Vácrátót Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása

Vácrátót Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításáról

Hatályos: 2026. 05. 07

Vácrátót Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.05.07.

Vácrátót Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

a 2025. IV. negyedévi módosított előirányzatok jogcímei

I. Állami költségvetésből /pótelőirányzat/

1./ Önkormányzatok működésének általános támogatása 7.339.028,-

2./ Köznevelési feladatok ellátás támogatása 3.916.286,-

3./ Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 8.071.800,-

4./ Gyermekétkeztetési feladatok támogatása -383.596,-

5./ Kulturális feladatok támogatása 579.765,-

6./ Megelőlegezés 15.994.016,-

Összesen: 35.517.299.-

Intézményfinanszírozás hivatal: 844.000,-

Intézményfinanszírozás óvoda: -2.518.000,-

II. Saját hatáskörű előirányzat módosítások

1./ Egyéb közhatalmi bevételek 815.422,-

2./ Iparűzési adó bevétele 21.938.834,-

3./ ÁFA visszaigénylés 3.694.000,-

4./ Egyéb működési bevételek 28.599.000,-

5./ Szolgáltatások ellenértéke bevétele 2.217.950,-

6./ Diák munka 581.600,-

7./ Vagyoni típusú adók bevétele 4.553.038,-

8./ MFP - TraffiPack pályázat bevétele 5.999.999,-

9./ MFP – Bajcsy-Zsilinszky út felújítás pályázat bevétele 44.999.999,-

10./ VJP – Váci Jávorszky Kórház felújítás pályázat bevétele 250.000.000,-

Összesen: 363.399.842,-

A 2025. 12.31-i módosított előirányzat összege 1.292.128.889,- Ft.

Az Önkormányzatok működésének általános támogatásának emelése, valamint a Köznevelési feladatok ellátás támogatásának emelése, továbbá a Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatásának emelése növeli az intézményfinanszírozást, az intézmények esetében pedig emeli a bér jellegű kiadások, valamint a működési kiadások előirányzatát. A kulturális feladatok támogatásának emelése az Önkormányzat dologi kiadásainak előirányzatát emelte.

A Gyermekétkeztetési feladatok előirányzatának csökkentése csökkenti az Önkormányzat dologi kiadásait növeli.

Az óvoda és a hivatal intézményfinanszírozása összességében csökkent, mely csökkentette a központi, irányító szervi támogatás folyósításának előirányzatát.

A helyi adók, az egyéb közhatalmi bevételek, a működési bevételek, valamint az egyéb bevételek növelése emelte az Önkormányzat dologi kiadásainak előirányzatát. Az ÁFA visszatérítés miatt emelkedett az ÁFA befizetési és visszaigénylési, valamint a dologi kiadások előirányzata. A Diákmunka program emelte az Egyéb működési támogatások előirányzatát, ami emelte a személy jellegű kiadások és a dologi kiadások összegét.

A 2025. évben az Önkormányzat 3 pályázaton nyert, melyek bevételei a beruházási és a felújítási kiadások előirányzatát növelték.

Előirányzat-átcsoportosítás keretében a felhalmozási kiadások terhére a dologi kiadások előirányzata növekedett.