Nekézseny Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2013. (II.12.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 05. 21- 2014. 05. 21Nekézseny Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2013. (II.12.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2014.05.21.
Nekézseny Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
1. A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre, (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés címrendje
2. §
1. A Képviselő-testület költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
Az önkormányzat, valamint az önkormányzat irányítása alatt álló, önállóan működő és gazdálkodó Nekézsenyi Közös Önkormányzati Hivatal, valamint az önállóan működő Napraforgó Óvoda külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(2) Az önkormányzat címrendje a következő:
1. Önkormányzat
2. Nekézsenyi Közös Önkormányzati Hivatal
3. Napraforgó Óvoda
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §
1. 1,5A Képviselő- testület a Helyi Önkormányzat és intézményei 2013. évi együttes költségvetésének
a.) Bevételi főösszegét 117 906 e Ft-ban
b.) Kiadási főösszegét 130 906 e Ft-ban
c.) Műk.kép.megőrz.kieg.tám. 13 000 e Ft-ban
állapítja meg.
1. A 3. § (1) bekezdés a.) pontjában meghatározott, az önkormányzat összevont 2013. évi költségvetés bevételi főösszegének részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza.
1. 2,6A Képviselő-testület a 3. § (1) bekezdés a.) pontjában megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg.
Adatok ezer Ft-ban
Intézményi működési bevétele 5 361
Önkormányzat közhatalmi bevételei 8 300
Önkormányzat költségvetési támogatása: 59 142
Támogatás értékű működési bevétel: 35 542
Felhalmozási bevétel: 9 561
Működő kép. Megőrz. Kieg. Tám. 13 000
Összesen: 130 906
1. 3,7A Képviselő-testület a 3. § (1) bekezdés b.) pontjában megállapított kiadási főösszeg részletezését az alábbiak szerint határozza meg:
Adatok ezer Ft-ban
Személyi juttatás: 56 200
Munkaadókat terhelő járulékok: 13 355
Önkormányzat által folyósított ellátások: 10 573
Dologi kiadások: 24 098
Támogatás értékű működési kiadás 11 829
Működési célú pénzeszköz átadás: 1 230
Általános és céltartalék: 0
Felhalmozási kiadás: 13 621
Összesen : 130 906
1. Az önkormányzat összevont kiadási főösszegének részletezését feladatonként a 2. sz. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak feladatonkénti részletezését a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.
(7) Az önkormányzathoz tartozó kötelező feladatokat ellátó szervek bevételeinek és kiadásainak kimutatását a 4. sz. melléklet tartalmazza.
(8) A Nekézsenyi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait feladatonként az 5. sz. melléklet tartalmazza.
(9) Az önállóan működő költségvetési szerv (Napraforgó Óvoda) bevételeinek és kiadásainak címenkénti megoszlását a 6. sz. melléklet tartalmazza.
(10) A községi Önkormányzat költségvetésében tervezett működési célú pénzeszközátadásainak részletezését a 7/a. sz. melléklet, a szociális kiadásokat a 7/b. sz. melléklet tartalmazza.
(11) A községi Önkormányzat létszám irányszámát a 8. sz. melléklet tartalmazza.
(12) A pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást a 9. sz. melléklet tartalmazza.
(13) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások kimutatását a 10. sz. melléklet tartalmazza.
(14) A 2013. évi előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemtervet a 11. sz. melléklet tartalmazza.
(15) A 2013. évi költségvetés egyszerűsített mérlegkimutatását a 12. sz. melléklet tartalmazza.
(16) A 2013. évi felhalmozási mérleg (beruházás, felújítás) előirányzatát a 13. számú melléklet tartalmazza.
(17) A több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 14. sz. melléklet szerint fogadja el a testület azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(18) A saját bevétel részletezését a 15. sz. melléklet tartalmazza az adósságot keletkeztető ügyletekből származó ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához.
(19) Az adósságot keletkeztető fejlesztési célokat a 16. sz. melléklet tartalmazza.
(20) Az önkormányzat 2013. évben engedélyezett létszámát 15 főben állapítja meg.
(21) Az önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem állapít meg.
(22) 4 Az önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti, adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről szóló kimutatást a rendelet 17. melléklete tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. §
1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
5. §
1. A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
2. A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
3. A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások (pótelőirányzatok) felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt.
4. Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. §
1. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a költségvetési szerv vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
2. A képviselő-testület felhatalmazza az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjét az előírt bevételek beszedésére, illetve jóváhagyott kiadások szükséges mérték szerinti teljesítésére.
3. Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szerv a többletbevétele terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhat kötelezettséget.
4. Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a képviselő-testület jóváhagyását követően.
5. A feladat elmaradásából származó kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
7. §
1. Az önállóan működő költségvetési szerv felel a számára a saját költségvetésében meghatározott előirányzatok felhasználásáért. Köteles feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről úgy gondoskodni, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében megállapított előirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználását.
8. §
1. A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
2. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
9. §
1. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles saját hatáskörben kialakítani számviteli rendjét – a jegyző által meghatározott módon -, és a számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni.
2. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.
10. §
1. Az intézmények csak a Képviselő-testület által elfogadott létszámkeretig foglalkoztathatnak kinevezéssel, teljes munkaidőben alkalmazottakat.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
11. §
1. A költségvetés végrehajtását a közös önkormányzati hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
2. A jegyző köteles gondoskodni az önkormányzat tekintetében a FEUVE rendszer és a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.
3. Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Ózd Kistérség Többcélú Társulás útján gondoskodik.
Záró rendelkezés
12. §
1. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.