Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 10. 07- 2023. 05. 19Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Tinnye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdésében és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed:
a) a Képviselő-testületre,
b) a Tinnyei Közös Önkormányzati Hivatalra,
c) az önkormányzat által megállapított támogatásokra.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai, költségvetési egyenleg
2. § (1) Az önkormányzat a költségvetési rendelet címrendjét e Rendelet 1. számú melléklete szerint határozza meg.
(2)1 Az önkormányzat a 2022. évi összevont költségvetési mérleg főösszegének bevételi és kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások összegét 482 907 455 Ft-ban állapítja meg e Rendelet 2. számú melléklete szerint. Az Önkormányzat és intézményei közötti állami támogatások halmozódásai a főösszeg megállapítása során kiszűrésre kerültek. Az önkormányzat saját költségvetésének főösszege 422 606 338 Ft., (13., 14., 15. számú melléklet)
(3)2 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: 482 907 455 Ft.
a) Működési kiadási előirányzat csoport: 325 135 151 Ft:
aa) Személyi juttatás: 136 028 568 Ft,
ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 18 407 244 Ft,
ac) Dologi kiadások: 105 748 054 Ft,
ad) Ellátottak pénzbeli ellátása: 1 000 000 Ft,
ae) Elvonások és befizetések: 0 Ft,
af) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 31 135 131 Ft (24. melléklet),
ag) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: 7 676 698 Ft (24. melléklet),
ah) Tartalékok esetlegesen nem teljesülő bevételek: 5 000 000 Ft,
ai) Tartalékok, évközi többletigények: 10 139 456 Ft,
aj) Tartalékok: 0 Ft.
b) Felhalmozási kiadás összesen: 153 770 877 Ft:
ba) Beruházási kiadások: 16 457 194 Ft,
bb) Felújítások: 137 313 683 Ft.
c) Finanszírozási kiadás összesen: 4 001 427 Ft, amely a megelőlegezés visszafizetése.
(4)3 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: 482 907 455 Ft.
a) Működési bevételi előirányzat csoport: 274 392 416 Ft:
aa) Állami támogatások: 183 519 258 Ft (18., 19. számú melléklet),
ab) Közhatalmi bevételek: 73 075 000 Ft,
ac) Működési bevételek: 17 738 158 Ft,
ad) Működési célú átvett pénzeszközök: 60.000 Ft.
b) Felhalmozási bevétel: 68 044 135 Ft.
c) Finanszírozási bevétel: 140 470 904 Ft.
ca) Megelőlegezés: 27 720 Ft,
cb) Pénzmaradvány: 140 443 184 Ft.
(5)4 Működési költségvetés egyenlege: -50 742 735 Ft.
a) Működési bevételek: 264 392 416 Ft,
b) Működési kiadások: 315 135 151 Ft.
(6)5 Felhalmozási költségvetés egyenlege: -85 726 742 Ft.
a) Felhalmozási bevételek: 68 044 135 Ft,
b) Felhalmozási kiadások: 153 770 877 Ft.
(7)6 Finanszírozás egyenlege: 136 469 477 Ft.
a) Finanszírozási bevételek: 140 470 904 Ft,
b) Finanszírozási kiadások: 4 001 427 Ft.
(8)7 Az önkormányzat 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása összesen: 482 907 455 Ft (22. melléklet), jogcímenként:
a) Kötelező feladatok támogatása: 247 393 626 Ft,
b) Önként vállalt feladatok támogatása: 124 559 332 Ft,
c) Államigazgatási feladatok támogatása: 110 954 497 Ft.
(9)8 A Hivatal költségvetésének főösszege: 115 892 597 Ft. (16. számú melléklet).
(10)9 MINDÖSSZESEN KIADÁSOK: 115 892 597 Ft.
a) Működési kiadás előirányzat csoport: 115 892 597 Ft:
aa) Személyi juttatás: 86 683 157 Ft,
ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 751 796 Ft,
ac) Dologi kiadások: 17 457 644 Ft.
b) Felhalmozási kiadás jogcím 0 Ft.
(11)10 MINDÖSSZESEN BEVÉTELEK: 115 892 597 Ft.
a) Működési bevételi előirányzat csoport: 54 073 093 Ft.
aa) Állami támogatások: 0 Ft,
ab) Közhatalmi bevételek: 0 Ft,
ac) Működési bevételek: 600.000 Ft,
ad) Működési célú átvett pénzeszközök: 53 473 093 Ft.
b) Finanszírozási bevételi jogcím: 61 819 504 Ft.
ba) Irányítószervi támogatás: 55 591 480 Ft,
bb) Pénzmaradvány: 6 228 024 Ft.
(12)11 A Hivatal 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása összesen: 115 892 597 Ft (22. melléklet), jogcímenként:
a) Kötelező feladatok támogatása: 4 938 100 Ft (17. melléklet),
b) Önként vállalt feladatok támogatása: 0 Ft,
c) Államigazgatási feladatok támogatása: 110 954 497 Ft.
(13) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak bevételi és kiadási előirányzatait e Rendelet 3., 4., 5. számú melléklet tartalmazza.
3. § (1) A működési célú kiadások és bevételek mérlegét e Rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési intézményének költségvetését e rendelet 8. számú melléklete tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét e Rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat beruházási és felújítási előirányzatait címenként e Rendelet 10.-11. számú melléklete tartalmazza.
3. Általános és céltartalékok
5. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános- és céltartalékok összegét a 25. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat az esetlegesen nem teljesülő bevételek fedezetét az általános tartalék terhére biztosítja.
(3) A tartalékkal való rendelkezés (átcsoportosítás) jogát Tinnye Község Polgármestere gyakorolja.
4. Költségvetési létszámkeret
6. § E rendelet az önkormányzat 2022. évi – közfoglalkoztatottak nélküli – összesített létszám kerete 26 fő (26. számú melléklet). Ebből:
a) A Tinnyei Közös Önkormányzati hivatal létszámkerete 14 fő.
b) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2 fő.
5. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
7. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K513. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (1) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a jogszabály változásokból adódó módosításokat a rendeleten átvezesse a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
(6) Év közben, a rendeletben jóváhagyott költségvetési bevételi és költségvetési kiadási előirányzatokon belül, a főösszegben való változás nélküli átcsoportosítás végrehajtható.
(7) Az előirányzat (6) bekezdés szerinti módosítása a képviselő-testület hatásköre, amennyiben a személyi juttatások előirányzatának, vagy a költségvetés főösszegének növekedését érintik.
(8) A (6)-(7) bekezdés rendelkezései alól kivételt képez a Közös Önkormányzati Hivatal által, az egyes anyakönyvi események szabályairól és az anyakönyvvezetők díjazásáról szóló 6/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelet alapján beszedett bevétel, amely minden esetben a hivatal személyi juttatás előirányzatát növeli.
(9) A feladat elmaradásából származó megtakarítások felhasználásáról a képviselő-testületet tájékoztatni kell.
(10) A Polgármester az Önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, amelyekről utólag a Képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.
(11) Az Önkormányzat a civil szervezetek részére történő támogatás céljára 1 725 000 Ft-ot irányoz elő (24. számú melléklet).
(12) Az Önkormányzat, köznevelési szerződésben foglalt kötelezettsége végrehajtásaként a Magvető Református Óvoda számára 5.951.698 Ft támogatást nyújt.
(13) Az Önkormányzat és intézményei által foglalkoztatottak részére bankszámla-hozzájárulásként a költségvetési törvényben meghatározott mértékben járul hozzá.
(14) Az Önkormányzat a foglalkoztatottak részére cafetéria juttatást biztosít, a költségvetési törvényben meghatározott mértékig, mely összeg kizárólag SZÉP kártya juttatás formájában vehető igénybe.
(15) Az Önkormányzat a helyi közművelődési feladatok ellátásáról szóló 11/2021. (XII. 22.) önkormányzati rendelet szerinti vállalásában a közművelődési feladatok ellátásával kapcsolatos kiadásokra 3 000 000 Ft-ot irányoz elő.
8. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( a továbbiakban: Áht.) 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) készpénzfizetési számlák kifizetése,
b) vásárlási előleg, ellátmány,
c) munkavállalók illetményelőlege,
d) munkavállalók utazási költségtérítése,
e) munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése,
f) közfoglalkoztatott dolgozók munkabére,
g) hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések,
h) szociális ellátások, segélyek,
i) lakosságnak kifizetett visszatérítések,
j) térítési díjak visszafizetése,
bérleti és egyéb közüzemi díjak túlfizetésének kifizetése.
9. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a polgármester döntése szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges sajátforrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati pályázatokról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(3) A pályázatok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
6. Záró rendelkezések
10. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester - az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint - a 2022. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
(3) A rendelet további 9., 12., 20., 21. számú mellékletekkel egészül ki.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (2) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (6) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (7) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (8) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (9) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (10) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (11) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (12) bekezdése a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdés - 13. mellékletével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdés - 14. mellékletével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdés - 15. mellékletével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdés - 16. mellékletével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdés - 17. mellékletével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdés - 18. mellékletével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdés - 19. mellékletével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdés - 20. mellékletével megállapított szöveg.
A 21. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (21) bekezdés - 21. mellékletével megállapított szöveg.
A 22. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (22) bekezdés - 22. mellékletével megállapított szöveg.
A 23. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (23) bekezdés - 23. mellékletével megállapított szöveg.
A 24. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (24) bekezdés - 24. mellékletével megállapított szöveg.
A 25. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (25) bekezdés - 25. mellékletével megállapított szöveg.
A 26. melléklet a Tinnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (26) bekezdés - 26. mellékletével megállapított szöveg.