Taktakenéz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III. 14.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 09. 06Taktakenéz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.06.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III. 14.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
A Taktakenéz Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.14.) önkormányzati rendeletének módosításához.
A Taktakenéz Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésében elfogadott eredeti előirányzatát az alábbi tételek miatt szükséges módosítani:
Bevételek:
Az önkormányzat működési támogatása növekszik +
13.034.650,- Ft-
tal.
Ebből a májusi felmérés eredménye: +855.281,- Ft gyermekétkeztetési feladatok támogatására, a települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása +593.928,- Ft, a köznevelési feladatokat érintő esélyteremtési illetményrészre jutó eddigi támogatás: +5.019.541,- Ft, a szociális célú tüzelőanyagra megítélt támogatás: +6.565.900,- Ft.
Az egyéb működési célú támogatások bevétele jogcím növekszik:
+2.894.333,- Ft-
tal. Ez a „Nyári diákmunka 2024” programra étkezett támogatás.
A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcím előirányzata nő a Magyar Falu Program keretében pályázaton elnyert támogatással +
9.829.800,- Ft-
tal a konyha-étkezde épület felújításra.
Az egyéb működési bevétel előirányzata csökken -
5.019.541,- Ft
-tal. Az eredeti előirányzat készítésekor itt lett számba véve az esélyteremtési illetményrész havonkénti megtérítése, hogy a hozzákapcsolódó kiadás tervezhető legyen. Így havonta átkerül egyik bevételi jogcímről a másikra
Az államháztartáson belüli megelőlegezések jogcím növekszik
+1.324.337,- Ft
-tal. Ez a közfoglalkozási támogatás február végi elszámolását érintette, mint következő hónapot terhelő tartozás megelőlegezése.
Kiadások:
A személyi juttatásoknál
-3.687,- Ft
-tal csökken az előirányzat önkormányzati szinten. A diákmunka miatt +2.894.333,- Ft növekedés van, az előirányzat átcsoportosítások miatt –2.898.020,- Ft csökkenés mutatkozik. Átcsoportosítás előző évi visszafizetésre, egyéb dologi kiadásra (bírság), és civil szervezetek támogatására történt.
A dologi kiadásoknál +
6.793.700,- Ft
összeggel növekszik az előirányzat- összességében. Egyszer növekszik a szociális tüzelőanyag beszerzés miatt +6.565.900,- Ft-tal, növekszik továbbá +177.800,- Ft-tal a fejlesztési támogatásból a projektelőkészítés költségeivel, és nő +50.000,- Ft-tal előirányzat átcsoportosítás miatt. Átcsoportosítás a Kincstár által kiszabott bírság összegére.
Az ellátottak pénzbeli juttatás előirányzata csökken
-1.507.420,- Ft
-tal. Ez a forrása a Prügy Környéki Szociális Alapellátó és Gyermekjóléti Társulásnak átutalásra kerülő támogatás augusztustól történő növekedésének
Az egyéb működési célú kiadásoknál
+5.804.649,- Ft,- Ft
növekedés van. Itt szerepel az előző évi elszámolásból származó befizetések eddigi előirányzata +4.177.229,- Ft összegben. +1.507.420,- Ft-tal növekszik a szociális társulásnak átadásra kerülő támogatás. Ennek oka, hogy 2024.08.01-től egy a taktakenézi családsegítő munkáját segítő dolgozó a társulás intézményénél lett foglalkoztatva. Az 5 hónapra jutó bérét és munkaadói járulékát az önkormányzat megtéríti havonta a szociális társulásnak. Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcím előirányzata is növekszik +120.000,- Ft-tal. A civil szervezeteknek 2024-ben nem lett tervezve támogatás átadás, de év közben történtek kifizetések - a 8. sz. melléklet – ez előirányzat átcsoportosítást igényelt
A felújításoknál +
9.652.000,- Ft
növekedés mutatkozik a konyha-étkezde tervezett felújítási kiadásai miatt.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése növekszik
+1.324.337,- Ft
-tal. Ez, mint az a bevételi oldalon is indoklásként szerepel a közfoglalkozási támogatás február végi elszámolását érintette, mint következő hónapot terhelő tartozás megelőlegezésének visszafizetése.
A jelen előirányzat módosítással +22.063.579,- Ft-tal növekszik a 2024. évi bevételi és kiadási előirányzat.
A 2024. évi 1. sz. módosítás után a 2024. évi költségvetési rendelet költségvetési fő összege 599.651.596,- Ft-ra változik.
Részletes indokolás
1. §
A 2024. január 1. és augusztus 31. közötti időszakban a bevételi és kiadási jogcímek előirányzatának változása miatt a 2024. évi költségvetési rendeletben megállapított költségvetési bevételét és költségvetési kiadását módosítja a képviselő-testület.
2. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét állapítja meg, továbbá költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat. Meghatározza a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban. Részletezi a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten.
3. §
Meghatározza az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak részletezését.
Meghatározza a megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
Részletezi a 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának összegeit.
Részletezi a 2024. évben céljelleggel juttatott támogatások összegét.
4. §
A rendelet-módosítás meghatározza a rendelet hatálybalépését.