Zsámbok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017. (I. 27.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2017. évi költségvetése

Hatályos: 2017. 06. 02- 2017. 09. 18


Zsámbok Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2017 (I.27.) önkormányzati rendelete




Zsámbok Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



1. §A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.



2. §(1) Az Önkormányzat költségvetési szervei:


  1. Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

                                   Zsámboki Polgármesteri Hivatal


  1. Önállóan működő költségvetési szerv:

                                   Kacó Napközi Otthonos Óvoda és Konyha


            (2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan

            működő intézmények külön-külön alcímet alkotnak.


            (3) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.



Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2017. évi költségvetése


3. §(1)[1] Zsámboki Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-       testület) az önkormányzat


  1. Bevételi főösszegét:           277.416.438  forintban


  1. Kiadási főösszegét:             277.416.438 forintban


állapítja meg a (2) bekezdésben foglalt részletezettséggel.



            (2) Az Önkormányzat

                     a) bevételi főösszegét                                   209.912 ezer forintban

                     b) kiadási főösszegét                                    222.912 ezer forintban

                     c) költségvetési egyenlegét (hiányát)           13.000 ezer forintban

            állapítja meg.

     

      (3) Az Önkormányzat a 13.000 ezer  Ft költségvetési hiány belső finanszírozását                13.000 e Ft költségvetési maradvány igénybevételével biztosítja.


Az Önkormányzat bevételei


4. §A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa alapított, irányított költségvetési szervek bevételeit forrásonként a 2. a-d. mellékletek szerinti részletezettségben          állapítja meg.




Az Önkormányzat kiadásai


5. §[2](1) A 3. §. (1) bekezdésében megállapított 277.416.438 ezer forint bevétel-kiadás mérlegét a bevétel-kiadás mérlegét a 6. melléklet tartalmazza.


(2) Működési kiadások előirányzata:                        217.540.909 forint

ebből:

  • személyi jellegű kiadások:                                   98.187.216,- Ft
  • munkaadókat terhelő járulékok:                          21.374.539,- Ft
  • dologi jellegű kiadások:                                      85.144.154,- Ft
  • ellátottak pénzbeli juttatása:                               8.733.400,- Ft
  • pénzeszköz átadás, támogatás                            4.101.600,- Ft

(3) Az Önkormányzat beruházási előirányzatát a 5. melléklet szerint 18.797.783 forintban hagyja jóvá.


6. §[3]A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa alapított, irányított költségvetési szervek kiadásait, 2017. évi pénzügyi mérlegét:


- Önkormányzati Hivatal 2. melléklet szerint

- Kacó Napközi Otthonos Óvoda 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.



7. §Képviselő-testület az Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetését feladatonként a 8. b. melléklet szerint állapítja meg.



Általános és céltartalék


8. §A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 3.976 ezer forintban állapítja meg.


Többéves kihatással járó feladatok


9. §[4]A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 35.747.897 forintban állapítja meg.



10. §A Képviselő-testület a Zsámbok Község Önkormányzat 2017. évi hitelfelvételi korlát számítását a 11. sz. melléklet szerint fogadja el.



Előirányzat felhasználási ütemterv


11. §A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. melléklet szerint fogadja el.



Likviditási ütemterv


12. §A Képviselő-testület a likviditási ütemtervet a 13. melléklet szerint fogadja el.




Zsámbok Község Önkormányzatának önként vállalt feladatai


13. §Az önkormányzat önként vállalt feladatai:

                     1. Múzeum fenntartás


Zsámbok Község Önkormányzatának létszámkerete


14. §. Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek létszámkeretét az 6. melléklet szerint állapítja meg:


  1. 2017. január 1-jén                                           31 fő teljes munkaidős

                                                                                          1 fő részmunkaidős


            b)      Közfoglalkoztatottak éves átlaglétszáma:

                     15 fő teljes munkaidős













A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


15.§. (1)      Az Önkormányzat költségvetési szerveinek elemi költségvetését a Polgármester

                     hagyja jóvá, az önkormányzat költségvetési rendeletének elfogadását követő 10 napon belül.


            (2) A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30. §­ban foglaltak szerint módosíthatók.


(3) Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34. §. (1)-(2) bekezdése szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.


A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása (Áht. 34. §.), a működési és fejlesztési célú hitel felvétele.

      (4)  A polgármester dönt:

  1. a központi költségvetésből származó támogatások, pótelőirányzatok lebontásáról és ezzel összefüggő költségvetés módosításáról,
  2. a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó, központosított, központi költségvetési támogatás lemondásáról, igényléséről és az ezzel összefüggő költségvetés módosításáról,
  3. a Képviselő-testület két ülése között rendkívüli sürgősség fennállásakor – az önkormányzat érdekeinek figyelembevételével – az általános tartalékról történő átcsoportosításról értékhatár nélkül, egyéb esetekben összesen évi 1 millió forint értékig,
  4. az önkormányzat I.1. Önkormányzat alcímén belül kiemelt előirányzatok közötti, és a kiemelt előirányzaton belüli átcsoportosításról.


      (5)  A (4) bekezdés c) pontja szerinti rendkívüli sürgősség akkor áll fenn, ha a döntés meghozatalának elmulasztása vagy késedelme előreláthatóan kárt okozhat, vagy jogszabálysértő helyzet kialakulásához vezethet, vagy egyéb önkormányzati érdeket sértene.

Önkormányzati érdek: önkormányzati döntések által tartalmazott – illetve az egyéb tételesen nevesített – önkormányzati célok és feladatok megvalósítása, valamint az önkormányzat károsodástól való megóvása és vagyonának védelme.


(6) A polgármester a (4) bekezdésben meghatározott előirányzat módosításokat, átcsoportosításokat – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedévet követő hónap utolsó napjáig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésnek a határidejéig a költségvetési rendelet módosítása céljából a képviselő-testület elé terjeszti.


(7) A polgármester az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről dönt maximum egyedi 5.000 e Ft értékben.


(8) A polgármester azon köznevelési, közművelődési, szociális, gyermekvédelmi szakmai feladatellátásra vonatkozó pályázatok esetében, amelyek önrészt és előfinanszírozást nem igényelnek, több éves, vagy tartós kötelezettség vállalással nem járnak, és a pályázat benyújtására az önkormányzat, vagy a költségvetési szerv jogosult, a pályázat benyújtásához szükséges fenntartói nyilatkozat, kapcsolódó együttműködési megállapodás aláírására képviselő-testületi döntés nélkül is jogosult.


(9) Az intézmények vezetőinek negyedévenként – a negyedévet követő hó 20. napjáig felül kell vizsgálni a költségvetésüket abból a célból, hogy a tervezett előirányzaton belül nincs-e feladatelmaradás, és amennyiben a feladatelmaradás kimutatható, annak zárolását (tartalékba helyezését) az intézményvezető az okot adó körülmény bekövetkezésétől számított 15 napon belül kezdeményezi a polgármesternél.

Az intézmények (Kacó Napköziotthonos Óvoda és Konyha), valamint a szakfeladatok szerint ellátott feladatok térítési és bérleti díjának beszedését a pénzkezelési szabályzat tartalmazza.


      (10) A költségvetési szerv jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítást hajthat végre az Ávr. 43-44. §-aiban foglaltak szerint.


(11) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében.



  1. §. (1) A szűkös pénzügyi lehetőségek miatt az intézmény vezetője, a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő-testület 2017. évi költségvetésében meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget.


(2) A Képviselő-testület 2017. évben a köztisztviselői illetményalap összegét 45.000 Ft-ban állapítja meg.

A Képviselő-testület a köztisztviselői cafetéria juttatás éves alapját 200.000 Ft-ban állapítja meg, amely tartalmazza a közterheket is.


(3)     A Képviselő-testület a felsőfokú iskolai végzettségű (I. besorolási osztályba tartozó), köztisztviselőknek a köztisztviselők alapilletménye 10%-ának megfelelő, a középiskolai végzettségű (II. és III. besorolási osztályba tartozó)  köztisztviselőknek a köztisztviselők alapilletménye 20%-ának megfelelő illetménykiegészítést állapít meg.



(4) A Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél jogviszonyban álló közalkalmazottak részére a pénzbeni juttatás összegét 6.711 Ft/hó-ban állapítja meg, amely tartalmazza a közterheiket.


(5) Az Önkormányzat az ,,Idősek Karácsonya” címmel rendezett ünnepség alkalmával a településen egész éven át állandó lakcímmel rendelkező és életvitelszerűen a településen élő 70 éven felüli lakosok részére 2000 Ft/fő élelmiszer vásárlásra jogosító utalványt biztosít.


(6)     A Képviselő-testület 2017. évre a Zsámbok községben a legolcsóbb temetés költségét 200.000 Ft-ban állapítja meg.



(7) Az Önkormányzat 2017. évre megállapított reprezentációra fordítható kiadási előirányzata: 300 ezer Ft.




(8) A Költségvetési törvényben előírt adatszolgáltatást kötelezettség valódiságáért az intézmény vezetője a felelős. Az éves költségvetési beszámolóban történő elszámolásnál, illetve annak ellenőrzése során feltárt visszafizetési kötelezettségek az intézményt terhelik.


(9) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, - hogy a civilszervezetek támogatására kiírt és elbírált pályázatok alapján az Áht. szabályai szerint a civil szervezetekkel támogatási szerződést kössön. A Képviselő-testület a civil szervezetek támogatását 2.000 ezer Ft-ban állapítja meg.


(10) A Képviselő-testület a munkabér kifizetés napját legkésőbb a hónap 5. napjában határozza meg.


(11) A költségvetési szervek vezetői az önkormányzat rendeleteiben, belső szabályzataiban és a polgármesteri hivatallal kötött munkamegosztást szabályozó együttműködési megállapodás alapján köteles gazdálkodási feladatait ellátni.




Az átmeneti gazdálkodás szabályai


17.§. A 2017. január 1-jétől a jelen rendelet hatályba lépéséig terjedő átmeneti időszakban a polgármester az Áht. 25.§. (3) bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások az Áht. 25.§. (4) bekezdése szerint e rendeletbe és mellékleteibe beépültek, azokat tartalmazzák.



18.§. Az önkormányzat költségvetése mellékleteként jóváhagyja:


1. melléklet:                Az önkormányzat címrendje

2/a. melléklet:             Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai

2/b. melléklet:             Az önkormányzati bevételei címek és kiemelt előirányzatok szerint

2/c. melléklet:             Az önkormányzat költségvetési bevételei

2/d. melléklet:             Az önkormányzat működési bevételei

3. melléklet:                Az önkormányzat egyszerűsített bevétel-kiadás pénzügyi mérlege

4/. melléklet:               Kiadások részletezése kiemelt előirányzatonként címrend szerinti

bontásban és a létszámkeret

5./a. melléklet             Az önkormányzat bevételei és kiadásai

5/b. melléklet:             Az önkormányzat szakfeladatonkénti kiadásai részletezve

6. melléklet:                Az önkormányzat létszámkerete

7. melléklet:                Az önkormányzat beruházási, felújítási előirányzata

8. melléklet:                Az önkormányzati hivatal bevételei és kiadásai

8/a. melléklet:             Az önkormányzati hivatal szakfeladatonkénti kiadásai

8/b. melléklet:             Az önkormányzati hivatal kiadásai és létszámkerete

9. melléklet:                Kacó Napközi Otthonos Óvoda és Konyha bevételei és kiadásai

9/a. melléklet:             Kacó Napközi Otthonos Óvoda és Konyha szakfeladatonkénti kiadásai

9/b. melléklet:             Kacó Napközi Otthonos Óvoda és Konyha kiadásai és létszámkerete

10. melléklet:              Az önkormányzat közvetett támogatásai

11. melléklet:              Az önkormányzati hitelfelvételi korlát számítása

12. melléklet:              Az előirányzat felhasználási ütemterv

13. melléklet               Likviditási ütemterv

14. melléklet               Zsámbok község önkormányzat bevételei és kiadásai a költségvetési évet követő három évben




Záró rendelkezések


19.§. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2017.január 1-től kell alkalmazni.


(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.



Zsámbok, 2017. január 23.






Holló Ilona

Polgármester

Nagyné dr. Szabó Judit

címzetes főjegyző




Záradék:

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 51. § (2) bek. alapján a rendelet 2017. január 27. napján kihirdetésre került.









Nagyné dr. Szabó Judit

címzetes főjegyző


[1]

Módosította az 5/2017.(VI.02.) önk.rendelet 1.§-a

[2]

Módosította az 5/2017.(VI.2)Ör. 2.§-a.

[3]

Módosította az 5/2017.(VI.02.) Ör. 3.§-a

[4]

Módosította az 5/2017.(VI.2) Ör. 4.§-a

Mellékletek