Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 31- 2024. 05. 31

Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

2024.05.31.

Rétközberencs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 1. § a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

[Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat]

„a) költségvetési bevételi főösszegét 320 654 081 forintban,
b) költségvetési kiadási főösszegét 320 654 081 forintban,
c) hiány és pénzmaradvány nélkül állapítja meg.”

2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet 2024. május 31-én lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

A

B

C

D

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

adatok forintban

1.

Az önkormányzat működési támogatásai (B11)

156 422 879

148 703 177

1.1.

A helyi önkormányzatok működési támogatása

22 301 353

31 480 950

1.1.1.

Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

3 944 200

3 944 200

1.1.2.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

3 710 000

3 710 000

1.1.3.

Köztemető fenntartásának támogatása

100 000

100 000

1.1.4.

Közutak fenntartásának támogatása

2 131 500

2 131 500

1.1.5.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

8 500 000

1.1.6.

Polgármesteri illetmény támogatása

3 915 653

3 915 653

1.1.7

Működési célú kiegészítő támogatások

0

5 403 850

1.1.8

Elszámolásból származó bevételek

0

3 775 747

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112)

54 233 110

38 315 910

1.2.1.

Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

46 563 110

30 995 910

1.2.2.

Óvodaműködtetési támogatás

7 670 000

7 320 000

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113)

77 347 892

76 365 793

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

25 210 000

25 210 000

1.3.2.

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

27 478 432

27 807 288

1.3.3.

A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása

14 041 560

13 636 515

1.3.4.

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása

5 475 600

4 569 690

13.5.

Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás

5 142 300

5 142 300

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 540 524

2 540 524

1.4.1.

Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

2 540 524

2 540 524

1.5.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

0

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

0

0

2.

Közhatalmi bevételek (B3)

16 600 000

23 100 000

2.1.

Iparűzési adó (B34)

16 500 000

23 000 000

2.2.

Kommunális adó (B34)

0

0

2.3.

Gépjárműadó (B354)



2.4.

Egyéb közhatalmi bevétel (bírság, pótlék)

100 000

100 000

3.

Működési bevételek (B4)

2 960 000

5 332 502

3.1.

Egyéb sajátos bevételek

3.2.

Egyéb saját bevétel

2 960 000

5 332 502

3.3.

Működési áfa bevételek, visszatérülések



3.4.

Működési hozam és kamatbevételek



4.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

45 657 585

89 327 501

4.1.

Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli

4.2.

Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett

37 490 385

84 708 851

4.3.

Működési célú TB-i alapból átvett

8 167 200

4 618 650

4.4.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

5.

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131)

42 607 224

47 022 461

5.1.

Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele

42 607 224

43 007 224

5.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezés

4 015 237

6.

Felhalmozási bevételek (B5)



6.2.

Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől

6.3.

Felhalmozási célú kapott juttatások

6.4.

Áfa visszatérülés

6.5.

EU önerő alap támogatása

7.

Bevétel összesen

264 247 688

313 485 641
”

2. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

A

B

C

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt kiadásai

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

kötelező feladat/nem kötelező feladat

1.

Működési kiadás


kötelező

1.1.

Személyi juttatások (K1)

70 420 720

121 537 223

kötelező

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

7 166 456

10 453 210

kötelező

1.3.

Dologi kiadások (K3)

43 587 611

47 180 374

kötelező

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

25 210 000

25 669 353

kötelező

1.5.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

4 598 460

4 107 111

nem kötelező

1.6.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

kötelező

1.7.

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

1.8.

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

0

6 267 715

kötelező

1.9

Céltartalék

500 000

500 000

1.10.

Általános tartalék

500 000

500 000

kötelező

1.11.

Irányítószervi támogatás(K915)

101 498 702

84 329 403

kötelező

2.

Felhalmozási kiadás

10 765 739

12 941 252

kötelező

2.1.

Intézményi beruházások (K6)

9 765 739

11 941 252

kötelező

2.2.

Felújítások (K7)

1 000 000

1 000 000

kötelező

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

kötelező

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

3.

Kiadások összesen

264 247 688

313 485 641


”

3. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

A

B

C

D

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda, konyha) 2023. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

1.

1.1.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel)


1.1.1.

Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

46 563 110

30 995 910

1.1.2.

Óvodaműködtetési támogatás

7 670 000

7 320 000

1.1.3

Gyermekétkeztetés támogatása bevétel

47 265 592

46 013 493

1.1.4

Szolgáltatás nyújtása (Étkezésbevétele)

7 236 520

7 168 440

2.




3.

Bevételek összesen

108 735 222

91 497 843
”

4. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

2

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda)2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

3

1.

Működési kiadás

108 735 222

91 497 843

4

1.1.

Személyi juttatások (K1)-óvoda

48 869 196

30 995 910


Személyi juttatások (K1)-konyha

17 128 800

16 518 102

5

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-óvoda

6 352 995

3 481 162


Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha

2 226 744

1 731 780

6

1.3.

Dologi kiadások-óvoda (K3)

7 670 000

7 320 000

7

1.4.

Dologi kiadások-konyha (K3)

26 487 487

31 450 889

8

1.5.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

9

1.6.

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

10

1.7.


11

1.8.

Céltartalék

12

1.9.

Általános tartalék

13

2.

Felhalmozási kiadás

0

14

2.1.

Intézményi beruházás (K6)

0

15

2.2.

Felújítás (K7)

16

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8)

17

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

18

3.

Kiadások összesen

108 735 222

91 497 843
”

5. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzati szinten)

forintban

sor-szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

összeg

Megnevezés

összeg

A

B

C

D

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

156422879 148 703 177

Személyi juttatások

70420720 121 537 223

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

7166456 10 453 210

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

43587611 47 180 374

4.

Közhatalmi bevételek

16600000 23 100 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

25210000 25 669 353

5.

Működési bevételek

2960000 5 332 502

Egyéb működési célú kiadások

4598460 4 107 111

6.

Működési célú átvett pénzeszközök

45657585 89 327 501

Tartalékok

1000000 1 000 000

7.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

Felújtási célú kiadások

10765739 12 941 252

8.

Irányítószervi támogatás

101498702 84 329 403

9.

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszaf.

0 6 267 715

10.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9)

221640464 266 463 180

Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9)

264247688 313 485 641

11.

Hiány belső finanszírozásának bevételei

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

12.

Költségvetési maradvány igénybevétele

42607224 43 007 224

Likviditási célú hitelek törlesztése

13.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

14.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezés

4 015 237

Kölcsön törlesztése

16.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

17.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

18.

Értékpapírok bevételei

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

19.

Váltóbevételek

Váltókiadások

20.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.)

21.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.)

42607224 47 022 461

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.)

0

22.

Bevételek összesen (10.+21.)

264247688 313 485 641

Kiadások összesen (10.+21.)

264247688 313 485 641

23.

Költségvetési hiány

0

Költségvetési többlet

0

24.

Tárgyévi hiány

0

Tárgyévi többlet

0
”

6. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat fejlesztési céljai






forintban



A

B

C

D

E

F



MEGNEVEZÉS

Évek

Összesen
(F=B+C+D+E)




2023

2024

2025

2026

1

Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3)

8 022 723

0

0

0

8 022 723


1.1.

MFP-ÖTIK/2022 Önkormányzati tulajdonban levő ingatlan fejlesztése

8 022 723

8 022 723


1.2.


1.3.


1.4.

2

Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség

1 000 000

1 000 000

2.1.

Posta előtti parkoló

1 000 000

1 000 000

2.2.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

9 022 723

0

0

0

9 022 723
”

7. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Rétközberencs Község Önkormányzata engedélyezett létszám kimutatása

sorszám

Kormányzati funkció száma

Megnevezése

Engedélyezett létszám (fő)

1.

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

7

2.

013320

Köztemető-fenntartás és működtetés

3.

066020

Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

3

4.

082044

Könyvtári szolgáltatások

2

5.

047031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

1

6.

091140

Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai

10

7.

096015

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

5

8.

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

1

9.

Összesen:

29

10.

11.

Közfoglalkoztatottak becsült létszáma:

27
”

8. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Rétközberencs Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához



forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek


A

B

1.

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

23 000 000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

100 000

6.

Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

23 100 000
”

9. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Felújítási célok, ezek bevételei és kiadásai,
külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek


A

B

C

D



Posta előtti parkoló

Felújítás összesen

1

Bevételek (források):

2

Saját erő

3

- saját erőből központi támogatás


4

EU-s forrás


5

Társfinanszírozás


6

Önerő

1 000 000

1 000 000

7

Egyéb forrás


8

Bevételek (források) összesen:

1 000 000


1 000 000

9

Kiadások, költségek:

10

Fordított ÁFA


11

Beruházások, beszerzések

1 000 000

1 000 000

12

Hiteltörlesztés

13

Egyéb költségek


14

Kiadások összesen:

1 000 000


1 000 000
”

10. melléklet a 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Fejlesztési célok, ezek bevételei és kiadásai,
külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek 2023.év


A

C

F


G

J






Közfoglalkoztatás keretén belül megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás

Posta előtti parkoló

Egyéb beruházási kiadások( Óvoda gáz csatlakozó, Tájház, hűtőház trapézlemez

MFP-ÖTIK/2022 Önkormány-zati ingatlan felújítása

Fejlesztés összesen

Bevételek (források):

1

Saját erő

2

- EU Önerő Alap

3

EU-s forrás

4

Társfinanszírozás

5

Önerő

1 000 000

1 490 013

2 490 013

6

Egyéb forrás

2 428 516

8 022 723

10 451 239

7

Bevételek (források) összesen:

2 428 516

1 000 000

1 490 013

8 022 723

12 941 252

8

Kiadások, költségek

9

Fordított ÁFA

10

Beruházások, beszerzések

2 428 516

1 000 000

1 490 013

8 022 723

12 941 252

11

Hiteltörlesztés

12

Egyéb költségek (áfa)

0

13

Kiadások összesen:

2 428 516

1 000 000

1 490 013

8 022 723

12 941 252
”