Áporka Község Önkormányzatának 3/2020. (III.16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 17- 2021. 05. 21

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Áporka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének:

a.) bevételi főösszegét 373.209.829 Ft-ban

b.) kiadási főösszegét: 373.209.829 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetésének:

a.) bevételi főösszegét 61.869.038 Ft-ban

b.) kiadási főösszegét: 61.869.038 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Nyitnikék Óvoda 2020. évi költségvetésének:

a.) bevételi főösszegét 36.318.200 Ft-ban

b.) kiadási főösszegét: 36.318.200 Ft-ban állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket a rendelet 2/1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) Az (1) bekezdésben megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási kiadásokat a rendelet 2/2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatának felhasználási ütemtervi bemutatását önkormányzati szinten a 6. melléklet részletezi.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

1. A költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások előirányzatának költségvetési mérleg bemutatását önkormányzati szinten a 1. melléklet részletezi.

2. Az önkormányzatot megillető 2020. évi támogatás feladatmutatók szerinti megosztását a 5. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat, a Közös Hivatal és az Óvoda éves (tervezett) létszám előirányzatát az 7. melléklet mutatja.

4. A kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról a 9. melléklet részletezi.

5. Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

6. Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 11. melléklet szerint határozza meg.

7. Az önkormányzat adóbevételeit a 8. melléklet részletezi.

8. A 2. § (2) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti megoszlását a Közös Hivatal tekintetében, továbbá a finanszírozási bevételeket a rendelet 3/1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

9. A 2. § (2) bekezdésben megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását a Közös Hivatal tekintetében, továbbá a finanszírozási kiadásokat a rendelet 3/2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

10. A 2. § (3) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti megoszlását az Óvoda tekintetében, továbbá a finanszírozási bevételeket a rendelet 4/1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

11. A 2. § (3) bekezdésben megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását az Óvoda tekintetében, továbbá a finanszírozási kiadásokat a rendelet 4/2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

12. A 2. § (1) (2) és (3) bekezdésekben megállapított bevételeket és kiadásokat az Áporka Község Önkormányzattal, a Közös Hivatallal és a Nyitnikék Óvodával együtt részletezve a 12/1. és 12/2. melléklet részletezi.

13. Az Önkormányzat a kiadások között 2.000.000 forint tartalékot állapít meg.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a pénzügy vezető a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Az önkormányzat 92.648.281 Ft költségvetési hiánnyal tervez.

Költségvetési hiány fedezete:

- Belső fedezet pénzmaradvány igénybevétele: 65.146.679,- Ft

- Külső fedezete (hitelfelvétel): 27.501.602,- Ft

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 25 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) A polgármester jutalmazását a költségvetés, cafetéria juttatását a 9/2019. (I.29.) határozattal elfogadott szabályzat tartalmazza.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a 150 millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

a) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben az Áht. 34. §. 2 bek-ben meghatározottak szerint megváltoztathatóak.

b) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a jóváhagyott költségvetésben előirányzat átcsoportosítást, illetve előirányzat módosítást csak az Áht. 34. §-ában meghatározott részelőirányzatok között alkalmazhatnak.

(2) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2020. december 31-ig gyakorolható.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként a soros testületi ülésen, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testület rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(5) A közös hivatal és a tag önkormányzatok vonatkozásában a pénzügyi szabályzatok elkészítéséért, frissítéséért a pénzügyi vezetők és a polgármesterek felelnek.

7. §

Gazdálkodás a vagyonnal

(1) Az önkormányzat tulajdonát képező vagyont a hatályos jogszabályokban és a vagyonrendeletében meghatározott szabályok szerint értékesítheti.

(2) Az önkormányzat tulajdonában lévő vagyont ingyenesen átruházni továbbá az önkormányzat követeléseiről lemondani, csak külön képviselő-testületi döntéssel lehet. Az ingyenes átruházás és a követelésről való lemondás részletes szabályait külön rendelet tartalmazza.

(3) A költségvetési szerv vezetője a képviselő-testület előzetes hozzájárulásával dönt vagyoni értékű jog megszerzéséről, elidegenítéséről, megterheléséről és egyéb módon történő hasznosításáról.

(4) Ha az önkormányzat javára vagyonról lemondanak, azt az önkormányzat elfogadhatja, feltéve, hogy képes az azzal járó kötelezettségek teljesítésére.

8. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső szakértő útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

9. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 01-től kell alkalmazni.

1. melléklet


2020. évi költségvetés
Áporka Község Önkormányzatának költségvetési mérlege az Áht. 24. § (4) a) pontja alapján
						Ft-ban
költségvetési sor	rovat megnevezése	rovat száma	2019. évi eredeti előirányzat	2019. évi módosított előirányzat	2019. évi Teljesítés	2020. évi Terv módosított
43	működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	109 182 071	127 939 938	129 903 335	134 401 880
79	felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	123 307 007	278 370 459	163 611 892	34 060 270
185	közhatalmi bevételek	B3	91 057 000	84 051 632	84 787 226	88 101 000
221	működési bevételek	B4	17 395 000	19 638 436	22 484 187	21 500 000
230	felhalmozási bevételek	B5	-	-	-	-
256	működési célú átvett pénzeszközök	B6	-	50 000	50 000	-
282	felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-	-
283	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (13+19+33+44+50+54+58)		340 941 078	510 050 465	400 836 640	278 063 150
1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B811	50 000 000	50 000 000	-
2	likviditási célú hitelek felvétele pénzügyi vállalkozásoktól	B812	30 000 000	-	-	30 000 000
12	előző évi költségvetési maradvány igénybe	B131	24 352 891	109 006 334	109 006 334	65 146 679
15	államháztartáson belüli megelőlegezés	B814	-	4 513 557	4 513 557	-
29	külföldi finanszírozás bevételei	B82	-	-	-	-
32	Finanszírozási bevételek		104 352 891	163 519 891	113 519 891	95 146 679
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		445 293 969	673 570 356	514 356 531	373 209 829


költségvetési sor	rovat megnevezése	rovat száma	2019. évi eredeti előirányzat	2019. évi módosított előirányzat	2019. évi Teljesítés	2020. évi Terv
20	személyi juttatások	K1	57 593 713	58 562 353	51 970 318	51 146 623
21	munkaadókat terhelő járulékok	K2	12 500 000	12 500 000	10 039 223	8 243 779
61	dologi kiadások	K3	74 670 000	69 914 000	61 348 721	61 748 947
121	ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 455 000	1 606 606	1 567 435	2 616 000
191	egyéb működési célú kiadások	K5	39 195 575	135 127 531	50 517 261	16 457 870
200	beruházások	K6	18 298 000	71 835 000	19 404 455	70 320 800
205	felújítások	K7	114 100 898	219 897 391	144 977 581	57 949 161
267	egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
268	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (19+20+45+54+67+75+80+89)		317 813 186	569 442 881	339 824 994	268 483 180
1	hosszúlejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	0	0	0	800 000
3	likviditási célú hitelek törlesztése pénzügy vállalkozásnak	K9112	30 000 000	0	0	2 498 398
21	államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	3 032 165	7 545 722	3 435 939	4 109 783
22	központi irányitószervi támogatások folyósítása	K915	94 448 618	96 581 753	93 182 128	97 318 468
29	belföldi finanszírozás kiadásai	K91	127 480 783	104 127 475	96 618 067	104 726 649
40	Finanszírozási kiadások	K9	127 480 783	104 127 475	96 618 067	104 726 649
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		445 293 969	673 570 356	436 443 061	373 209 829

2/1. melléklet 2/


Áporka Község Önkormányzatának
2020. évi költségvetés
						Ft-ban
sorszám	megnevezés	rovat	2019. évi eredeti előirányzat	2019. évi módosított előirányzat	2019. évi Teljesítés	2020. évi módosított Terv
1	helyi önkormányzatok működési támogatása	B111	37 454 214	38 867 499	38 867 499	51 369 309
	települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	33 040 450	34 062 400	34 062 400	34 832 200
	települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak ellátása	B113	14 787 407	16 755 476	16 755 476	21 400 371
4	települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000
5	működési célú központosított előirányzatok	B115	0	12 999 883	12 999 883
6	helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása	B116	0	383 700	383 700
7	önkormányzatok működési támogatásai	B11	87 082 071	104 868 958	104 868 958	109 401 880
8	elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
9	működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
10	működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
11	működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0
12	egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (közfoglalkoztatás,OEP finanszírozás)	B16	22 100 000	23 070 980	25 034 377	25 000 000
13	működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	109 182 071	127 939 938	129 903 335	134 401 880
14	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	50 000 000	50 000 000
15	felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
16	felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülések államháztartáson belülről	B23	0	0	0
17	felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
18	egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	123 307 007	228 370 459	113 611 892	34 060 270
19	felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	123 307 007	278 370 459	163 611 892	34 060 270
20	magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0
21	társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0
22	jövedelemadók	B31	0	0	0
23	szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
24	bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
25	vagyoni típusú adók	B34	20 870 000	24 700 000	24 834 996	25 818 000
26	értékesítési és forgalmi adók	B351	65 509 000	50 891 632	51 121 775	53 199 000
27	fogyasztási adók	B352	0	0	0
28	pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
29	gépjárműadók	B354	4 478 000	6 740 000	6 818 028	7 084 000
30	egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0
31	termékek és szolgáltatások adói (26-30)	B35	69 987 000	57 631 632	57 939 803	60 283 000
32	egyéb közhatalmi bevételek	B36	200 000	1 720 000	2 012 427	2 000 000
33	közhatalmi bevételek (22-25+31+32)	B3	91 057 000	84 051 632	84 787 226	88 101 000
34	készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0
35	szolgáltatások ellenértéke ( fogl.eü,terem,föld,lakbér,közterület)	B402	12 000 000	12 400 000	14 756 553	14 000 000
36	közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0	279 756
37	tulajdonosi bevételek	B404	0	0	0
38	ellátási díjak (gyerekétkeztetés)	B405	4 248 000	4 248 000	4 379 029	4 400 000
39	kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 147 000	2 970 000	3 045 740	3 100 000
40	általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0
41	kamatbevételek	B408	0	19	36
42	egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0	0	0
43	egyéb működési bevételek	B410	0	0	0
43b	egyév működési bevételek, költségek visszatéritései	B411	0	20 417	23 073
44	működési bevételek	B4	17 395 000	19 638 436	22 484 187	21 500 000
45	immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0
46	ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0
47	egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0
48	részesedések értékesítése	B54	0	0	0
49	részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0
50	felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
51	működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0
52	működési célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0	0	0
53	egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0	50 000	50 000
54	működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	50 000	50 000	0
55	felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0
56	felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0	0
57	egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0	0	0
58	felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (13+19+33+44+50+54+58)		340 941 078	510 050 465	400 836 640	278 063 150
60	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (B1-B7)		340 941 078	510 050 465	400 836 640	278 063 150
1	hosszúlejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B811	50 000 000	50 000 000	0	0
2	likviditási célú hitelek felvétele pénzügyi vállalkozásoktól	B812	30 000 000	0	0	30 000 000
3	rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B813	0	0	0
4	hitel, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	80 000 000	50 000 000	0	30 000 000
5	forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
6	forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, kibocsátása	B8122	0	0	0
7	befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
8	befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
9	belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0
10	előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	24 352 891	109 006 334	109 006 334
11	előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0	0
12	maradvány igénybevétele	B813	24 352 891	109 006 334	109 006 334	65 146 679
13	államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	4 513 557	4 513 557
14	államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0
15	központi irányítószervi támogatás	B816	0	0	0
16	bevételek megszüntetése	B817	0	0	0
17	központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0
18	belföldi finanszírozás bevételei (4+9+12…17)	B81	104 352 891	163 519 891	113 519 891	95 146 679
19	forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
20	befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
21	külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
22	külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0	0
23	külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0
24	adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0
25	Finanszírozási bevétel (18+23+24)	B8	104 352 891	163 519 891	113 519 891	95 146 679
26	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:		445 293 969	673 570 356	514 356 531	373 209 829

2/2. melléklet 2/


Áporka Község Önkormányzatának
2020. évi költségvetés
				Ft-ban		Ft-ban
sorszám	megnevezés	rovat	2019. évi eredeti előirányzat	2019. évi módosított előirányzat	2019. évi Teljesítés	2020. évi Terv
1	törvény szerinti illetmények	K1101	30 449 585	26 793 700	24 187 848	19 765 800
2	normatív jutalmak	K1102	0	0	0
3	céljuttatás	K1103	9 670 000	4 219 280	2 930 375	500 000
4	készenléti, ügyeleti, helyttesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0
5	végkielégítés	K1105	0	0	0
6	Jubileumi jutalom	K1106	0	3 450 720	1 104 231
7	béren kívüli juttatások (cafetéria)	K1107	750 000	750 000	630 860	600 000
8	ruházati költségtérítés	K1108	200 000	200 000	0	452 000
9	közlekedési költségtérítés	K1109	0	0	0
10	egyéb költségtérítés	K1110	78 000	78 000	48 000	48 000
11	lakhatási támogatások	K1111	0	0	0
12	szociális támogatások (közszolgálati szabályzat alapján)	K1112	0	0	0
13	foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 800 000	2 667 084	2 667 084	2 670 000
14	foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	42 947 585	38 158 784	31 568 398	24 035 800
15	választott tisztségviselők juttatásai	K121	13 516 128	13 953 530	13 953 530	14 044 823
16	munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottaknak fizetett juttatások	K122	1 000 000	5 750 039	5 750 039	12 366 000
17	egyéb külső személyi juttatások-	K123	130 000	700 000	698 351	700 000
18	külső személyi juttatások	K12	14 646 128	20 403 569	20 401 920	27 110 823
19	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	K1	57 593 713	58 562 353	51 970 318	51 146 623
20	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ	K2	12 500 000	12 500 000	10 039 223	8 243 779
21	szakmai anyagok beszerzése	K311	500 000	700 000	697 563	700 000
22	üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	4 000 000	5 752 362	5 451 930	5 500 000
23	árubeszerzés	K313	0	0	0	0
24	készletbeszerzés	K31	4 500 000	6 452 362	6 149 493	6 200 000
25	informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 115 000	815 000	580 570	2 792 000
26	egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	650 000	650 000	594 489	600 000
27	kommunikációs szolgáltatások	K32	1 765 000	1 465 000	1 175 059	3 392 000
28	közüzemi díjak	K331	5 880 000	5 880 000	5 169 110	6 630 000
29	vásárolt élelmezés	K332	13 500 000	13 950 000	13 810 490	14 000 000
30	bérleti és lízing díjak	K333	1 400 000	945 000	554 500	560 000
31	karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 500 000	3 465 000	3 144 961	3 150 000
32	közvetített szolgáltatások	K335	0	0	0	0
33	szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	5 550 000	4 000 000	3 170 475	3 110 000
34	egyéb szolgáltatások(üzemeltetési ,postai,banki,biztosítási díjak)	K337	17 500 000	15 690 000	14 448 605	10 526 947
35	szolgáltatási kiadások	K33	46 330 000	43 930 000	40 298 141	37 976 947
36	kiküldetések kiadásai	K341	1 925 000	1 235 000	1 026 138	1 000 000
37	reklám és propaganda kiadások	K342	600 000	300 000	0	0
38	kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások	K34	2 525 000	1 535 000	1 026 138	1 000 000
39	működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	15 000 000	12 881 638	9 839 885	9 840 000
40	fizetendő általános forgalmi adó	K352	4 000 000	2 500 000	1 877 008	1 880 000
41	kamatkiadások	K353	300 000	300 000	288 340	760 000
42	egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0	0
43	egyéb dologi kiadások(tagdíj,jogdíj,igazgatási-kezelési-admin díj)	K355	250 000	850 000	694 657	700 000
44	különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	19 550 000	16 531 638	12 699 890	13 180 000
45	DOLOGI KIADÁSOK	K3	74 670 000	69 914 000	61 348 721	61 748 947
46	társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0	0	0
47	családi támogatások	K42	0	0	0	0
48	pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0	0	0
49	betegséggel kapcsolatos nem tb. Ellátások	K44	0	0	0	0
50	foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0	0	0	0
51	lakhatással kapcsolatos támogatások	K46	0	0	0	0
52	intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0	0
53	egyéb nem intézményi ellátások( rendszeres szoc,átmeneti,temetési,rendeletben megállapított)	K48	1 455 000	1 606 606	1 567 435	2 616 000
54	ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 455 000	1 606 606	1 567 435	2 616 000
55	nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0	0	0
56	elvonások és befizetések	K502	32 955 575	22 666 901	22 666 901	10 833 320
57	működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0	0	0	0
58	működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0	0	0	0
59	működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0	0	0	0
60	egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre(központi költségvetési szervnek, társulásnak)	K506	3 650 000	3 650 000	175 360	311 600
61	működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0	0	0	0
62	működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0	0
63	árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0	0	0
64	kamattámogatások	K510	0	0	0	0
65	egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (civil szervezet,egyház, vállalkozás,háztartás)	K512	1 590 000	28 565 000	27 675 000	3 312 950
66	tartalékok	K513	1 000 000	80 245 630	0	2 000 000
67	egyéb működési célú kiadások	K5	39 195 575	135 127 531	50 517 261	16 457 870
68	immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0	500 000
69	ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	42 880 000	4 350 000	54 076 300
70	informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	300 000	300 000	215 106	200 000
71	egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése( kisértékű is)	K64	14 110 000	14 110 000	11 440 761	500 000
72	részesedések beszerzése	K65	0	0	0	0
73	meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0	0	0
74	beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	3 888 000	14 545 000	3 398 588	15 044 500
75	beruházások	K6	18 298 000	71 835 000	19 404 455	70 320 800
76	ingatlanok felújítása	K71	1 500 000	34 291 654	7 621 576	27 559 008
77	informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0
78	egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	112 195 898	176 395 074	135 504 081	22 949 161
79	felújítási célú előzetesen felszámított forgalmi adó	K74	405 000	9 210 663	1 851 924	7 440 992
80	felújítások	K7	114 100 898	219 897 391	144 977 581	57 949 161
81	felhalmozási célú garancia és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0	0	0	0
82	felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0	0	0	0
83	felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0	0	0	0
84	egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	0	0	0
85	felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0	0	0	0
86	felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0	0	0	0
87	lakástámogatás	K87	0	0	0	0
88	egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0	0	0	0
89	egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
90	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK		317 813 186	569 442 881	339 824 994	268 483 180
1	hosszúlejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	0	0	0	800 000
2	likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásoknak	K9112	30 000 000	0	0	2 498 398
3	rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	0	0	0	0
4	hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	30 000 000	0	0	3 298 398
5	forgatási célú értékpapírok vásárlása	K9121	0	0	0	0
6	forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	0	0	0	0
7	befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	0	0	0	0
8	befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0	0	0
9	belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0	0
10	államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0	0	0
11	államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	3 032 165	7 545 722	3 435 939	4 109 783
12	központi irányítószervi támogatások folyósítása (Közös Hivatal)	K915	94 448 618	96 581 753	93 182 128	97 318 468
13	pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	0	0	0	0
14	pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0	0	0
15	központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0	0	0
16	belföldi finanszírozás kiadásai	K91	97 480 783	104 127 475	96 618 067	101 428 251
17	forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0	0	0
18	befektetési célú értékpapírok vásárlása	K922	0	0	0	0
19	külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0	0	0
20	külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	0	0	0	0
21	külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0
22	adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0	0	0
23	Finanszírozási kiadások	K9	127 480 783	104 127 475	96 618 067	104 726 649
24	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		445 293 969	673 570 356	436 443 061	373 209 829

3/1. melléklet 3/


2020. évi költségvetés
Áporka Közös Önkormányzati Hivatal bevételek
						Ft-ban
sorszám	megnevezés	rovat	2019. évi eredeti előirányzat	2019. évi módosított előirányzat	2019. évi Teljesítés	2020. évi Terv
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	747 882	3 219 434	3 219 434	0
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	747 882	3 219 434	3 219 434	0
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0
4	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	165 100	165 100	0
5	Közhatalmi bevételek	B3	0	165 100	165 100	0
5	Ellátási díjak	B405	0	0	0	0
6	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0	0	0
7	Kamatbevétel	B4082	0	4	4	0
8	Egyéb működési bevétel	B411	0	0	0	0
9	Működési bevételek	B4	0	4	4	0
10	Költségvetési bevételek		747 882	3 384 538	3 384 538	0
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	0	664 614	664 614	0
	Központi irányító szervi támogatás kiegészítése	B816				19 304 538
12	Központi irányító szervi támogatás	B816	61 666 618	62 019 250	59 293 131	42 564 500
13	Finanszírozási bevételek		61 666 618	62 683 864	59 957 745	61 869 038
14	Intézményi bevételek összesen		62 414 500	66 068 402	63 342 283	61 869 038

3/2. melléklet 3/


2020. évi költségvetés
Közös Önkormányzati Hivatal kiadások
						Ft-ban
sorszám	megnevezés	rovat	2019. évi eredeti előirányzat	2019. évi módosított előirányzat	2019. évi Teljesítés	2020 évi módosított Terv
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	32 000 000	31 695 753	31 243 260	36 876 185
02	Normatív jutalmak	K1102	0	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	7 531 000	8 797 056	8 797 056	4 434 285
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0
05	Végkielégítés	K1105	0	0	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0	0	0
07	Béren kívüli juttatások (cafetéria)	K1107	2 700 000	2 746 369	2 746 369	1 750 500
08	Ruházati költségtérítés	K1108	890 500	1 243 132	1 243 132	1 337 068
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 040 000	1 043 490	1 043 490	545 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110	108 000	469 800	469 800	111 000
11	Lakhatási támogatások	K1111	0	0	0
12	Szociális támogatások	K1112	0	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	560 000	431 818	431 818	720 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	K11	44 829 500	46 427 418	45 974 925	45 774 038
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0	0	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	338 000	361 347	361 347	700 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	450 000	1 381 890	1 173 180	1 200 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	788 000	1 743 237	1 534 527	1 900 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	45 617 500	48 170 655	47 509 452	47 674 038
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	9 500 000	9 760 866	9 111 516	8 000 000
21	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	K311	60 000	350 000	313 102	350 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	K312	25 000	71 504	60 378	70 000
23	Árubeszerzés (K313)	K313	0	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)	K31	85 000	421 504	373 480	420 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	K321	1 252 000	1 252 000	1 038 500	1 100 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	K322	95 000	95 000	69 493	80 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) (K32)	K32	1 347 000	1 347 000	1 107 993	1 180 000
28	Közüzemi díjak (K331)	K331	950 000	1 442 000	801 870	850 000
29	Vásárolt élelmezés (K332)	K332	0	0	0
30	Bérleti és lízing díjak (K333)	K333	0	0	0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	K334	0	0	0
32	Közvetített szolgáltatások (K335)	K335	0	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	K336	2 220 000	2 170 000	1 960 167	1 825 000
34	Egyéb szolgáltatások (K337)	K337	720 000	511 000	306 295	310 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) (K33)	K33	3 890 000	4 123 000	3 068 332	2 985 000
36	Kiküldetések kiadásai (K341)	K341	1 300 000	1 382 944	942 825	950 000
37	Reklám- és propagandakiadások (K342)	K342	0	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) (K34)	K34	1 300 000	1 382 944	942 825	950 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	K351	650 000	837 429	583 623	650 000
40	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	K352	0	0	0
41	Kamatkiadások (K353)	K353	0	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)	K354	0	0	0
43	Egyéb dologi kiadások (K355)	K355	25 000	25 004	6 882	10 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) (K35)	K35	675 000	862 433	590 505	660 000
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3)	K3	7 297 000	8 136 881	6 083 135	6 195 000
46	Társadalombiztosítási ellátások (K41)	K41	0	0	0
47	Családi támogatások (K42)	K42	0	0	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)	K43	0	0	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)	K44	0	0	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)	K45	0	0	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)	K46	0	0	0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)	K47	0	0	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	K48	0	0	0
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) (K4)	K4	0	0	0
55	Nemzetközi kötelezettségek (K501)	K501	0	0	0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	K5021	0	0	0
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)	K5022	0	0	0
58	Egyéb elvonások, befizetések (K5023)	K5023	0	0	0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58) (K502)	K502	0	0	0
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K503)	K503	0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K504)	K504	0	0	0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K505)	K505	0	0	0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	K506	0	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K507)	K507	0	0	0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K508)	K508	0	0	0
66	Árkiegészítések, ártámogatások (K509)	K509	0	0	0
67	Kamattámogatások (K510)	K510	0	0	0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak (K511)	K511	0	0	0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	K512	0	0	0
70	Tartalékok (K513)	K513	0	0	0
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) (K5)	K5	0	0	0
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	K61	0	0	0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	K62	0	0	0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	K63	0	0	0
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	K64	0	0	0
76	Részesedések beszerzése (K65)	K65	0	0	0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66)	K66	0	0	0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	K67	0	0	0
79	Beruházások (=72+…+78) (K6)	K6	0	0	0
80	Ingatlanok felújítása (K71)	K71	0	0	0
81	Informatikai eszközök felújítása (K72)	K72	0	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	K73	0	0	0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	K74	0	0	0
84	Felújítások (=80+...+83) (K7)	K7	0	0	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K81)	K81	0	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K82)	K82	0	0	0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K83)	K83	0	0	0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	K84	0	0	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K85)	K85	0	0	0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K86)	K86	0	0	0
91	Lakástámogatás (K87)	K87	0	0	0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak (K88)	K88	0	0	0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	K89	0	0	0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93) (K8)	K8	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) (K1-K8)		62 414 500	66 068 402	62 704 103	61 869 038

4/1. melléklet 4/


2020. évi költségvetés
Áporkai Nyitnikék Óvoda bevételei
						Ft-ban
sorszám	megnevezés	rovat	2019. évi eredeti előirányzat	2019. évi módosított előirányzat	2019. évi Teljesítés	2020. évi Terv
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	0	0
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0
3	Közhatalmi bevételek	B3	0	0	0
4	Ellátási díjak	B405	0	0	0
5	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0	0
6	Kamatbevétel	B4082	0	0	1
7	Egyéb működési bevétel	B411	0	0	3
8	Működési bevételek	B4	0	0	4
9	Költségvetési bevételek		0	0	4
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	0	103 281	103 281	88 730
	Kiegészító támogatás Önkormányzattól	B816				1 397 270
11	Központi irányító szervi támogatás	B816	32 782 000	34 562 503	33 888 997	34 832 200
12	Finanszírozási bevételek		32 782 000	34 665 784	33 992 278	36 318 200
13	Intézményi bevételek összesen		32 782 000	34 665 784	33 992 282	36 318 200

4/2. melléklet 4/


2020.évi költségvetés
Áporkai Nyitnikék Óvoda kiadások
						Ft-ban
sorszám	megnevezés	rovat	2019. évi eredeti előirányzat	2019. évi módosított előirányzat	2019. évi Teljesítés	2020. évi Terv
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	21 000 000	21 179 416	21 179 416	24 505 000
02	Normatív jutalmak	K1102	0	0	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	305 000	855 000	855 000	445 000
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0	0
05	Végkielégítés	K1105	0	0	0	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0	0	0	1 234 000
07	Béren kívüli juttatások (cafetéria)	K1107	504 000	582 732	582 732	558 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	119 000	0	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	123 000	98 760	98 760	123 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110	84 000	87 000	87 000	96 000
11	Lakhatási támogatások	K1111	0	0	0	0
12	Szociális támogatások	K1112	0	0	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	76 000	115 608	115 608	76 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	K11	22 211 000	22 918 516	22 918 516	27 037 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0	0	0	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 450 000	1 367 651	1 367 651	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	0	0	0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	1 450 000	1 367 651	1 367 651	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	23 661 000	24 286 167	24 286 167	27 037 000
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 700 000	4 551 271	4 551 271	5 000 000
21	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	K311	100 000	50 000	29 042	50 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	K312	750 000	922 000	912 265	940 000
23	Árubeszerzés (K313)	K313	0	0	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)	K31	850 000	972 000	941 307	990 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	K321	0	0	0	0
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	K322	60 000	60 000	28 783	35 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) (K32)	K32	60 000	60 000	28 783	35 000
28	Közüzemi díjak (K331)	K331	1 100 000	1 400 000	1 279 460	1 355 000
29	Vásárolt élelmezés (K332)	K332	0	0	0	0
30	Bérleti és lízing díjak (K333)	K333	0	0	0	0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	K334	865 000	815 000	446 300	635 000
32	Közvetített szolgáltatások (K335)	K335	0	0	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	K336	150 000	150 000	86 300	310 000
34	Egyéb szolgáltatások (K337)	K337	220 000	323 285	149 448	155 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) (K33)	K33	2 335 000	2 688 285	1 961 508	2 455 000
36	Kiküldetések kiadásai (K341)	K341	15 000	15 000	10 025	15 000
37	Reklám- és propagandakiadások (K342)	K342	20 000	20 000	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) (K34)	K34	35 000	35 000	10 025	15 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	K351	750 000	772 000	597 521	700 000
40	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	K352	0	0	0	0
41	Kamatkiadások (K353)	K353	0	0	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)	K354	0	0	0	0
43	Egyéb dologi kiadások (K355)	K355	10 000	40 000	31 175	10 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) (K35)	K35	760 000	812 000	628 696	710 000
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3)	K3	4 040 000	4 567 285	3 570 319	4 205 000
46	Társadalombiztosítási ellátások (K41)	K41	0	0	0	0
47	Családi támogatások (K42)	K42	0	0	0	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)	K43	0	0	0	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)	K44	0	0	0	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)	K45	0	0	0	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)	K46	0	0	0	0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)	K47	0	0	0	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	K48	0	0	0	0
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) (K4)	K4	0	0	0	0
55	Nemzetközi kötelezettségek (K501)	K501	0	0	0	0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	K5021	0	0	0	0
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)	K5022	0	0	0	0
58	Egyéb elvonások, befizetések (K5023)	K5023	0	0	0	0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58) (K502)	K502	0	0	0	0
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K503)	K503	0	0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K504)	K504	0	0	0	0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K505)	K505	0	0	0	0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	K506	0	0	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K507)	K507	0	0	0	0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K508)	K508	0	0	0	0
66	Árkiegészítések, ártámogatások (K509)	K509	0	0	0	0
67	Kamattámogatások (K510)	K510	0	0	0	0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak (K511)	K511	0	0	0	0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	K512	0	0	0	0
70	Tartalékok (K513)	K513	0	0	0	0
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) (K5)	K5	0	0	0	0
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	K61	0	0	0	0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	K62	0	0	0	0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	K63	0	0	0	0
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	K64	300 000	185 239	185 239	60 000
76	Részesedések beszerzése (K65)	K65	0	0	0	0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66)	K66	0	0	0	0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	K67	81 000	50 015	50 015	16 200
79	Beruházások (=72+…+78) (K6)	K6	381 000	235 254	235 254	76 200
80	Ingatlanok felújítása (K71)	K71	0	807 725	807 725	0
81	Informatikai eszközök felújítása (K72)	K72	0	218 086	218 086	0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	K73	0	0	0	0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	K74	0	0	0	0
84	Felújítások (=80+...+83) (K7)	K7	0	1 025 811	1 025 811	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K81)	K81	0	0	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K82)	K82	0	0	0	0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K83)	K83	0	0	0	0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	K84	0	0	0	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K85)	K85	0	0	0	0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K86)	K86	0	0	0	0
91	Lakástámogatás (K87)	K87	0	0	0	0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak (K88)	K88	0	0	0	0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	K89	0	0	0	0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93) (K8)	K8	0	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) (K1-K8)		32 782 000	34 665 788	33 668 822	36 318 200

5. melléklet


Az önkormányzatot megillető 2020. évi
feladatmutatók szerint járó támogatás összege
							Ft-ban
		Jogcím megnevezése	Jogcím száma	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg Ft	Mutató
	1	Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján	I.1.a	elismert hivatali létszám	5 450 000	7,84	42 564 500
		1.1a Info 1 összegből az önkormányzatra jutó lakkosságarányos támogatás					21 897 244
		1.1 a Info 2 összegnek beszámítással és kiegészítéssel korrigált összege					21 897 244
							42 564 500
	2	Önkormányzati hivatal működésének támogatása - beszámítás után	I.1.a - I.1.f	forint			42 564 500
	4	A zöldterületgazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása - beszámítás után	I.1.ba	forint			1 378 539
	5	Közvilágítás fenntartásának támogatása - beszámítás után	I.1.bb	forint			4 480 000
	6	Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - beszámítás után	I.1.bc	forint			100 000
	12	Közutak fenntartásának támogatása - beszámítás után	I.1.bd	forint			2 590 070

	14	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - beszámítás után	I.1.c	forint
		A települési önkormányzatok működésének támogatása beszámítás és kiegészítés után	I.1.	forint			51 113 109
		Polgármesteri illetmény támogatása	I.6	forint		-	256 200
	I.	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen	I.	forint			51 369 309

	1	Óvodapedagógusok elismert létszáma	II.1. (1) 1	fő	4 371 500	5,60	24 480 400
	2	pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező, óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma a Köznev. tv. 2. melléklete szerint	II.1. (2) 1	fő	2 400 000	2,00	4 800 000
	3	Óvodapedagógusok elismert létszáma	II.1. (1) 2	fő	4 371 500
	3	pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező, óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma a Köznev. tv. 2. melléklete szerint	II.1. (2) 2	fő	2 205 000
	4	Óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	II.2. (1) 1	fő	97 400	57,00	5 551 800
	5	Óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	II.2. (1) 2	fő	48 700
	6	Alapfokozatú végzettségű pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2016. december 31-éig szerezték meg	II.4.a (1)	fő	396 700
	II.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása		forint			34 832 200

	1	A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	III.1	forint			2 616 000
	2	A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása	III.5.a	fő	1 900 000	5,15	11 330 000
	3	Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	III.5.b	forint			7 454 371
	4	A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása	III.6.	forint	342	-
	III.	A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		forint			21 400 371

	1	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása	IV.1.	forint	1 210		1 800 000
	IV.	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		forint			1 800 000

		Normatív támogatások összesen					109 401 880

7. melléklet



2020. évi költségvetés
Áporka Község Önkormányzata és intézményei
tervezett létszámkeretének bemutatása



I. Önkormányzat

Megnevezés	2020. évi létszám (fő)
Megnevezés	Választott tisztségviselő	Közalkalmazott	Köztisztviselő	Egyéb bérrendszer	Összesen
Város és községgazdálkodás	0	0	0	1	1
Háziorvosi ellátás	0	2	0	1	3
Család és nővédelem	0	1	0	0	1
Közművelődés	0	0	0	1	1
Jogalkotás és ált.ig.tevékenység	7	0	0	0	7
Gyermekétkeztetés	0	1	0	1	2
Közfoglalkoztatott	0	0	0	0	0
Önkormányzat Összesen:	7	4	0	4	15



II. Közös Önkormányzati Hivatal

Megnevezés	2020. évi létszám (fő)
Megnevezés	Választott tisztségviselő	Közszolgálati jogviszony	Köztisztviselő	Egyéb bérrendszer	Összesen
Jogalkotás és ált.ig.tevékenység Áporka	0	6	0	0	6
Jogalkotás és ált.ig.tevékenység Apaj	0	3	0	0	3
Közös Hivatal Összesen:	0	9	0	0	9



III. Nyitnikék Óvoda

Megnevezés	2020. évi létszám (fő)
Megnevezés	Választott tisztségviselő	Közalkalmazott	Köztisztviselő	Egyéb bérrendszer	Összesen
Óvodai nevelés	0	7	0	0	7
Gyermekétkeztetés	0	1	0	0	1
Óvoda Összesen:	0	8	0	0	8



Önkormányzat és Intézményei Összesen:					32

8. melléklet







2020. évi költségvetés

Áporka Község Önkormányzata 2020. évi helyi adók bevételei


		ezer Ft-ban

Megnevezés	2019. évi jogerős	2020. évi tervezet
Megnevezés	2019. évi jogerős	2020. évi tervezet
Építmény adó	20 883	21 738
Telekadó	3 846	3 980
Kommunális adó	106	100

Iparűzési adó	51 122	53 199

Gépjármű adó	6 818	7 084

Talajterhelési díj	1 272	1 277

Összesen	84 047	87 378







Áporka Község Önkormányzata 2020. évi egyéb sajátos bevételei

		ezer Ft-ban
Megnevezés	2019. évi jogerős	2020. évi javaslat
Megnevezés	2019. évi jogerős	2020. évi javaslat
Bírságok, pótlékok	740	547

Összesen:	740	547

9. melléklet



Áporka Község Önkormányzata 2020. évi közvetett támogatásai
			eFt-ban
Sorszám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérthető bevétel	Kedvezmények összege	Tervezett bevétel kedvezményekkel csökkentve
	Iparűzési adó	51 699	-	51 699
	Iparűzési adó hátralékból	1 500	-	1 500
1.	Iparűzési adó tervezett bevétele	53 199	-	53 199
	Gépjárműadó	15 211	-	15 211
	Gépjárműadó hátralékból	2 500	-	2 500
	Gépjárműadó tervezett bevétele	17 711	-	17 711
2.	Gépjárműadó megosztás utáni bevétele	7 084	-	7 084
	Telekadó	8 723	5 043	3 680
	Telekadó hátralékból	300	-	300
	Építményadó	34 181	14 943	19 238
	Építményadó hátralékból	2 500	-	2 500
	Kommunális adó	-	-	-
	Kommunális adó hátralékból	100	-	100
3.	Vagyoni típusú adók tervezett bevétele	45 804	19 986	25 818
	Talajterhelési díj	1 277	-	1 277
	Talajterhelési díj hátralékból	2 500		2 500
4.	Talajterhelési díj bevétele	3 777	-	3 777
	Késedelmi pótlék	547	-	547
	Mulasztási bírság	-	-	-
	Pótlék, bírság hátralékból	500	-	500
5.	Pótlékok, bírságok tevezett bevétele	1 047	-	1 047
				-
6.	Térítési díj tervezett bevétele	10 238	5 738	4 500
7.	Szolgáltatási díj tervezett bevétele	12 500	500	12 000
8.	Szemétdíj kedvezmény	-	95	-


	Mindösszesen:	133 649	26 319	107 425


Sorszám	A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)	Adókedvezmény
		mértéke %	összege eFt
		mértéke %	összege eFt
1.	Telekadó - állandó lakos	100%	3 536
2.	Telekadó - 1ha alatti belter. művelés miatt	100%	1 507
3.	Építmény adó - 75 éven felüli	50%	823
4.	Építmény adó - állandó lakos 1. övezet	15 eFt felletti rész	11 708
5.	Építmény adó - állandó lakos 2. övezet	50%	1 342
6.	Építmény adó - gépjármű és csónaktároló	100%	1 070
	összesen:		19 986

1.	A telekadó tekintetében az állandó lakóhellyel rendelkező természetes személy mentes az adó megfizetése alól.
2.	Törvény által adható kedvezmény.
3. és 4.	Az 1. lakóövezetben az építmény adóból kedvezményezett a 75 év feletti állandó bejelentett lakos 50 %-os mértékben, továbbá az építmény adó mértéke 15.000 Ft-ban maximalizálva került megállapításra.

5.	Az 2. lakóövezetben az építmény adóból kedvezményezett az állandó bejelentett lakos 50 %-os mértékben.
6.	Gépjármű- és csónaktároló mentes az adó megfizetése alól.

10. melléklet



Áporka Község Önkormányzata
2020. évi hitelfelvételi lehetőségének levezetése


Készült a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-a, és Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011 (XII.30.) Kormányrendelet előírásai alapján.


		eFt-ban
Saját bevételek		Bevétel
Helyi adóbevétel		87 378
Osztalékok, koncessziós díjak, hozambevétel		0
Díjak, pótlékok, bírságok		547
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése vagyoni értékű jog értékesítése, vagyon hasznosításból, egyéb szolgáltatásokból származó bevétel		12 000
Részvények, részesedések értékesítése		0
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek		0
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés		0
Bevételek összesen		99 925


Hitelfelvételi lehetőség (saját bevételek 50%-a)		49 963