Szendrőlád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 26Szendrőlád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.26.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2022. évi XXV. törvényt, Magyarország 2023. évi Központi költségvetéséről. A törvény alapján megterveztük a Szendrőlád Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2022-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával és 2023. évi költségvetési koncepciójával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos városüzemeltetés és fejlesztés.
6. Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok részvétele az önkormányzati feladatok ellátásában.
7. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 768.407.054,-Ft, melyet a finanszírozási bevétel 31.003.854,-Ft-tal egészít ki, így összesen 799.410.908,-Ft forrás fog rendelkezésre állni, mely minimálisan, de kevesebb az előző évi eredeti előirányzattól.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése. A leendő beruházások esetében – figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait – 0,-Ft hitel felvétellel számoltunk. A 2022 évről áthúzódó folyamatban lévő beruházásokat, és az Önkormányzati épület felújítására kapott pénzeszközzel sem mint bevétel, és sem mint kiadás nem számoltunk az eredeti költségvetésben, mert ezen összegek a maradvány részét képezik, mely majd a zárszámadást követően kerül tervezésre.
Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak.
A 2023. évben a költségvetési bevételek 73 %-át fordítja az Önkormányzat az intézményi feladatellátásra. Az Önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer 2023-ban is jelentős támogatást tud nyújtani a nehéz anyagi helyzetben lévők számára.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
1. normatív támogatások:
1.1.1.1. |
elismert hivatali létszám alapján működési támogatás |
57 584 800 Ft |
1.1.1.1.1 |
Önkormányzati hivatal működési támogatása |
20 710 624 Ft |
1.1.1.2. |
Településüzemeltetés zöldterület |
2 374 020 Ft |
1.1.1.3. |
Településüzemeltetés közvilágítás |
4 164 377 Ft |
1.1.1.4. |
Településüzemeltetés köztemető |
818 639 Ft |
1.1.1.5. |
Településüzemeltetés közútak |
2 022 053 Ft |
1.1.1.6. |
Egyéb Önkormányzati feladatok támogatása |
12 578 963 Ft |
1.1.1.7. |
Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás |
3 774 Ft |
1.1..4. |
Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás |
3 610 011 Ft |
Települési Önkormányzatok működésének általános támogatása |
103 867 261 Ft |
|
1.2.1.1. |
Óvodaműködtetési támogatás (130.000,-Ft) |
20 800 000 Ft |
1.2.2.1. |
Pedagógusok átlagbéralapú támogatása (5262900/év/fő) |
69 996 570 Ft |
1.2.2.2. |
Napi 6 óra 8 óra nem |
1 578 870 Ft |
1.2.3.1.1.1.2. |
Mesterped. Kutatótanár, kieg támogatása (1743970/fő/év) |
1 743 970 Ft |
1.2.5.1.1. |
Ped.szakképzettséggel nem rendelkező segítők (3878000/fő/év) |
34 902 000 Ft |
Települési Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
129 021 410 Ft |
|
1.3..1. |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
97 490 000 Ft |
1.3.2.1. |
Család- és gyermekjóléti szolgálat |
5 128 940 Ft |
1.3.2.3.1. |
Szociális étkeztetés (73810/fő/év) |
738 100 Ft |
1.3.3.1.1. |
Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása |
27 962 800 Ft |
1.3.3.1.2. |
Bölcsödei dajkák bértámogatása |
21 812 000 Ft |
1.3.3.2. |
Bölcsöde üzemeltetési támogatás |
14 801 000 Ft |
Bölcsöde normatív támogatása |
64 575 800 Ft |
|
1.3.4.1. |
Bértámogatás (szakosított ellátásokhoz) |
92 478 300 Ft |
1.3.4.2. |
Intézményüzemeltetési támogatás |
21 351 629 Ft |
Idősek Intézményi ellátása |
113 829 929 Ft |
|
1.4.1.1. |
Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása |
29 595 288 Ft |
1.4.1.2. |
Intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
94 286 538 Ft |
Intézményi gyermekétkeztetés |
123 881 826 Ft |
|
1.4..2. |
Szünidei étkeztetés (43970 adag) |
25 062 900 Ft |
1.5..2. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatok támogatása |
4 943 842 Ft |
Összesen: |
668 540 008 Ft |
A Bölcsödei támogatás a költségvetési törvény alapján az adott év január 31-ei lejelentett létszám alapján kerül megállapításra. Mivel 2022. január 31-én még ilyen adat nem állt rendelkezésre, így a költségvetési törvény előírásai alapján a megalapozó felmérésben, a férőhelyek számának 80-ával lehetett a támogatásokat igényelni. Ez nyilvánvalóan nem elegendő a bölcsöde üzemeltetésére.
2023. május hóban a májusi felmérésben van először lehetőség arra, hogy korrigáljuk az adatot, mivel már a 2023. január 31-es KENYSZI adatszolgáltatás adatai rendelkezésre állnak majd. Így ekkor lehet majd a tényleges támogatást megigényelni (induló bölcsöde esetében ez jelentős problémát jelent). Addig pedig a szociális ellátásokra kapott keretből lehet megfinanszírozni a bölcsödei működést, mivel a bölcsödei ellátás szociális alap feladat.
Egyéb működési célú támogatások között terveztük a 2023. február 28-ig futó közfoglalkoztatási programok támogatásait, és a védőnői finanszírozást. Összesen: 61.391.550,-Ft összegben.
Közhatalmi bevételek között került tervezésre az önkormányzati adók éves kivetési összege, és a korábbi évekről megmaradt kötelezettségek, melyek 2022. december 31-ig nem folytak be az Önkormányzat számlájára. Mindösszesen: 20.010.496,-Ft.
Saját bevételek soron az önkormányzat által kiszámlázott szolgáltatások kerülnek bevételként elszámolásra, és az átszámlázott közüzemek. 18.465.000,-Ft összegben.
Előző évi maradvány soron csupán a költségvetési számla és a közfoglalkoztatási bankszámlán 2022. december 31-én rendelkezésre álló összeggel terveztünk, melyből a közfoglalkoztatottak, és a önkormányzati közalkalmazottak bérét a kiadási oldalon is tervezni kellett (2023. január elején fizetett).
2023. évi költségvetési és finanszírozási bevételek összesen 799.410.908,-Ft.
A 2023. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 240.415.132,-Ft, melyet a finanszírozású célú műveletek kiadásai 558.995.776,- Ft-tal egészítenek ki, így összesen 799.410.908,- Ft kiadással számoltunk.