Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 16

Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.16.

Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § - ában meghatározottakat figyelembe véve a következőket rendeli el:

1. § Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat

a) költségvetési bevételi főösszegét 271 484 208 forintban,

b) költségvetési kiadási főösszegét 271 484 208 forintban,

c) költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg.

2. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 1. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 2. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított óvoda-konyha bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított óvoda-konyha kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 4. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait – mérlegszerűen – 5. és 6. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv engedélyezett létszámát, külön bemutatva a közfoglalkoztatottak létszámát az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához 8. melléklet tartalmazza.

9. § A Képviselő-testület adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet szerint határozza meg.

10. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület a polgármester által felhasználható forrásfelhasználás mértékét 2 000 000 forintban állapítja meg.

12. § A Képviselő-testület:

a) az általános tartalék összegét 500 000 forintban, az évközi többletigények fedezetére,

b) a céltartalék összegét 500 000 forintban az elmaradt bevételek pótlására hagyja jóvá.

13. § Az óvodában dolgozó pedagógusok és pedagógusok munkáját segítők részére a nehéz körülmények között végzett munkáért járó pótlék mértékét 10 %-ban állapítja meg.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

D

2

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Az önkormányzat működési támogatásai (B11)

156 422 879

4

1.1.

A helyi önkormányzatok működési támogatása

22 301 353

Kötelező

5

1.1.1.

Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

3 944 200

6

1.1.2.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

3 710 000

7

1.1.3.

Köztemető fenntartásának támogatása

100 000

8

1.1.4.

Közutak fenntartásának támogatása

2 131 500

9

1.1.5.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

10

1.1.6.

Polgármesteri illetmény támogatása

3 915 653

11

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112)

54 233 110

Kötelező

12

1.2.1.

Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

46 563 110

13

1.2.2.

Óvodaműködtetési támogatás

7 670 000

14

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113)

77 347 892

Kötelező

15

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

25 210 000

16

1.3.2.

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

27 478 432

17

1.3.3.

A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása

14 041 560

1.3.4.

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása

5 475 600

18

13.5.

Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás

5 142 300

19

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 540 524

Kötelező

20

1.4.1.

Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

2 540 524

21

1.5.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

22

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

0

23

2.

Közhatalmi bevételek (B3)

16 600 000

Kötelező

24

2.1.

Iparűzési adó (B34)

16 500 000

25

2.2.

Kommunális adó (B34)

0

26

2.3.

Gépjárműadó (B354)

27

2.4.

Egyéb közhatalmi bevétel (bírság, pótlék)

100 000

28

3.

Működési bevételek (B4)

2 960 000

Kötelező

29

3.1.

Egyéb sajátos bevételek

30

3.2.

Egyéb saját bevétel

2 960 000

31

3.3.

Működési áfa bevételek, visszatérülések

32

3.4.

Működési hozam és kamatbevételek

33

4.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

45 657 585

Kötelező

34

4.1.

Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli

35

4.2.

Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett

37 490 385

36

4.3.

Működési célú TB-i alapból átvett

8 167 200

37

4.4.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

38

5.

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131)

42 607 224

Kötelező

39

5.1.

Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele

42 607 224

40

5.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

41

6.

Felhalmozási bevételek (B5)

Kötelező

42

6.1.

Felhalmozási célú hitel

43

6.2.

Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől

44

6.3.

Felhalmozási célú kapott juttatások

45

6.4.

Áfa visszatérülés

46

6.5.

EU önerő alap támogatása

47

7.

Bevétel összesen

264 247 688

Kötelező

2. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

2

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Működési kiadás

kötelező

4

1.1.

Személyi juttatások (K1)

70 420 720

kötelező

5

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

7 166 456

kötelező

6

1.3.

Dologi kiadások (K3)

43 587 611

kötelező

7

1.4.

Ellátottak pénzbeli jutttatásai (K4)

25 210 000

kötelező

8

1.5.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

4 598 460

nem kötelező

9

1.6.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

kötelező

10

1.7.

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

11

1.8.

Céltartalék

500 000

kötelező

1.9.

Általános tartalék

500 000

kötelező

12

1.10.

Irányítószervi támogatás(K915)

101 498 702

kötelező

13

2.

Felhalmozási kiadás

10 765 739

kötelező

14

2.1.

Intézményi beruházások (K6)

9 765 739

kötelező

15

2.2.

Felújítások (K7)

1 000 000

kötelező

16

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

kötelező

17

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

18

3.

Kiadások összesen

264 247 688

3. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A

B

C

D

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda, konyha) 2023. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

1.

1.1.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel)

Kötelező

1.1.1.

Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

46 563 110

1.1.2.

Óvodaműködtetési támogatás

7 670 000

1.1.3

Gyermekétkeztetés támogatása bevétel

47 265 592

1.1.4

Szolgáltatás nyújtása (Étkezésbevétele)

7 236 520

2.

Nem kötelező.

3.

Bevételek összesen

108 735 222

4. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

2

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda)2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Működési kiadás

108 735 222

kötelező

4

1.1.

Személyi juttatások (K1)-óvoda

48 869 196

Személyi juttatások (K1)-konyha

17 128 800

5

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-óvoda

6 352 995

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha

2 226 744

6

1.3.

Dologi kiadások-óvoda (K3)

7 670 000

7

1.4.

Dologi kiadások-konyha (K3)

26 487 487

8

1.5.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

9

1.6.

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

10

1.7.

11

1.8.

Céltartalék

12

1.9.

Általános tartalék

13

2.

Felhalmozási kiadás

0

14

2.1.

Intézményi beruházás (K6)

0

15

2.2.

Felújítás (K7)

16

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8)

17

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

18

3.

Kiadások összesen

108 735 222

5. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzati szinten)

forintban

sor-szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

összeg

Megnevezés

összeg

A

B

C

D

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

156 422 879

Személyi juttatások

70 420 720

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

7 166 456

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

43 587 611

4.

Közhatalmi bevételek

16 600 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

25 210 000

5.

Működési bevételek

2 960 000

Egyéb működési célú kiadások

4 598 460

6.

Működési célú átvett pénzeszközök

45 657 585

Tartalékok

1 000 000

7.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

Felújjtási célú kiadások

10 765 739

8.

Irányítószervi támogatás

101 498 702

9.

10.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9)

221 640 464

Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9)

264 247 688

11.

Hiány belső finanszírozásának bevételei

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

12.

Költségvetési maradvány igénybevétele

42 607 224

Likviditási célú hitelek törlesztése

13.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

14.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

15.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Kölcsön törlesztése

16.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

17.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

18.

Értékpapírok bevételei

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

19.

Váltóbevételek

Váltókiadások

20.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.)

21.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.)

42 607 224

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.)

0

22.

Bevételek összesen (10.+21.)

264 247 688

Kiadások összesen (10.+21.)

264 247 688

23.

Költségvetési hiány

0

Költségvetési többlet

0

24.

Tárgyévi hiány

0

Tárgyévi többlet

0

6. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat fejlesztési céljai

forintban

A

B

C

D

E

F

MEGNEVEZÉS

Évek

Összesen
(F=B+C+D+E)

2023

2024

2025

2026

1

Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3)

7 337 223

0

0

0

7 337 223

1.1.

MFP-ÖTIK/2022 Önkormányzati tulajdonban levő ingatlan fejlesztése

7 337 223

7 337 223

1.2.

0

1.3.

1.4.

2

Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség

1 000 000

1 000 000

2.1.

Posta előtti parkoló

1 000 000

1 000 000

2.2.

0

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

8 337 223

0

0

0

8 337 223

7. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Rétközberencs Község Önkormányzata engedélyezett létszám kimutatása

sorszám

Kormányzati funkció száma

Megnevezése

Engedélyezett létszám (fő)

1.

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

7

2.

013320

Köztemető-fenntartás és működtetés

3.

066020

Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

3

4.

082044

Könyvtári szolgáltatások

2

5.

047031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

1

6.

091140

Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai

10

7.

096015

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

5

8.

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

1

9.

Összesen:

29

10.

11.

Közfoglalkoztatottak becsült létszáma:

27

12.

8. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Rétközberencs Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek

A

B

1.

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

16 500 000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

100 000

6.

Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

16 600 000

9. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felújítási célok, ezek bevételei és kiadásai,
külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek

A

B

C

D

Posta előtti parkoló

Felújítás összesen

1

Bevételek (források):

2

Saját erő

3

- saját erőből központi támogatás

4

EU-s forrás

5

Társfinanszírozás

6

Önerő

1 000 000

1 000 000

7

Egyéb forrás

8

Bevételek (források) összesen:

1 000 000

1 000 000

9

Kiadások, költségek:

10

Fordított ÁFA

11

Beruházások, beszerzések

1 000 000

1 000 000

12

Hiteltörlesztés

13

Egyéb költségek

14

Kiadások összesen:

1 000 000

1 000 000

10. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Fejlesztési célok, ezek bevételei és kiadásai,
külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek 2023.év

A

C

F

G

J

Közfoglalkoztatás keretén belül megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás

Posta előtti parkoló

MFP-ÖTIK/2022 Önkormány-zati ingatlan felújítása

Fejlesztés összesen

Bevételek (források):

1

Saját erő

2

- EU Önerő Alap

3

EU-s forrás

4

Társfinanszírozás

5

Önerő

1 000 000

6

Egyéb forrás

2 428 516

7 337 223

9 765 739

7

Bevételek (források) összesen:

2 428 516

1 000 000

7 337 223

10 765 739

8

Kiadások, költségek

9

Fordított ÁFA

10

Beruházások, beszerzések

2 428 516

1 000 000

7 337 223

10 765 739

11

Hiteltörlesztés

12

Egyéb költségek (áfa)

0

13

Kiadások összesen:

2 428 516

1 000 000

7 337 223

10 765 739