Szigetújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 1/2026. (II.12.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2026. 05. 30

Szigetújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.05.30.

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 1/2026. (II.12.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 1/2026. (II.12.) önkormányzati rendelet módosítása vált szükségessé a pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök előirányzatának növelése, valamint a felmerült, elemi költségvetésben nem szereplő váratlan kiadások növekedése miatt.

Előirányzatok módosítása:

Bevételi előirányzatok:

- Május felmérés eredményeként a köznevelési feladatok támogatására 2.516.086 Ft, gyermekétkeztetés támogatásra 484.000.- Ft érkezett.

- Működési célú támogatások bevételei növekedtek

- az otthonteremtési támogatás összegével. (8.876.236.- Ft)

- közfoglalkoztatottak támogatásával (70.608.- Ft)

- Felhalmozási célú támogatások bevételei növekedtek VJP II. ütem keretén belül nyújtott támogatások összegével

- Működési bevételek előirányzatát a teljesítési adatok figyelembevételével 1.679.349.- Ft-al emeltük.

- Felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 400.000.- Ft-al emelkedett. (konyha bútorzat cserére érkezett támogatás összege)

- Közhatalmi bevételek esetében az iparűzési adó és az építményadó bevételi előirányzata a várható teljesítési adatok figyelembevételével 1.-1.millió forinttal emelkedett

Kiadási előirányzatok:

- Személyi jellegű kiadások és kapcsolódó járulékok előirányzata

- az otthonteremtési támogatások összegével emelkedett

- az óvodában 2026.szeptembertől 1 fő 4 órás gyógypedagógus asszisztens bérének költségével emeltük az előirányzatot

- 2026 szeptemberétől egy fő kisegítő alkalmazott teljes munkaidős (napi 8 órás) bérköltségével megemeltük a személyi jellegű kiadások előirányzatát

- Dologi kiadások előirányzata összességében 2.211.298.- Ft-al csökkent az alábbi átcsoportosítások miatt:

- teljesítési adatok figyelembevételével egyes üzemeltetési kiadások előirányzata módosításra került

- a közüzemi díjakra tervezett kiadások összességében nem változtak.

- a művelődési házban tervezett parkettázás és lámpatestek cseréjére tervezett előirányzata csökkentésre került (609.569.- Ft)

- az energetikai intézkedési tervre tervezett 500.000.- Ft átcsoportosításra került az információbiztonsági felelős beszerzésére tervezett előirányzatra

- emelkedett az előirányzat a veszélyes fák kivágására tervezett 600.000.- Ft-al, német testvérváros által biztosított iskolai bútorzat szállítási költségével 300.000.- Ft

- villamosbiztosági és villámvédelmi felülvizsgálat elvégzésére 1.271.800.-Ft-ot terveztünk.

- Kátyúzásra tervezett kiadási előirányzat átcsoportosításra került az egyéb eredeti költségvetésben nem szereplő kiadások előirányzatára

- Ellátottak pénzbeli juttatás sorról átcsoportosításra került 1.439.199.- Ft a működési célú támogatások közé, melynek oka, hogy a Ráckevei Családsegítő részére fizetendő 2026. évi támogatás összege a tervek szerint 1.939.199.- Ft. lesz

- Működési célú támogatások előirányzata az alábbiak szerint változott:

- Gab-Jat Kft részére 500.000.- Ft támogatás a majális szervezésére

- Ráckevei Szakorvosi rendelő részére megszavazott 100.000.- Ft támogatás miatt 50.000.- Ft-al emelkedett a kiadási előirányzat

- Normatíva visszafizetése miatt az eredetileg tervezett 1.000.000.- Ft-ot 7.917.711.- Ft-ra emeltük.

- a tartalék előirányzata jelenleg 723.192.- Ft, mely a pedagógusok részére biztosított év eleji kiegészítő támogatás visszafizetésének fedezete

- Beruházások előirányzata az alábbiak szerint módosult:

- az előirányzat növekedett VJP II. ütemére tervezett kiadásokkal összesen 15.239.548.- Ft-al, mely tartalmazza a közbeszerzési eljárások költségét is. (518.208.- Ft)

- az előirányzat növekedett rönkhasító (209.990.- Ft), udvari játékok (581.660.-Ft), és szavazófülék (153.200.- Ft) beszerzésére, valamint a konyhai bútorzat cserére (400.000.-Ft), tervezett kiadások összegével.

- Felújítások előirányzata a várható teljesítési adatokat figyelembe véve összességében 3.503.659.- Ft-al csökkent. Az előirányzat csökkenés a sportpálya öltöző felújításának, a művelődési ház lámpatestek cseréjének és eresz javításának valamint a parkosításra tervezett kiadási sorokat érinti.

- Felhalmozási célú támogatások összege 884.627.- Ft-al növekedett a Szigetújfalui Zenebarátok Egyesülete részére biztosított támogatás összegével.

A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:

Önkormányzatok működési támogatásai: 356.507.207,-Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 15.136.324,-Ft

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 14.721.340.- Ft

Közhatalmi bevételek: 79.100.000,-Ft

Működési bevételek: 42.903.339,-Ft

Felhalmozási bevételek: 400.00.-Ft

Működési célú átvett pénzeszközök: -

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: -

Belföldi értékpapírok bevételei: -

Előző évi költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele: 68.865.297,-Ft

Központi irányítószervi támogatás: 332.247.825.-Ft

Egyéb finanszírozási bevételek (megelőlegezés) -

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: -

A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:

Személyi juttatások: 293.876.268,-Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 38.209.663,-Ft

Dologi kiadások: 140.524.538,-Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai: 19.041.511,-Ft

Egyéb működési célú kiadások: 23.694.813,-Ft

Tartalék: 723.192- Ft

Beruházások: 19.337.009,-Ft

Felújítások: 27.255.910,-Ft

Egyéb felhalmozási kiadások: 984.627.- Ft

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 12.898.229.- Ft

Pénzügyi lízing kiadásai: 1.087.747,-Ft

Központi irányítószervi támogatás: 332.247.825-Ft