd) személyi jellegű kifizetések,
h) a költségvetési rendeletben meghatározott összeg erejéig és feltételekkel rendelkezik a települési támogatás és a rendkívüli települési támogatás szociális előirányzata, valamint az önkormányzat által folyósított pénzbeli ellátások jogcímei felett, melynek jogcímenkénti részletezését a 12. melléklet tartalmazza.
(3) A 2025. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetés részét képezik.
(4) A költségvetési szerv költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek beszedéséért és növeléséért az alapfeladatok biztosítása mellett a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(5) A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(6) A költségvetési szerv vezetője e rendeletben meghatározott keretek között úgy köteles megtervezni bevételeit és kiadásait, hogy abból az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása biztosított legyen.
(7) Költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az év közben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetők.
(8) Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások és a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások jogszabályi előírásoknak megfelelő igényléséért, felhasználásáért, annak dokumentálásáért és elszámolásáért a költségvetési szerv vezetője felelős.
(9) A költségvetési szerv köteles fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeit, lejárt követelésállományról és annak megszüntetéséről tett intézkedésről a költségvetési szerv vezetője félévente köteles jelentést adni a Képviselő-testületnek.
(10) Az önkormányzati követelésről való lemondásra vagy követelés elengedésére vonatkozóan az önkormányzat vagyonáról és vagyongazdálkodás szabályairól szóló önkormányzati rendeletben meghatározottak az irányadóak.
(11) A költségvetési szerv amennyiben az általa elismert esedékességet követő 30 napon túli tartozásállományát nem képes 30 nap alá szorítani, és tartozásának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy az 50 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, a Képviselő-testület önkormányzati biztost jelöl ki a költségvetési szervnél. További kötelezettségvállalás vagy kifizetési teljesítés csak az önkormányzati biztos ellenjegyzése esetén lehetséges.
(12) A költségvetési szerv az általa elismert esedékességet követő 30 napon túli tartozásállományáról tárgyhó 25-ig köteles írásban tájékoztatni az önkormányzatot.
8. § (1) A költségvetési szervnek heti bontású likviditási tervet kell készíteni, amelyet az önkormányzat részére a tárgyhónapot 5 munkanappal megelőzően meg kell küldeni. A likviditási terv hiánya a költségvetési szerv finanszírozásának felfüggesztését vonhatja maga után.
(2) A likviditási terv összeállításának alapja e rendeletben engedélyezett előirányzat.
(3) Az önkormányzat legkésőbb az év utolsó banki szolgáltatási napján teljesíti az alulfinanszírozást a költségvetési szerv számlájára, ugyanezen a napon a költségvetési szerv az igénybevett túlfinanszírozást köteles az önkormányzat számlájára visszautalni.
9. § Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Lenti Fiókjánál vezetett fizetési számlájukon teljesíthetik.
10. § (1)8 A városrészi önkormányzatok városrészenként 1 000 eFt - 1 000 eFt kerettel rendelkeznek. Ezen összeg kizárólag a városrészi rendezvényeket foglalja magában.
(2) A 2 000 eFt összegű karbantartási keret a költségvetési szerv épületének, gépének, berendezésének, felszerelésének karbantartására használható fel, ami felett az
a) életveszély, balesetveszély és rendkívüli kárelhárítás érdekében történő felhasználás esetén a Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság,
b) egyéb esetekben a Képviselő-testület rendelkezik.
(3) A sportszervezetek 11 700 eFt támogatási kerete felett átcsoportosítási joggal a Kulturális és Ügyrendi Bizottság rendelkezik.
(4) Lenti városban üzemelő sérülékeny vízbázis monitoring kútjainak vízvizsgálata a környezetvédelmi alap terhére kerül elszámolásra.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
12. § E rendelet rendelkezéseit a 2025. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (6) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (6) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (6) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdése Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdése módosította. Az 1. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdése módosította. Az 1. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (1)bekezdése módosította.
A 2. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdése módosította. A 2. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdése módosította. A 2. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdése módosította.
A 3. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdése módosította. A 3. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdése módosította. A 3. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdése módosította.
A 4. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdése módosította. A 4. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdése módosította. A 4. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdése módosította.
Az 5. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése módosította. Az 5. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdése módosította. Az 5. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése módosította.
A 7. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése módosította. A 7. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdése módosította.
A 10. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése módosította. A 10. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdése módosította. A 10. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdése módosította.
A 11. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése módosította. A 11. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdése módosította. A 11. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdése módosította.
A 13. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése módosította. A 13. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdése módosította.
A 14. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése módosította. A 14. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdése módosította.
A 15. mellékletet Lenti Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdése módosította.