Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 15Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § - ában meghatározottakat figyelembe véve a következőket rendeli el:
1. § Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat
a) költségvetési bevételi főösszegét 230 941 700 forintban,
b) költségvetési kiadási főösszegét 230 941 700 forintban,
c) költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 1. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 2. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított konyha bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított konyha kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 4. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait – mérlegszerűen – 5. és 6. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv engedélyezett létszámát, külön bemutatva a közfoglalkoztatottak létszámát az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához 8. melléklet tartalmazza.
9. § A Képviselő-testület adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet szerint határozza meg.
10. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület a polgármester által felhasználható forrásfelhasználás mértékét 2 000 000 forintban állapítja meg.
12. § A Képviselő-testület:
a) az általános tartalék összegét 500 000 forintban, az évközi többletigények fedezetére,
b) a céltartalék összegét 500 000 forintban az elmaradt bevételek pótlására hagyja jóvá.
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
14. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
1 |
A |
B |
C |
D |
|
2 |
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Az önkormányzat működési támogatásai (B11) |
104 295 456 |
||
4 |
1.1. |
A helyi önkormányzatok működési támogatása |
22 301 353 |
Kötelező |
|
5 |
1.1.1. |
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
3 944 200 |
||
6 |
1.1.2. |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
3 710 000 |
||
7 |
1.1.3. |
Köztemető fenntartásának támogatása |
100 000 |
||
8 |
1.1.4. |
Közutak fenntartásának támogatása |
2 131 500 |
||
9 |
1.1.5. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
8 500 000 |
||
10 |
1.1.6. |
Polgármesteri illetmény támogatása |
3 915 653 |
||
11 |
1.2. |
Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112) |
0 |
Kötelező |
|
12 |
1.2.1. |
Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása |
0 |
||
13 |
1.2.2. |
Óvodaműködtetési támogatás |
0 |
||
14 |
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
79 435 875 |
Kötelező |
|
15 |
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
24 954 000 |
||
16 |
1.3.2. |
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
25 279 381 |
||
17 |
1.3.3. |
A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása |
19 113 600 |
||
1.3.4. |
A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása |
4 041 694 |
|||
18 |
13.5. |
Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
6 047 200 |
||
19 |
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 558 228 |
Kötelező |
|
20 |
1.4.1. |
Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 558 228 |
||
21 |
1.5. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
||
22 |
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
||
23 |
2. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
22 600 000 |
Kötelező |
|
24 |
2.1. |
Iparűzési adó (B34) |
22 500 000 |
||
25 |
2.2. |
Kommunláis adó (B34) |
0 |
||
26 |
2.3. |
Gépjárműadó (B354) |
|||
27 |
2.4. |
Egyéb közhatalami bevétel (bírság, pótlék) |
100 000 |
||
28 |
3. |
Működési bevételek (B4) |
10 000 000 |
Kötelező |
|
29 |
3.1. |
Egyéb sajátos bevételek |
|||
30 |
3.2. |
Egyéb saját bevétel( Óvoda rezsi költség, postai szolg.tovább számlázása) |
10 000 000 |
||
31 |
3.3. |
Működési áfa bevételek, visszatérülések |
|||
32 |
3.4. |
Működési hozam és kamatbevételek |
|||
33 |
4. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
56 186 988 |
Kötelező |
|
34 |
4.1. |
Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli |
|||
35 |
4.2. |
Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett |
56 088 588 |
||
36 |
4.3. |
Működési célú TB-i alapból átvett |
98 400 |
||
37 |
4.4. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|||
38 |
5. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131) |
28 419 276 |
Kötelező |
|
39 |
5.1. |
Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele |
28 419 276 |
||
40 |
5.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|||
41 |
6. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
Kötelező |
||
42 |
6.1. |
Felhalmozási célú hitel |
|||
43 |
6.2. |
Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől |
|||
44 |
6.3. |
Felhalmozási célú kapott juttatások |
|||
45 |
6.4. |
Áfa visszatérülés |
|||
46 |
6.5. |
EU önerő alap támogatása |
|||
47 |
7. |
Bevétel összesen |
221 501 720 |
Kötelező |
2. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
1 |
A |
B |
C |
||
2 |
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt kiadásai |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Működési kiadás |
215 493 285 |
kötelező |
|
4 |
1.1. |
Személyi juttatások (K1) |
87 430 878 |
kötelező |
|
5 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
7 511 645 |
kötelező |
|
6 |
1.3. |
Dologi kiadások (K3) |
45 472 087 |
kötelező |
|
7 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
24 954 000 |
kötelező |
|
8 |
1.5. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
690 000 |
nem kötelező |
|
9 |
1.6. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
kötelező |
||
10 |
1.7. |
Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911) |
|||
11 |
1.8. |
Céltartalék |
500 000 |
kötelező |
|
1.9. |
Általános tartalék |
500 000 |
kötelező |
||
12 |
1.10. |
Irányítószervi támogatás(K915) |
48 434 675 |
kötelező |
|
13 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
6 008 435 |
kötelező |
|
14 |
2.1. |
Intézményi beruházások (K6) |
5 508 435 |
kötelező |
|
15 |
2.2. |
Felújítások (K7) |
500 000 |
kötelező |
|
16 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
kötelező |
||
17 |
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
18 |
3. |
Kiadások összesen |
221 501 720 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
D |
|
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv ( konyha) 2024. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
1. |
1.1. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel) |
Kötelező |
|
1.1.1 |
Gyermekétkeztetés támogatása bevétel |
48 434 675 |
||
1.1.2 |
Szolgáltatás nyújtása (Étkezésbevétele) |
9 439 980 |
||
2. |
Nem kötelező |
|||
3. |
Bevételek összesen |
57 874 655 |
||
4. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
1 |
A |
B |
C |
||
2 |
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (konyha)2024. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt kiadásai |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Működési kiadás |
57 874 655 |
kötelező |
|
4 |
2.1 |
Személyi juttatások (K1)-konyha |
17 716 800 |
||
5 |
2.2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha |
1 886 976 |
||
6 |
2.3 |
Dologi kiadások-konyha (K3) |
38 270 879 |
||
7 |
2.4 |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
|||
8 |
2.5 |
Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911) |
|||
9 |
|||||
10 |
2.6 |
Céltartalék |
|||
11 |
2.7 |
Általános tartalék |
|||
12 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
0 |
||
13 |
2.1. |
Intézményi beruházás (K6) |
0 |
||
14 |
2.2. |
Felújítás (K7) |
|||
15 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8) |
|||
16 |
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
17 |
3. |
Kiadások összesen |
57 874 655 |
5. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
sor-szám |
Bevételek |
Kiadások |
||
Megnevezés |
összeg |
Megnevezés |
összeg |
|
A |
B |
C |
D |
|
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
104 295 456 |
Személyi juttatások |
87 430 878 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 511 645 |
|
3. |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
45 472 087 |
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
22 600 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
24 954 000 |
5. |
Működési bevételek |
10 000 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
690 000 |
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
56 186 988 |
Tartalékok |
1 000 000 |
7. |
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
Felújítási célú kiadások |
6 008 435 |
|
8. |
Irányítószervi támogatás |
48 434 675 |
||
9. |
||||
10. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9) |
193 082 444 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9) |
221 501 720 |
11. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||
12. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
28 419 276 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
13. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
14. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
15. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Kölcsön törlesztése |
||
16. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
17. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
18. |
Értékpapírok bevételei |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||
19. |
Váltóbevételek |
Váltókiadások |
||
20. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.) |
||
21. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.) |
28 419 276 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.) |
0 |
22. |
Bevételek összesen (10.+21.) |
221 501 720 |
Kiadások összesen (10.+21.) |
221 501 720 |
23. |
Költségvetési hiány |
0 |
Költségvetési többlet |
0 |
24. |
Tárgyévi hiány |
0 |
Tárgyévi többlet |
0 |
6. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat fejlesztési céljai |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
forintban |
|||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
||
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
|||||
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
||||
1 |
Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.1. |
0 |
||||||
1.2. |
0 |
||||||
1.3. |
|||||||
1.4. |
|||||||
2 |
Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség |
6 008 435 |
6 008 435 |
||||
2.1. |
Házasságkötő-terem előtti parkoló |
500 000 |
500 000 |
||||
2.2. |
Közfoglalkoztatás keretében megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás |
5 508 435 |
5 508 435 |
||||
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
6 008 435 |
0 |
0 |
0 |
6 008 435 |
7. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Rétközberencs Község Önkormányzata engedélyezett létszám kimutatása |
|||
---|---|---|---|
sorszám |
Kormányzati funkció száma |
Megnevezése |
Engedélyezett létszám (fő) |
1. |
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
7 |
2. |
013320 |
Köztemető-fenntartás és működtetés |
|
3. |
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
3 |
4. |
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
2 |
5. |
047031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
0 |
6. |
091140 |
Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai |
0 |
7. |
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
5 |
8. |
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
1 |
9. |
Összesen: |
18 |
|
10. |
|||
11. |
Közfoglalkoztatottak becsült létszáma: |
27 |
|
12. |
8. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Rétközberencs Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
||
---|---|---|
forintban |
||
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
|
A |
B |
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
22 500 000 |
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
100 000 |
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
22 600 000 |
9. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Felújítási célok, ezek bevételei és kiadásai, külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek |
||||
---|---|---|---|---|
A |
B |
C |
D |
|
Házasságkötő-terem előtti parkoló |
Felújítás összesen |
|||
1 |
Bevételek (források): |
|||
2 |
Saját erő |
|||
3 |
- saját erőből központi támogatás |
|||
4 |
EU-s forrás |
|||
5 |
Társfinanszírozás |
|||
6 |
Önerő |
500 000 |
500 000 |
|
7 |
Egyéb forrás |
|||
8 |
Bevételek (források) összesen: |
500 000 |
500 000 |
|
9 |
Kiadások, költségek: |
|||
10 |
Fordított ÁFA |
|||
11 |
Beruházások, beszerzések |
500 000 |
500 000 |
|
12 |
Hiteltörlesztés |
|||
13 |
Egyéb költségek |
|||
14 |
Kiadások összesen: |
500 000 |
500 000 |
10. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Fejlesztési célok, ezek bevételei és kiadásai, |
|||||
---|---|---|---|---|---|
A |
C |
F |
G |
J |
|
Közfoglalkoztatás keretén belül megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás |
Házasságkötő-terem előtti parkoló |
Fejlesztés összesen |
|||
Bevételek (források): |
|||||
1 |
Saját erő |
||||
2 |
- EU Önerő Alap |
||||
3 |
EU-s forrás |
||||
4 |
Társfinanszírozás |
||||
5 |
Önerő |
500 000 |
500 000 |
||
6 |
Egyéb forrás |
5 508 435 |
5 508 435 |
||
7 |
Bevételek (források) összesen: |
5 508 435 |
500 000 |
6 008 435 |
|
8 |
Kiadások, költségek |
||||
9 |
Fordított ÁFA |
||||
10 |
Beruházások, beszerzések |
5 508 435 |
500 000 |
6 008 435 |
|
11 |
Hiteltörlesztés |
||||
12 |
Egyéb költségek (áfa) |
0 |
|||
13 |
Kiadások összesen: |
5 508 435 |
500 000 |
6 008 435 |