Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § - ában meghatározottakat figyelembe véve a következőket rendeli el:
1. § Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat
a) költségvetési bevételi főösszegét 271 484 208 forintban,
b) költségvetési kiadási főösszegét 271 484 208 forintban,
c) költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 1. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 2. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított óvoda-konyha bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított óvoda-konyha kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 4. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait – mérlegszerűen – 5. és 6. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv engedélyezett létszámát, külön bemutatva a közfoglalkoztatottak létszámát az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához 8. melléklet tartalmazza.
9. § A Képviselő-testület adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet szerint határozza meg.
10. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület a polgármester által felhasználható forrásfelhasználás mértékét 2 000 000 forintban állapítja meg.
12. § A Képviselő-testület:
a) az általános tartalék összegét 500 000 forintban, az évközi többletigények fedezetére,
b) a céltartalék összegét 500 000 forintban az elmaradt bevételek pótlására hagyja jóvá.
13. § Az óvodában dolgozó pedagógusok és pedagógusok munkáját segítők részére a nehéz körülmények között végzett munkáért járó pótlék mértékét 10 %-ban állapítja meg.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
15. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
1 |
A |
B |
C |
D |
|
2 |
Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Az önkormányzat működési támogatásai (B11) |
156 422 879 |
||
4 |
1.1. |
A helyi önkormányzatok működési támogatása |
22 301 353 |
Kötelező |
|
5 |
1.1.1. |
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
3 944 200 |
||
6 |
1.1.2. |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
3 710 000 |
||
7 |
1.1.3. |
Köztemető fenntartásának támogatása |
100 000 |
||
8 |
1.1.4. |
Közutak fenntartásának támogatása |
2 131 500 |
||
9 |
1.1.5. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
8 500 000 |
||
10 |
1.1.6. |
Polgármesteri illetmény támogatása |
3 915 653 |
||
11 |
1.2. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112) |
54 233 110 |
Kötelező |
|
12 |
1.2.1. |
Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása |
46 563 110 |
||
13 |
1.2.2. |
Óvodaműködtetési támogatás |
7 670 000 |
||
14 |
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
77 347 892 |
Kötelező |
|
15 |
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
25 210 000 |
||
16 |
1.3.2. |
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
27 478 432 |
||
17 |
1.3.3. |
A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása |
14 041 560 |
||
1.3.4. |
A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása |
5 475 600 |
|||
18 |
13.5. |
Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
5 142 300 |
||
19 |
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 540 524 |
Kötelező |
|
20 |
1.4.1. |
Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 540 524 |
||
21 |
1.5. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
||
22 |
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
||
23 |
2. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
16 600 000 |
Kötelező |
|
24 |
2.1. |
Iparűzési adó (B34) |
16 500 000 |
||
25 |
2.2. |
Kommunális adó (B34) |
0 |
||
26 |
2.3. |
Gépjárműadó (B354) |
|||
27 |
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevétel (bírság, pótlék) |
100 000 |
||
28 |
3. |
Működési bevételek (B4) |
2 960 000 |
Kötelező |
|
29 |
3.1. |
Egyéb sajátos bevételek |
|||
30 |
3.2. |
Egyéb saját bevétel |
2 960 000 |
||
31 |
3.3. |
Működési áfa bevételek, visszatérülések |
|||
32 |
3.4. |
Működési hozam és kamatbevételek |
|||
33 |
4. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
45 657 585 |
Kötelező |
|
34 |
4.1. |
Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli |
|||
35 |
4.2. |
Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett |
37 490 385 |
||
36 |
4.3. |
Működési célú TB-i alapból átvett |
8 167 200 |
||
37 |
4.4. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|||
38 |
5. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131) |
42 607 224 |
Kötelező |
|
39 |
5.1. |
Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele |
42 607 224 |
||
40 |
5.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|||
41 |
6. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
Kötelező |
||
42 |
6.1. |
Felhalmozási célú hitel |
|||
43 |
6.2. |
Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől |
|||
44 |
6.3. |
Felhalmozási célú kapott juttatások |
|||
45 |
6.4. |
Áfa visszatérülés |
|||
46 |
6.5. |
EU önerő alap támogatása |
|||
47 |
7. |
Bevétel összesen |
264 247 688 |
Kötelező |
2. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
1 |
A |
B |
C |
||
2 |
Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Működési kiadás |
kötelező |
||
4 |
1.1. |
Személyi juttatások (K1) |
70 420 720 |
kötelező |
|
5 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
7 166 456 |
kötelező |
|
6 |
1.3. |
Dologi kiadások (K3) |
43 587 611 |
kötelező |
|
7 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli jutttatásai (K4) |
25 210 000 |
kötelező |
|
8 |
1.5. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
4 598 460 |
nem kötelező |
|
9 |
1.6. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
kötelező |
||
10 |
1.7. |
Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911) |
|||
11 |
1.8. |
Céltartalék |
500 000 |
kötelező |
|
1.9. |
Általános tartalék |
500 000 |
kötelező |
||
12 |
1.10. |
Irányítószervi támogatás(K915) |
101 498 702 |
kötelező |
|
13 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
10 765 739 |
kötelező |
|
14 |
2.1. |
Intézményi beruházások (K6) |
9 765 739 |
kötelező |
|
15 |
2.2. |
Felújítások (K7) |
1 000 000 |
kötelező |
|
16 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
kötelező |
||
17 |
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
18 |
3. |
Kiadások összesen |
264 247 688 |
3. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
D |
|
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda, konyha) 2023. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
1. |
1.1. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel) |
Kötelező |
|
1.1.1. |
Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása |
46 563 110 |
||
1.1.2. |
Óvodaműködtetési támogatás |
7 670 000 |
||
1.1.3 |
Gyermekétkeztetés támogatása bevétel |
47 265 592 |
||
1.1.4 |
Szolgáltatás nyújtása (Étkezésbevétele) |
7 236 520 |
||
2. |
Nem kötelező. |
|||
3. |
Bevételek összesen |
108 735 222 |
||
4. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
1 |
A |
B |
C |
||
2 |
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda)2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Működési kiadás |
108 735 222 |
kötelező |
|
4 |
1.1. |
Személyi juttatások (K1)-óvoda |
48 869 196 |
||
Személyi juttatások (K1)-konyha |
17 128 800 |
||||
5 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-óvoda |
6 352 995 |
||
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha |
2 226 744 |
||||
6 |
1.3. |
Dologi kiadások-óvoda (K3) |
7 670 000 |
||
7 |
1.4. |
Dologi kiadások-konyha (K3) |
26 487 487 |
||
8 |
1.5. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
|||
9 |
1.6. |
Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911) |
|||
10 |
1.7. |
||||
11 |
1.8. |
Céltartalék |
|||
12 |
1.9. |
Általános tartalék |
|||
13 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
0 |
||
14 |
2.1. |
Intézményi beruházás (K6) |
0 |
||
15 |
2.2. |
Felújítás (K7) |
|||
16 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8) |
|||
17 |
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
18 |
3. |
Kiadások összesen |
108 735 222 |
5. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege |
||||
forintban |
||||
sor-szám |
Bevételek |
Kiadások |
||
Megnevezés |
összeg |
Megnevezés |
összeg |
|
A |
B |
C |
D |
|
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
156 422 879 |
Személyi juttatások |
70 420 720 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 166 456 |
|
3. |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
43 587 611 |
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
16 600 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
25 210 000 |
5. |
Működési bevételek |
2 960 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
4 598 460 |
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
45 657 585 |
Tartalékok |
1 000 000 |
7. |
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
Felújjtási célú kiadások |
10 765 739 |
|
8. |
Irányítószervi támogatás |
101 498 702 |
||
9. |
||||
10. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9) |
221 640 464 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9) |
264 247 688 |
11. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||
12. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
42 607 224 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
13. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
14. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
15. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Kölcsön törlesztése |
||
16. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
17. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
18. |
Értékpapírok bevételei |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||
19. |
Váltóbevételek |
Váltókiadások |
||
20. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.) |
||
21. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.) |
42 607 224 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.) |
0 |
22. |
Bevételek összesen (10.+21.) |
264 247 688 |
Kiadások összesen (10.+21.) |
264 247 688 |
23. |
Költségvetési hiány |
0 |
Költségvetési többlet |
0 |
24. |
Tárgyévi hiány |
0 |
Tárgyévi többlet |
0 |
6. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat fejlesztési céljai |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
forintban |
|||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
||
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
|||||
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
||||
1 |
Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3) |
7 337 223 |
0 |
0 |
0 |
7 337 223 |
|
1.1. |
MFP-ÖTIK/2022 Önkormányzati tulajdonban levő ingatlan fejlesztése |
7 337 223 |
7 337 223 |
||||
1.2. |
0 |
||||||
1.3. |
|||||||
1.4. |
|||||||
2 |
Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség |
1 000 000 |
1 000 000 |
||||
2.1. |
Posta előtti parkoló |
1 000 000 |
1 000 000 |
||||
2.2. |
0 |
||||||
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
8 337 223 |
0 |
0 |
0 |
8 337 223 |
7. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Rétközberencs Község Önkormányzata engedélyezett létszám kimutatása |
|||
---|---|---|---|
sorszám |
Kormányzati funkció száma |
Megnevezése |
Engedélyezett létszám (fő) |
1. |
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
7 |
2. |
013320 |
Köztemető-fenntartás és működtetés |
|
3. |
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
3 |
4. |
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
2 |
5. |
047031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
1 |
6. |
091140 |
Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai |
10 |
7. |
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
5 |
8. |
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
1 |
9. |
Összesen: |
29 |
|
10. |
|||
11. |
Közfoglalkoztatottak becsült létszáma: |
27 |
|
12. |
8. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Rétközberencs Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
||
---|---|---|
forintban |
||
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
|
A |
B |
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
16 500 000 |
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
100 000 |
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
16 600 000 |
9. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Felújítási célok, ezek bevételei és kiadásai, |
||||
---|---|---|---|---|
A |
B |
C |
D |
|
Posta előtti parkoló |
Felújítás összesen |
|||
1 |
Bevételek (források): |
|||
2 |
Saját erő |
|||
3 |
- saját erőből központi támogatás |
|||
4 |
EU-s forrás |
|||
5 |
Társfinanszírozás |
|||
6 |
Önerő |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
7 |
Egyéb forrás |
|||
8 |
Bevételek (források) összesen: |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
9 |
Kiadások, költségek: |
|||
10 |
Fordított ÁFA |
|||
11 |
Beruházások, beszerzések |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
12 |
Hiteltörlesztés |
|||
13 |
Egyéb költségek |
|||
14 |
Kiadások összesen: |
1 000 000 |
1 000 000 |
10. melléklet a 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Fejlesztési célok, ezek bevételei és kiadásai, |
|||||
---|---|---|---|---|---|
A |
C |
F |
G |
J |
|
Közfoglalkoztatás keretén belül megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás |
Posta előtti parkoló |
MFP-ÖTIK/2022 Önkormány-zati ingatlan felújítása |
Fejlesztés összesen |
||
Bevételek (források): |
|||||
1 |
Saját erő |
||||
2 |
- EU Önerő Alap |
||||
3 |
EU-s forrás |
||||
4 |
Társfinanszírozás |
||||
5 |
Önerő |
1 000 000 |
|||
6 |
Egyéb forrás |
2 428 516 |
7 337 223 |
9 765 739 |
|
7 |
Bevételek (források) összesen: |
2 428 516 |
1 000 000 |
7 337 223 |
10 765 739 |
8 |
Kiadások, költségek |
||||
9 |
Fordított ÁFA |
||||
10 |
Beruházások, beszerzések |
2 428 516 |
1 000 000 |
7 337 223 |
10 765 739 |
11 |
Hiteltörlesztés |
||||
12 |
Egyéb költségek (áfa) |
0 |
|||
13 |
Kiadások összesen: |
2 428 516 |
1 000 000 |
7 337 223 |
10 765 739 |