Tardona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelete
Tardona Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 07Tardona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelete
Tardona Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Tardona Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőt rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzat Képviselő-testületére, a polgármesterre és az önkormányzat által fenntartott intézményekre terjed ki.
Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Tardona Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi költségvetését 358 259 424 Ft bevétellel, 358 259 424 Ft kiadással állapítja meg.
(2) Az (1) szerinti bevételi fő összeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat – Áht. 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti – saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.
(3) A 2. §-ban megállapított kiadási előirányzatból
a) személyi kiadások: 103 240 544 Ft
b) munkaadót terhelő járulékok: 11 876 730 Ft
c) működési, fenntartási kiadások: 174 617 622 Ft
d) támogatások, pénzbeli juttatások: 3 000 000 Ft
e) működési célú pénzeszköz átadás: 9 732 158 Ft
f) általános tartalék: 38 719 394 Ft
g) szolidaritási hozzájárulás: 115 818 603 Ft
(4) A 2. melléklet tartalmazza a költségvetés tervezett működési kiadásait. A rendelet 3. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban.
(5) A 4. melléklete tartalmazza a felhalmozási kiadásokat feladatonként, az átadott pénzeszközeinek előirányzatát.
(6) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen – a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(7) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt feladatok, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerint fogadja el.
3. § (1) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(2) A rendelet 7. melléklete az önkormányzatra összevontan tartalmazza az önkormányzat tervezett hitelállományát.
(3) A 8. melléklet tartalmazza – az Áht. 23. § (2) g) pontja szerint – a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig.
(4) A rendelet 9. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást.
(5) A rendelet 10. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve.
(6) A rendelet 11. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet.
4. § (1) A rendelet 12. melléklete tartalmazza a költségvetés 2025. évi mérlegét. (2) A rendelet 13. melléklete az önkormányzatra összevontan tartalmazza a kiadásokat és a bevételeket. (3) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait a 14. melléklet határozza meg. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok bevételeit, kiadásait 15. melléklet szerint határozza meg. (4) A rendelet 16. melléklete tartalmazza az adósságállomány alakulását lejárat, eszközök bel-és külföldi hitelezők szerinti bontásban.
5. § (1) A rendelet 17. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.
(2) A Képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(3) A Képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 9 főben állapítja meg a 19. melléklet szerint.
(4) A Képviselő-testület a Bánhorváti Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját a 2025. évben 47000,- forintban állapítja meg.
(5) A 2025. év során a közfoglalkoztatottak létszám előirányzata: 13 fő.
(6) A Képviselő-testület általános költségvetési tartalékot nem állapít meg.
(7) A Képviselő-testület a költségvetési céltartalékot nem állapít meg.
6. § (1) A 2. § (1) bekezdésében nincs működési célú forráshiány.
(2) Az Önkormányzat által nyújtott hitelek (kölcsönök) állományáról szóló kimutatást a rendelet 18. melléklete tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) A költségvetési szervek rendeletbe meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. .
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Az önállóan működő költségvetési szervek előirányzatai teljesítéséhez szükséges pénzellátásról az igény felmerülésének függvényében a polgármester gondoskodik.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) A polgármester 1 000.000 forintig dönthet forrásfelhasználásról azzal, hogy döntéséről a döntést követő legközelebbi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(6) A Bánhorváti Közös Önkormányzati Hivatalban valamennyi közép-és felsőfokú végzettségű köztisztviselőt 2025. évre illetménykiegészítés illeti meg. Az illetménykiegészítés mértéke egységesen az alapilletmény 20 %-a.
(7) A Képviselő-testület a polgármester számára felhatalmazást ad az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, ide értve a kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítást is.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
8. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat és intézményei belső ellenőrzését a Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás Belső Ellenőrzési Csoportja végzi.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
9. § Ez a rendelet 2025. március 7-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Tardona Község Önkormányzatának bevételei 2025. évi (Ft-ban) |
||
|---|---|---|
|
2024.évi |
2025.évi |
|
|
Egyéb sajátos bevétel |
300 000 |
|
|
Továbbszámlázott szolgáltatás |
220 000 |
2 300 000 |
|
Bérleti díj bevétel |
1 798 455 |
400 000 |
|
Intézményi ellátási díjak |
4 825 698 |
5 100 000 |
|
Egyéb saját bevétel |
6 844 153 |
8 100 000 |
|
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások, ÁFA |
1 524 190 |
1 400 000 |
|
ÁFA bevételek, -visszatérítések |
||
|
Működési célú pénzeszközátvétel, kamat(Mályinka) |
4 002 905 |
|
|
Intézményi működési bevételek |
12 371 248 |
9 500 000 |
|
Iparűzési adó |
157 876 000 |
30 000 000 |
|
Magánk. kommunális adó |
3 479 000 |
3 540 000 |
|
Idegenforgalmi adó |
60 000 |
60 000 |
|
Helyi adó összesen |
161 415 000 |
33 600 000 |
|
Pótlékok, bírságok |
2 565 000 |
2 000 000 |
|
Pótlék,birság |
2 565 000 |
2 000 000 |
|
Gépjárműadó |
||
|
Átengedett központi adók |
||
|
Egyéb sajátos bevételek |
||
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
163 980 000 |
45 100 000 |
|
Helyi önkormányzatok müködésének általános támogatása |
19 477 248 |
19 257 519 |
|
települési önkormányzat egyes köznevelési feladatainak támogatása |
42 549 794 |
47 017 220 |
|
települési önkor. szociáli, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok |
16 778 100 |
18 763 920 |
|
Szünidei étkeztetés |
76 380 |
16 530 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 279 390 |
2 281 603 |
|
müködési célú központosított előirányzatok |
||
|
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
0 |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
81 160 912 |
87 336 792 |
|
Egyéb müködési célú támogatások bevételei |
1 000 000 |
31 692 632 |
|
Müködési célú támogatások államháztartáson belülről |
82 160 912 |
119 029 424 |
|
Támogatásértékű műk.bev.központi ktgvetési szervtől |
23 562 003 |
170 000 000 |
|
Támogatásértékű műk.bev.fejezeti kezelésű előirányzattól |
||
|
Támogatásértékü műk.bev önkormányzattól |
||
|
Támogatásértékű műk.bev.Társadalombizt.alaptól |
0 |
|
|
Támogatásértékű működési bevétel összesen |
23 562 003 |
170 000 000 |
|
Előző évi közp.ktgvetési kiegészítések, visszatérülések |
||
|
Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések összesen |
105 722 915 |
289 029 424 |
|
pályázat |
||
|
Ingatlanok értékesítése |
||
|
Felhalmozási bevétel |
282 074 163 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
143 511 160 |
24 130 000 |
|
Bevételek mindösszesen |
425 585 323 |
358 259 424 |
2. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Kimutatás a 2025. évi költségvetés tervezett működési kiadásaihoz |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Szakfeladat |
kiadás |
bér jellegű |
járulék |
Létszám |
||||
|
2024.évi |
2025. évi |
Telj. %-a |
2024.évi |
2025. évi |
2024.évi |
2025. évi |
||
|
011130 Önkormányzatok és önk.hiv.jog.élt.ig.tevékeny. |
16 680 985 |
26 320 500 |
12 108 348 |
17 850 000 |
1 574 085 |
2 320 500 |
7 |
|
|
013320 Köztemető fenntartása |
485 600 |
485 600 |
||||||
|
041233-7 Közfoglalkoztatási mintaprogram |
23 341 210 |
25 306 700 |
19 547 373 |
23 732 160 |
2 541 158 |
1 544 540 |
13 |
|
|
066020 Város és községgazdi egyéb szolgáltatások. |
15 043 983 |
29 955 060 |
3 000 000 |
398 000 |
1 |
|||
|
064010 Közvilágítási feladatok |
2 819 400 |
2 540 000 |
||||||
|
082092 Közművelődési hagy.köz.kult.ért.gond. |
9 050 670 |
6 573 678 |
4 237 920 |
4 693 520 |
550 930 |
610 158 |
1 |
|
|
091140 Óvodai nevelés, ellátás müködtetési feladatai |
44 957 126 |
52 017 220 |
35 801 948 |
41 970 664 |
4 572 028 |
5 456 186 |
5 |
|
|
104030Gyermekek napközb. Családi bölcsödei ellátása |
13 808 000 |
14 692 000 |
11 174 512 |
11 902 200 |
1 416 288 |
1 547 286 |
2 |
|
|
104037 Intézményen kivüli gyermekétkeztetés |
63 500 |
200 000 |
||||||
|
107051 Szociális étkezés |
7 620 000 |
9 300 000 |
||||||
|
107060 Egyéb szociális pénzbeli,termész.ell.tám. |
2 500 000 |
3 000 000 |
||||||
|
29 |
||||||||
3. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Feladat/Tervezett összeg (Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Önkorm. igazgatási tev. |
Közfoglalkoztatás 13 fő |
Egészségügy |
Város-, község-gazdálkodási egyéb szolg. |
Közművelődés |
Közvilágítás |
Szociális ellátások, juttatások |
Óvodai nevelés |
Bölcsőde |
ÖSSZESEN |
||||||
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
23 762 160 |
3 000 000 |
4 511 520 |
38 410 664 Ft |
11 563 200 Ft |
81 247 544 |
||||||||
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
0 |
|||||||||||||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
2 400 000 Ft |
2 400 000 |
||||||||||||
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
50 000 |
300 000 Ft |
160 000 Ft |
510 000 |
||||||||||
|
Egyéb költségtérítések, béren kívüli juttatás |
K1107-8 |
170 000 |
800 000 Ft |
155 000 Ft |
1 125 000 |
||||||||||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
12 000 |
12 000 |
60 000 Ft |
24 000 Ft |
108 000 |
|||||||||
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
0 |
|||||||||||||
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
17 850 000 |
17 850 000 |
||||||||||||
|
Munkavégz.irány.egyéb jogvisz-ban nem saját fogl-nak fiz.jutt. |
K122 |
0 |
|||||||||||||
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
0 |
|||||||||||||
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
0 |
|||||||||||||
|
Személyi juttatások |
K1 |
17 850 000 |
23 762 160 |
3 062 000 |
4 693 520 |
0 |
0 |
41 970 664 |
11 902 200 |
103 240 544 |
|||||
|
Munkaadókat terh.járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 320 500 |
1 544 540 |
398 060 |
610 158 |
0 |
0 |
5 456 186 |
1 547 286 |
11 876 730 |
|||||
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
150 000 Ft |
150 000 |
||||||||||||
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
400 000 |
2 500 000 |
100 000 |
750 000 Ft |
250 000 Ft |
4 000 000 |
||||||||
|
Készletbeszerzés |
K31 |
400 000 |
0 |
0 |
2 500 000 |
100 000 |
0 |
0 |
900 000 |
250 000 |
4 150 000 |
||||
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
200 000 |
40 000 |
70 000 |
35 000 |
90 000 Ft |
435 000 |
||||||||
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
380 000 |
60 000 |
330 000 |
35 000 |
80 000 Ft |
885 000 |
||||||||
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
580 000 |
0 |
100 000 |
400 000 |
70 000 |
0 |
0 |
170 000 |
0 |
1 320 000 |
||||
|
Közüzemi díjak |
K331 |
500 000 |
1 800 000 |
3 200 000 |
500 000 |
2 000 000 |
1 600 000 Ft |
300 000 Ft |
9 900 000 |
||||||
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
8 500 000 |
8 500 000 |
||||||||||||
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
0 |
|||||||||||||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
600 000 |
200 000 Ft |
800 000 |
|||||||||||
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
1 900 000 |
1 900 000 |
||||||||||||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
600 000 |
600 000 |
||||||||||||
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
3 000 000 |
20 000 |
3 000 000 |
500 000 |
1 000 000 |
700 370 Ft |
300 000 Ft |
8 520 370 |
||||||
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
4 100 000 |
0 |
1 820 000 |
8 700 000 |
1 000 000 |
2 000 000 |
9 500 000 |
2 500 370 |
600 000 |
30 220 370 |
||||
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
0 |
|||||||||||||
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
0 |
|||||||||||||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
800 000 |
450 000 |
2 100 000 |
100 000 |
540 000 |
2 500 000 |
700 000 Ft |
192 514 Ft |
7 382 514 |
|||||
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
120 000 |
20 000 Ft |
140 000 |
|||||||||||
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
60 000 |
60 000 |
||||||||||||
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
980 000 |
2 100 000 |
100 000 |
540 000 |
2 500 000 |
720 000 |
192 514 |
7 582 514 |
||||||
|
Dologi kiadások |
K3 |
6 060 000 |
0 |
1 920 000 |
13 700 000 |
1 270 000 |
2 540 000 |
12 000 000 |
4 290 370 |
1 042 514 |
43 272 884 |
||||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 000 000 |
3 000 000 |
||||||||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 000 000 |
3 000 000 |
||||||||
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszám.-ból szárm.kiadások |
K5021 |
10 797 467 |
10 797 467 |
||||||||||||
|
Szolidaritási hozzájárulás |
K5022 |
115 818 603 |
115 818 603 |
||||||||||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
9 132 158 |
9 132 158 |
||||||||||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
600 000 |
600 000 |
||||||||||||
|
Tartalékok |
K513 |
38 719 394 |
38 719 394 |
||||||||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
175 067 622 |
0 |
0 |
0 |
0 |
175 067 622 |
||||||||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
0 |
|||||||||||||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
0 |
|||||||||||||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
0 |
|||||||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
1 000 000 |
240 000 |
160 000 |
1 400 000 |
||||||||||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
270 000 |
60 000 |
40 000 |
370 000 |
||||||||||
|
Beruházások |
K6 |
0 |
1 270 000 |
0 |
0 |
0 |
300 000 |
200 000 |
1 770 000 |
||||||
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
9 075 000 |
9 075 000 |
||||||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
0 |
|||||||||||||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított ált.forgalmi adó |
K74 |
2 450 000 |
2 450 000 |
||||||||||||
|
Felújítások |
K7 |
0 |
11 525 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11 525 000 |
||||||
|
Pályázati támogatás visszafizetése |
K84 |
5 834 489 |
5 834 489 |
||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
0 |
|||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
5 834 489 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 834 489 |
||||||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
207 132 611 |
25 306 700 |
1 920 000 |
29 955 060 |
6 573 678 |
2 540 000 |
15 000 000 |
52 017 220 |
14 692 000 |
355 137 269 |
||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
3 122 155 |
3 122 155 |
||||||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
3 122 155 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 122 155 |
||||
|
Tervezett kiadások |
210 254 766 |
25 306 700 |
1 920 000 |
29 955 060 |
6 573 678 |
2 540 000 |
15 000 000 |
52 017 220 |
14 692 000 |
358 259 424 |
|||||
4. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Kimutatás |
|||
|---|---|---|---|
|
A 2024.évi költségvetés tervezett feladatairól és átadott pénzeszközeiről ( Ft-ban) |
|||
|
Szakfeladat |
Kiadás |
||
|
2025.évi er.ei |
|||
|
Fejlesztési kiadások |
0 |
||
|
Fejlesztési kiadás |
|||
|
Pályázatok |
11 525 000 |
||
|
MFP Gyalogos Híd felújítása |
11 525 000 |
||
|
Átadott pénzeszközök |
125 550 761 |
||
|
Orvosi ügyelet |
0 |
||
|
Kazincbarcika ,Múcsony Önk.(családs.,gyermekj.szolg.) |
4 116 556 |
||
|
Múcsony és Társult települési társulás |
1 671 240 |
||
|
Önkormányzati szolidarítási hozzájárulás |
115 818 603 |
||
|
Közös Önkormányzat Hivatal |
3 344 362 |
||
|
Civil szerveztek támogatása |
600 000 |
||
|
Fejlesztési kiadás, átadott pénzeszközk ,tartalék összesen |
137 075 761 |
||
5. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
…Tardona…..Önkormányzat 2025.évi működési célú bevételei és kiadásai |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Ft-ban |
|||||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Előző évi előirányzat |
2024.évi előirányzat |
2025. évi előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
6508599 |
12371248 |
9500000 |
|||
|
2. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
86983535 |
163980000 |
45100000 |
|||
|
2.1. |
Illetékek |
||||||
|
2.2. |
Helyi adók |
86833535 |
161415000 |
33600000 |
|||
|
2.3. |
Átengedett központi adók |
||||||
|
2.4. |
Egyéb bevételek, bírságok, pótlékok |
150000 |
2565000 |
2000000 |
|||
|
3. |
Müködési célú támogatások államháztartáson belülről |
60681398 |
81160912 |
87336792 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
60681398 |
81160912 |
87336792 |
|||
|
3.2. |
Központosított előirányzatok |
||||||
|
3.3. |
Művészeti szervezetek támogatása |
||||||
|
3.4 |
Normatív kötött felhasználású támogatások |
||||||
|
4. |
Támogatásértékű bevételek |
24023952 |
24562003 |
201692632 |
|||
|
4.1 |
Egyéb működési célú támogatások |
1000000 |
1000000 |
170000000 |
|||
|
4.2. |
Működési célú |
23023952 |
23562003 |
31692632 |
|||
|
- OEP |
6576000 |
0 |
|||||
|
5. |
Véglegesen átvett pénzeszközök |
||||||
|
5.1. |
Működési célú |
||||||
|
6. |
Adott kölcsönök visszatérülése |
||||||
|
7. |
Előző évek pénzmaradvány igénybevétele |
189886341 |
132245921 |
24130000 |
|||
|
8. |
Hiány külső finanszírozása |
||||||
|
- Értékpapír értékesítés |
|||||||
|
- Kötvénykibocsátás |
|||||||
|
- Hitelfelvétel |
|||||||
|
Bevételek összesen |
368083825 |
414320084 |
358259424 |
||||
|
3 szám |
|||||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Előző évi előirányzat |
2024. évi előirányzat |
2025. évi előirányzat |
|||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
1. |
Személyi juttatások |
79045752 |
84259482 |
103240544 |
|||
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok |
9290597 |
10744799 |
11876730 |
|||
|
3. |
Dologi kiadások |
45028355 |
46216675 |
43272884 |
|||
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7188000 |
3542000 |
3000000 |
|||
|
5. |
Működési célú támogatások |
62031121 |
144297405 |
174617622 |
|||
|
6. |
Adott kölcsönök |
||||||
|
7. |
Finanszírozási kiadások |
3122155 |
|||||
|
8. |
Általános tartalék |
168763502 |
125259723 |
38269394 |
|||
|
9. |
Céltartalék |
||||||
|
10. |
Szolidaritási hozzájárulás |
44267721 |
139318743 |
115818603 |
|||
|
Felhalmozási kiadások |
19129489 |
||||||
|
Kiadások összesen |
368083825 |
414320084 |
358259424 |
||||
|
Eltérés (bevételek, kiadások + -) |
0 |
0 |
0 |
||||
6. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Tardona…….Önkormányzat …2025..évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Ft-ban |
|||||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
2023.évi előirányzat |
2024. évi előirányzat |
terv/ előző évi előirány. (%) |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
|||||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei |
|||||||
|
Pénzügyi befektetések bevételei |
|||||||
|
1. |
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek |
||||||
|
2. |
Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek |
||||||
|
- ebből EU-s projekt támogatása |
|||||||
|
3. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről |
||||||
|
4. |
Állami támogatás |
||||||
|
5. |
Előző évi - felhalmozási célú - pénzmaradvány igénybevétel |
11265239 |
38269394 |
||||
|
6. |
Finanszírozási bevételek |
||||||
|
Bevételek összesen |
11265239 |
38269394 |
|||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
1. |
Beruházási kiadások |
||||||
|
2. |
Felújítási kiadások |
11265239 |
38269394 |
||||
|
3. |
Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások |
||||||
|
4. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre |
||||||
|
5. |
Finanszírozási kiadások |
||||||
|
- törlesztés |
|||||||
|
- kamat |
|||||||
|
6. |
Felhalmozási célú tartalék |
||||||
|
Kiadások összesen |
11265239 |
38269394 |
|||||
|
Eltérés (bevételek - kiadások + -) |
0 |
0 |
|||||
7. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- sz. |
Megnevezés |
Felvét éve |
Összege |
Lejárati évek |
Összesen |
||||||
|
2024. |
2025. |
2026. |
2027. |
2028. utáni évek |
|||||||
|
1. |
Felhalmozási célú |
Tőke |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Kamat |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
2. |
Rövid lejáratú müködési |
Tőke |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
hitel |
Kamat |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3. |
Tőke |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Kamat |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
4. |
Tőke |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Kamat |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú |
Tőke |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Hitel |
Kamat |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Összesen |
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
8. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
9. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- sz. |
A támogatás kedvezményezettje (csoportonként) |
Adóelengedés |
Adókedvezmény |
Egyéb |
Összesen |
||||||
|
jogcíme (jellege) |
mértéke % |
összege eFt |
jogcíme (jellege) |
mértéke % |
összege eFt |
jogcíme (jellege) |
mértéke % |
összege eFt |
eFt |
||
|
1. |
70.éven felüli egyedül élő |
Komm.adó |
17 |
73100 |
73100 |
||||||
|
2. |
|||||||||||
|
3. |
|||||||||||
|
4. |
|||||||||||
|
9. |
összesen. |
73100 |
73100 |
||||||||
10. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
1. A több éves kihatással járó döntések számszerűsítéséről Tardona Községi Önkormányzatnak több éves kihatással járó döntése nincs.
11. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Jan. |
Febr. |
Márc. |
Ápr. |
Máj. |
Jún. |
Júl. |
Aug. |
Szept. |
Okt. |
Nov. |
Dec. |
összesen |
||
|
Bevételek |
||||||||||||||||
|
1. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
3758344 |
3758320 |
3758333 |
3758292 |
3758333 |
3758340 |
3758339 |
3758333 |
3758339 |
3758333 |
3758324 |
3758370 |
45100000 |
||
|
2. |
Normatíva támogatás |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
7278066 |
87336792 |
||
|
3. |
Felhalmozási és tőkejellegű bevétel |
|||||||||||||||
|
4. |
Támogatás értékű bevétel |
14166667 |
14166667 |
14166667 |
14166667 |
14166667 |
14166667 |
14166667 |
14166667 |
14166667 |
14166667 |
14166664 |
14166667 |
170000000 |
||
|
5. |
Államháztartáson kívülről átvett pénzeszköz |
|||||||||||||||
|
6. |
Egyéb működési bevétel |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
2349386 |
28 192 632 |
||
|
7. |
Finanszírozási bevételek |
3500000 |
3500000 |
|||||||||||||
|
8. |
Előző évi pénzkészlet záróállománya |
24130000 |
24130000 |
|||||||||||||
|
9. |
Bevételek összesen (1-9) |
51682463 |
27552439 |
27552452 |
27552411 |
27552452 |
27552459 |
27552458 |
27552452 |
27552458 |
27552452 |
27552440 |
31052489 |
358 259 424 |
||
|
10. |
Kiadások |
|||||||||||||||
|
11. |
Működési kiadások |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
336007780 |
||
|
12. |
Felhalmozási kiadások |
5834489 |
11525000 |
1270000 |
500000 |
19129489 |
||||||||||
|
13. |
Adott kölcsönök |
|||||||||||||||
|
14. |
Finanszírozási kiadások |
3122155 |
3122155 |
|||||||||||||
|
15. |
Tartalék felhasználása |
|||||||||||||||
|
16. |
Kiadások összesen (11-17) |
31122803 |
28000648 |
28000648 |
33835137 |
39525648 |
29270648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28000648 |
28500648 |
28000648 |
358259424 |
||
|
17. |
Egyenleg (havi záró pénzállomány |
0 |
||||||||||||||
|
10 és 16 különbsége) |
20559659 |
-448209 |
-448196 |
-448196 |
-11973196 |
-1718189 |
-448190 |
-448196 |
-448190 |
-448196 |
-948208 |
3051841 |
||||
12. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Összeg |
Sor-sz. |
Megnevezés |
Összeg |
|||
|
I. |
Egyéb Működési bevételek |
28 192 632 |
I. |
Működési célú kiadások |
336 007 780 |
|||
|
Intézményi működési bevételek |
9 500 000 |
II. |
Felhalmozási célú kiadások |
19 129 489 |
||||
|
. Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
45 100 000 |
III. |
Finanszírozási kiadások |
69 831 375 |
||||
|
II. |
Támogatások |
87 336 792 |
IV. |
Tartalékok |
38 269 394 |
|||
|
III. |
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek |
Általános tartalék |
38 269 394 |
|||||
|
IV. |
Támogatásértékű bevételek |
170 000 000 |
Céltartalék |
|||||
|
V. |
Véglegesen átvett pénzeszközök |
|||||||
|
VI. |
Adott kölcsönök visszatérülése |
|||||||
|
VII. |
Költségvetési hiány belső finanszírozása |
3 500 000 |
||||||
|
1.Előző évek pénzmaradvány igénybevétele működési |
24 130 000 |
|||||||
|
1. Előző évek pénzmaradványának igénybevétele |
felhalmozási |
|||||||
|
VIII. |
Költségvetési hiány külső finanszírozása |
|||||||
|
1. Értékpapír értékesítés |
||||||||
|
- Működési |
||||||||
|
- Felhalmozási |
||||||||
|
2. Kötvény kibocsátás |
||||||||
|
- Működési |
||||||||
|
VIII. |
Finnaszírozási |
66 709 220 |
||||||
|
Bevételek összesen |
424 968 644 |
Kiadások összesen |
424 968 644 |
|||||
13. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Óvoda |
Önkormányzat |
Összesen |
megnevezés |
Óvoda |
önkormányzat |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Személyi juttatások |
53872864 |
49367680 |
103240544 |
Közhatalmi bevételek |
|||
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
Intézményi működési |
||||||
|
és szociális hozzájárulási adó |
7003472 |
4873258 |
11876730 |
bevételek összesen |
9500000 |
9500000 |
|
|
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
Működési célú pénzeszköz |
||||||
|
5332884 |
37940000 |
43272884 |
átvételek államh. Kívülről |
||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3000000 |
3000000 |
Helyi adók |
33600000 |
33600000 |
||
|
Egyéb működési célú kiadások |
Illetékek |
||||||
|
irányító szerv alá tartozó költségvetési |
|||||||
|
szervnek folyósított működési támogatás |
Pótlékok, bírságok |
2000000 |
2000000 |
||||
|
támogatásértékű működési kiadások |
Átengedett központi adók |
||||||
|
előző évi működési célú előirányzat- |
10797467 |
10797467 |
Önkormányzatok sajátos |
||||
|
visszafizetése |
működési bevételei |
45100000 |
45100000 |
||||
|
működési célú pénzeszközátadások |
9732158 |
9732158 |
Önkormányzat költségvetési |
||||
|
államháztartáson belülre |
9132158 |
9132158 |
támogatása |
87336792 |
87336792 |
||
|
államháztartáson kívülre |
600000 |
600000 |
|||||
|
társadalom-,szociálpolitikai és egyéb |
Előző évi működési célú előirányzat |
||||||
|
juttatás, támogatás |
0 |
maradvány,pénzmaradv.átv.összesen |
24130000 |
24130000 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
Egyéb működési bevételek |
28 192 632 |
28 192 632 |
||||
|
általános tartalék |
38269394 |
38269394 |
Irányító szervtől kapott működési |
||||
|
célú támogatás |
66709220 |
66709220 |
|||||
|
Céltartalék |
Támogatásértékű műk.bev.központi ktgvetési szervtől |
||||||
|
170000000 |
170000000 |
||||||
|
Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás |
115818603 |
115818603 |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
||||
|
államháztartáson kívülről |
|||||||
|
Támogatási kölcsönök nyújtása |
Támogatási kölcsönök igénybevétele |
||||||
|
államháztartáson belülre |
államháztartáson belülről |
||||||
|
Támogatási kölcsönök nyújtása |
|||||||
|
államháztartáson kívülra |
|||||||
|
Támogatási kölcsönök törlesztése |
|||||||
|
államháztatáson belülre |
|||||||
|
Működési célú kiadások összesen |
66209220 |
269798560 |
336007780 |
Működési célú bevételek összesen: |
66709220 |
354 759 424 |
421 468 644 |
|
Intézményi beruházások |
500000 |
1270000 |
1770000 |
Önkormányzatok sajátos felhalmozási |
|||
|
és tőke bevételei |
|||||||
|
Felújítások |
11525000 |
11525000 |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
||||
|
Kormányzati beruházások |
Irányító szervtől kapott felhalmozási |
||||||
|
célú támogatás |
|||||||
|
Lakástámogatás |
Felhalmozási célú saját bevétel |
||||||
|
Lakásépítés |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
||||||
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
5834489 |
5834489 |
Előző évi felhalmozási célú előirányzat |
||||
|
maradvány pénzmaradvány átvétel |
0 |
||||||
|
irányító szerv alá tartozó költségvetési |
Felhalmozási célú pénzeszköz- |
||||||
|
szervnek folyósított felhalmozási támogatás |
átvételek államháztartáson kívülről |
||||||
|
támogatásértékű felhalmozási kiadások |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
||||||
|
államháztartáson kívülről |
|||||||
|
előző évi felhalmozási célú előirányzat |
Támogatási kölcsönök igénybevétele |
||||||
|
maradvány, pénzmaradvány átadás |
államháztartáson belülről |
||||||
|
felhalmozási célú pénzeszközátadások |
|||||||
|
államháztartáson kívülre |
|||||||
|
Támogatási kölcsönök nyújtása |
|||||||
|
államháztartáson kívülre |
|||||||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások-tartalékok |
|||||||
|
általános tartalék |
|||||||
|
céltartalék |
|||||||
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
18629489 |
19129489 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
0 |
0 |
||
|
Kiadások Összesen |
66709220 |
288428049 |
355137269 |
Bevételek összesen |
66709220 |
354 759 424 |
421468644 |
|
Finanszírozási kiadások |
69831375 |
69831375 |
Finanszírozási bevételek |
3500000 |
3500000 |
||
|
Előző évek előirányzat-maradványának |
|||||||
|
pénzmaradványának és előző évek |
|||||||
|
vállalkozási maradványának igénybevétele |
|||||||
|
Kiadások mindösszesen |
66709220 |
358259424 |
424968644 |
Bevételek mindösszesen |
66709220 |
358259424 |
424968644 |
14. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- sz. |
Feladat megnevezése |
Összes kiadás |
2025 év terv |
Bázis évi (előzetes) tény |
Terv évi előirányzat |
……... évi számított előirányzat |
……... évi számított előirányzat |
||
|
1. |
2. |
3=4+5+6+7+8 |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
||
|
I. Beruházások |
1270 |
1270 |
|||||||
|
0 |
0 |
||||||||
|
II. Felújítási kiadások |
11525 |
11525 |
|||||||
|
………… |
|||||||||
|
III. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||||||||
|
- Támogatás értékű kiadások |
|||||||||
|
- Pénzeszköz átadás államházt. kívülre |
|||||||||
|
- Finanszírozási kiadások |
ok,kamat |
5834 |
5834 |
||||||
|
Beruházási kiadások összesen |
5834 |
5834 |
|||||||
15. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Források |
2024.év |
2025.év |
összesen |
|---|---|---|---|
|
Saját erő |
0 |
||
|
-saját erőből központi támogatás |
|||
|
EU-s forrás |
|||
|
Társfinanszírozás |
|||
|
Hitel |
|||
|
Egyéb forrás |
|||
|
Források összesen: |
0 |
||
|
Kiadások, költségek |
|||
|
Személyi jellegű |
|||
|
Beruházások, beszerzések |
|||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
|||
|
Adminisztratív költségek |
|||
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
16. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Lejárt |
|||||||
|
szám |
Adósságállomány |
Nem lejárt |
1-90 nap közötti |
91-180 nap |
181-360 nap |
360 napon |
Összes lejárt |
Nem lejárt,lejárt |
|
eszközök szerint |
közötti |
közötti |
túli |
tartozás |
összes tartozás |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8=(4+…+7) |
9=(3+8) |
|
I. Belföldi hitelezők |
||||||||
|
1. |
Adóhatósággal szembeni tartozások |
0 |
||||||
|
2. |
Központi költségvetéssel szemben |
|||||||
|
fennálló tartozás |
10 797 Ft |
10 797 Ft |
||||||
|
3. |
Elkülönített állami pénzalapokkal |
- Ft |
||||||
|
szembeni tartozás |
||||||||
|
4. |
TB alapokkal szembeni tartozás |
- Ft |
||||||
|
5. |
Tartozásállomány önkormányzatok |
|||||||
|
és intézmények felé |
5 788 Ft |
5 788 Ft |
||||||
|
6. |
Szállítói tartozás |
1 959 Ft |
1 959 Ft |
|||||
|
7. |
Egyéb adósság |
- Ft |
||||||
|
Belföldi összesen: |
1 959 Ft |
16 585 Ft |
18 544 Ft |
|||||
|
II.Külföldi hitelezők |
||||||||
|
1. |
Külföldi szállítók |
|||||||
|
2. |
Egyéb adósság |
|||||||
|
Külföldi összesen: |
0 |
|||||||
|
Adósságállomány mindösszesen: |
0 |
17. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
18. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
19. melléklet az 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Tardonai Méhecske Óvoda és Bölcsöde |
7 fő |
|
Önkormányzat község-város gazdálkodás |
1 fő |
|
Közművelődés |
1 fő |
|
Összesen: |
9 fő |
|
Közhasznú foglalkoztatás |
13 fő |
|
Összesen: |
13 fő |