az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (III. 12.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 111. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése.

Az Mötv. 115. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

Tinnye Község Önkormányzata költségvetését az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (III. 12.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) határozza meg.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 34. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt. Az Áht. 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Az alábbiakban kifejtett indokok alapján szükséges a 2021. évi önkormányzati költségvetési rendelet módosítása:

a közös hivatal költségvetésében bekövetkezett változás,

KIADÁSOK:

Átadott pénzeszköz terén:

az óvoda átadásakor az áthelyezést vállaló óvodai dolgozók számára kifizetett cafetéria juttatás (megállapodásban foglaltak szerint),

Személyi juttatás terén:

júliusban a hivatali dolgozók számára tervezett és fizetett jutalom okán, az önkormányzati dolgozók is részesültek ugyanolyan összegű jutalomban,

képviselői kezdeményezésre a polgármester számára jutalom kifizetése került tervezésre,

egy fő hivatali dolgozó látja el idéntől a pályázatok koordinációját, aki számára megbízási díj formájában kerül számfejtésre a szerződésben szereplő összeg,

ezekhez kapcsolódó járulék emelkedés.

Dologi kiadások terén:

a karbantartási és kisjavítási munkálatok előirányzatában bekövetkezett emelkedés,

beruházásokban, felújításokban bekövetkezett változások.

BEVÉTELEK:

előző évi költségvetési maradvány értékének változása a 2020. évi beszámoló szerinti összegre,

a tervezettől magasabb bevétel az ingatlanok értékesítéséből,

működési célú központosított előirányzat bevételének összege,

egyéb felhalmozási célú támogatások (elnyert pályázatok) bevételei.

Kérem az előterjesztésben foglaltak megvitatását, és a költségvetést módosító rendelet-tervezet elfogadását.