Taktakenéz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (III. 14.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 12. 16Taktakenéz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.12.16.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (III. 14.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
A Taktakenéz Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (III.14.) önkormányzati rendeletének módosításához
A Taktakenéz Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésében elfogadott eredeti előirányzatát az alábbi tételek miatt szükséges módosítani:
Bevételek:
Az önkormányzatok működési támogatása előirányzata növekszik
5.959.602,- Ft-
tal.
A szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapott 5.547.360,- Ft-tal a kiegészítő támogatás növekszik.
Növekszik 878.944,- Ft-tal, - mely a 2022. évi iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos pótlólagos önkormányzati támogatás - az elszámolásból származó bevétel.
Növekszik továbbá köznevelési feladatok támogatása 1.061.234,- Ft-tal, mely a pedagógusok bérintézkedési támogatása novemberi része.
Csökken az állami támogatás a májusi felmérés eredményeképpen a köznevelési feladatokra, ezen belül az óvodaműködtetési támogatás jogcímre megítélt előirányzat esetében -360.000,- Ft-tal, és a gyermekétkeztetési működtetési támogatás előirányzata is csökken -1.167.936,- Ft-tal.
2.740.104,- Ft
-tal nő a működési bevétel előirányzata, melyre az előző évi kiadások visszatérüléseként kapott pénz adott lehetőséget.
Kiadások:
A kiadásokon belül előirányzat átcsoportosítást hajtottunk végre, az eredeti előirányzattól eltérően felmerülő kiadások tették ezt szükségessé.
A személyi juttatásoknál
-5.965.000,- Ft
-tal csökken az előirányzat.
A dologi kiadásoknál
4.316.612,- Ft
összeggel nő az előirányzat az átcsoportosítás eredményeképpen, továbbá a szociális célú tüzelőanyag vásárlásra kapott támogatás erejéig szintén nő
5.547.360,- Ft
-tal ez a kiadásnem.
Az ellátottak pénzbeli juttatása előirányzata növekszik
4.912.178,- Ft
-tal, melyre részben az átcsoportosítás, részben a realizált többletbevételek adtak lehetőséget.
Az egyéb működési célú kiadásoknál
1.539.556,- Ft
-tal nő az előirányzat. 28.756,- Ft növekedés van az előző évi elszámolásból származó befizetések utáni kamat előirányzata miatt. Továbbá a céljelleggel nyújtott egyesületi támogatás előirányzata növekszik 200.000,- Ft-tal. 8. sz. melléklet szerint.
Az egyéb működési célú támogatások jogcímen a prügyi szociális társulásnak átadott támogatás előirányzatát is szükséges volt megemelni 1 fő dolgozó év közben történt áthelyezése kapcsán jelentkező kiadás fedezetére 1.310.800,- Ft-tal.
A jelen előirányzat módosítás után a költségvetési fő összege 8.699.706,- Ft-tal növekszik, mely eredményeképpen 475.284.852,- Ft-ra változik
Részletes indokolás
1. §
A 2023. január 1. és november 30. közötti időszakban a bevételi és kiadási jogcímek előirányzatának változása miatt a 2023. évi költségvetési rendeletben megállapított költségvetési bevételét és költségvetési kiadását módosítja a képviselő-testület.
2. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét állapítja meg, továbbá költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat. Meghatározza a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban. Részletezi a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten.
3. §
Meghatározza az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését.
Meghatározza a megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
Részletezi a 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának összegeit.
Részletezi a 2023. évben céljelleggel juttatott támogatások összegét.
4. §
A rendelet-módosítás meghatározza a rendelet hatálybalépését.