Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15

Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.15.

Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § - ában meghatározottakat figyelembe véve a következőket rendeli el:

1. § Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat

a) költségvetési bevételi főösszegét 230 941 700 forintban,

b) költségvetési kiadási főösszegét 230 941 700 forintban,

c) költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg.

2. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 1. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 2. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított konyha bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított konyha kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 4. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait – mérlegszerűen – 5. és 6. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv engedélyezett létszámát, külön bemutatva a közfoglalkoztatottak létszámát az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához 8. melléklet tartalmazza.

9. § A Képviselő-testület adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet szerint határozza meg.

10. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület a polgármester által felhasználható forrásfelhasználás mértékét 2 000 000 forintban állapítja meg.

12. § A Képviselő-testület:

a) az általános tartalék összegét 500 000 forintban, az évközi többletigények fedezetére,

b) a céltartalék összegét 500 000 forintban az elmaradt bevételek pótlására hagyja jóvá.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

D

2

Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Az önkormányzat működési támogatásai (B11)

104 295 456

4

1.1.

A helyi önkormányzatok működési támogatása

22 301 353

Kötelező

5

1.1.1.

Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

3 944 200

6

1.1.2.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

3 710 000

7

1.1.3.

Köztemető fenntartásának támogatása

100 000

8

1.1.4.

Közutak fenntartásának támogatása

2 131 500

9

1.1.5.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

10

1.1.6.

Polgármesteri illetmény támogatása

3 915 653

11

1.2.

Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112)

0

Kötelező

12

1.2.1.

Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

0

13

1.2.2.

Óvodaműködtetési támogatás

0

14

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113)

79 435 875

Kötelező

15

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

24 954 000

16

1.3.2.

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

25 279 381

17

1.3.3.

A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása

19 113 600

1.3.4.

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása

4 041 694

18

13.5.

Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás

6 047 200

19

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 558 228

Kötelező

20

1.4.1.

Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

2 558 228

21

1.5.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

22

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

0

23

2.

Közhatalmi bevételek (B3)

22 600 000

Kötelező

24

2.1.

Iparűzési adó (B34)

22 500 000

25

2.2.

Kommunláis adó (B34)

0

26

2.3.

Gépjárműadó (B354)

27

2.4.

Egyéb közhatalami bevétel (bírság, pótlék)

100 000

28

3.

Működési bevételek (B4)

10 000 000

Kötelező

29

3.1.

Egyéb sajátos bevételek

30

3.2.

Egyéb saját bevétel( Óvoda rezsi költség, postai szolg.tovább számlázása)

10 000 000

31

3.3.

Működési áfa bevételek, visszatérülések

32

3.4.

Működési hozam és kamatbevételek

33

4.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

56 186 988

Kötelező

34

4.1.

Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli

35

4.2.

Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett

56 088 588

36

4.3.

Működési célú TB-i alapból átvett

98 400

37

4.4.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

38

5.

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131)

28 419 276

Kötelező

39

5.1.

Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele

28 419 276

40

5.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

41

6.

Felhalmozási bevételek (B5)

Kötelező

42

6.1.

Felhalmozási célú hitel

43

6.2.

Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől

44

6.3.

Felhalmozási célú kapott juttatások

45

6.4.

Áfa visszatérülés

46

6.5.

EU önerő alap támogatása

47

7.

Bevétel összesen

221 501 720

Kötelező

2. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

2

Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt kiadásai

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Működési kiadás

215 493 285

kötelező

4

1.1.

Személyi juttatások (K1)

87 430 878

kötelező

5

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

7 511 645

kötelező

6

1.3.

Dologi kiadások (K3)

45 472 087

kötelező

7

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

24 954 000

kötelező

8

1.5.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

690 000

nem kötelező

9

1.6.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

kötelező

10

1.7.

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

11

1.8.

Céltartalék

500 000

kötelező

1.9.

Általános tartalék

500 000

kötelező

12

1.10.

Irányítószervi támogatás(K915)

48 434 675

kötelező

13

2.

Felhalmozási kiadás

6 008 435

kötelező

14

2.1.

Intézményi beruházások (K6)

5 508 435

kötelező

15

2.2.

Felújítások (K7)

500 000

kötelező

16

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

kötelező

17

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

18

3.

Kiadások összesen

221 501 720

3. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A

B

C

D

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv ( konyha) 2024. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

1.

1.1.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel)


Kötelező

1.1.1

Gyermekétkeztetés támogatása bevétel

48 434 675

1.1.2

Szolgáltatás nyújtása (Étkezésbevétele)

9 439 980

2.




Nem kötelező

3.

Bevételek összesen

57 874 655

4. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

2

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (konyha)2024. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt kiadásai

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Működési kiadás

57 874 655

kötelező

4

2.1

Személyi juttatások (K1)-konyha

17 716 800

5

2.2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha

1 886 976

6

2.3

Dologi kiadások-konyha (K3)

38 270 879

7

2.4

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

8

2.5

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

9



10

2.6

Céltartalék

11

2.7

Általános tartalék

12

2.

Felhalmozási kiadás

0

13

2.1.

Intézményi beruházás (K6)

0

14

2.2.

Felújítás (K7)

15

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8)

16

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

17

3.

Kiadások összesen

57 874 655


5. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

sor-szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

összeg

Megnevezés

összeg

A

B

C

D

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

104 295 456

Személyi juttatások

87 430 878

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

7 511 645

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

45 472 087

4.

Közhatalmi bevételek

22 600 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

24 954 000

5.

Működési bevételek

10 000 000

Egyéb működési célú kiadások

690 000

6.

Működési célú átvett pénzeszközök

56 186 988

Tartalékok

1 000 000

7.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

Felújítási célú kiadások

6 008 435

8.

Irányítószervi támogatás

48 434 675

9.

10.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9)

193 082 444

Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9)

221 501 720

11.

Hiány belső finanszírozásának bevételei

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

12.

Költségvetési maradvány igénybevétele

28 419 276

Likviditási célú hitelek törlesztése

13.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

14.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

15.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Kölcsön törlesztése

16.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

17.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

18.

Értékpapírok bevételei

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

19.

Váltóbevételek

Váltókiadások

20.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.)

21.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.)

28 419 276

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.)

0

22.

Bevételek összesen (10.+21.)

221 501 720

Kiadások összesen (10.+21.)

221 501 720

23.

Költségvetési hiány

0

Költségvetési többlet

0

24.

Tárgyévi hiány

0

Tárgyévi többlet

0

6. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat fejlesztési céljai






forintban



A

B

C

D

E

F



MEGNEVEZÉS

Évek

Összesen
(F=B+C+D+E)




2024

2025

2026

2027

1

Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3)

0

0

0

0

0


1.1.

0


1.2.

0


1.3.


1.4.

2

Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség

6 008 435

6 008 435

2.1.

Házasságkötő-terem előtti parkoló

500 000

500 000

2.2.

Közfoglalkoztatás keretében megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás

5 508 435

5 508 435

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

6 008 435

0

0

0

6 008 435

7. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rétközberencs Község Önkormányzata engedélyezett létszám kimutatása

sorszám

Kormányzati funkció száma

Megnevezése

Engedélyezett létszám (fő)

1.

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

7

2.

013320

Köztemető-fenntartás és működtetés

3.

066020

Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

3

4.

082044

Könyvtári szolgáltatások

2

5.

047031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

0

6.

091140

Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai

0

7.

096015

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

5

8.

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

1

9.

Összesen:

18

10.

11.

Közfoglalkoztatottak becsült létszáma:

27

12.


8. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rétközberencs Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához



forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek


A

B

1.

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

22 500 000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

100 000

6.

Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

22 600 000

9. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felújítási célok, ezek bevételei és kiadásai, külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek


A

B

C

D



Házasságkötő-terem előtti parkoló

Felújítás összesen

1

Bevételek (források):

2

Saját erő

3

- saját erőből központi támogatás


4

EU-s forrás


5

Társfinanszírozás


6

Önerő

500 000

500 000

7

Egyéb forrás


8

Bevételek (források) összesen:

500 000


500 000

9

Kiadások, költségek:

10

Fordított ÁFA


11

Beruházások, beszerzések

500 000

500 000

12

Hiteltörlesztés

13

Egyéb költségek


14

Kiadások összesen:

500 000


500 000

10. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Fejlesztési célok, ezek bevételei és kiadásai,
külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek 2024.év


A

C

F

G

J





Közfoglalkoztatás keretén belül megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás

Házasságkötő-terem előtti parkoló

Fejlesztés összesen

Bevételek (források):

1

Saját erő

2

- EU Önerő Alap

3

EU-s forrás

4

Társfinanszírozás

5

Önerő

500 000

500 000

6

Egyéb forrás

5 508 435

5 508 435

7

Bevételek (források) összesen:

5 508 435

500 000


6 008 435

8

Kiadások, költségek

9

Fordított ÁFA

10

Beruházások, beszerzések

5 508 435

500 000

6 008 435

11

Hiteltörlesztés

12

Egyéb költségek (áfa)

0

13

Kiadások összesen:

5 508 435

500 000


6 008 435