Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva következőket rendeli el:

1. § Rétközberencs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat

1. költségvetési bevételi főösszegét 321 838 772 forintban

2. költségvetési kiadási főösszegét 293 019 496 forintban

3. költségvetési pénzmaradványát 28 419 276 forintban állapítja meg.

2. § Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 1. melléklet és 2.melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint a 3-4. melléklet továbbá, az 5. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg

4. § Az önkormányzat a könyvviteli mérlegét a 6. melléklet szerint állapítja meg.

5. § Az önkormányzat vagyonát a 7. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

6. § Az önkormányzat pénzmaradványának kimutatását a 8. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

7. § Ez a rendelet 2024. május 31-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

3

1.

Az önkormányzat működési támogatásai (B11)

156 422 879

148 703 177

156 457 084

4

1.1.

A helyi önkormányzatok működési támogatása

22 301 353

31 480 950

39 234 857

5

1.1.1.

Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

3 944 200

3 944 200

3 944 200

6

1.1.2.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

3 710 000

3 710 000

3 710 000

7

1.1.3.

Köztemető fenntartásának támogatása

100 000

100 000

100 000

8

1.1.4.

Közutak fenntartásának támogatása

2 131 500

2 131 500

2 131 500

9

1.1.5.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

8 500 000

8 500 000

10

1.1.6.

Polgármesteri illetmény támogatása

3 915 653

3 915 653

3 915 653

11

1.1.7

Működési célú kiegészítő támogatások

0

5 403 850

13 157 757

12

1.1.8

Elszámolásból származó bevételek

0

3 775 747

3 775 747

13

1.2.

Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112)

54 233 110

38 315 910

38 315 910

14

1.2.1.

Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

46 563 110

30 995 910

30 995 910

15

1.2.2.

Óvodaműködtetési támogatás

7 670 000

7 320 000

7 320 000

16

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113)

77 347 892

76 365 793

76 365 793

17

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

25 210 000

25 210 000

25 210 000

18

1.3.2.

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

27 478 432

27 807 288

27 807 288

19

1.3.3.

A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása

14 041 560

13 636 515

13 636 515

20

1.3.4.

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása

5 475 600

4 569 690

4 569 690

21

13.5.

Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás

5 142 300

5 142 300

5 142 300

22

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 540 524

2 540 524

2 540 524

23

1.4.1.

Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

2 540 524

2 540 524

2 540 524

24

1.5.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

0

0

25

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

0

0

0

26

2.

Közhatalmi bevételek (B3)

16 600 000

23 100 000

22 569 257

27

2.1.

Iparűzési adó (B34)

16 500 000

23 000 000

22 512 936

28

2.2.

Kommunláis adó (B34)

0

0

0

29

2.3.

Gépjárműadó (B354)




30

2.4.

Egyéb közhatalami bevétel (bírság, pótlék)

100 000

100 000

56 321

31

3.

Működési bevételek (B4)

2 960 000

5 332 502

5 332 502

32

3.1.

Egyéb sajátos bevételek

33

3.2.

Egyéb saját bevétel

2 960 000

5 332 502

5 332 502

34

3.3.

Működési áfa bevételek, visszatérülések




35

3.4.

Működési hozam és kamatbevételek




36

4.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

45 657 585

89 327 501

90 457 468

37

4.1.

Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli

38

4.2.

Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett

37 490 385

84 708 851

85 838 818

39

4.3.

Működési célú TB-i alapból átvett

8 167 200

4 618 650

4 618 650

40

4.4.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

41

5.

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131)

42 607 224

47 022 461

47 022 461

42

5.1.

Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele

42 607 224

43 007 224

43 007 224

43

5.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezés

4 015 237

4 015 237

44

6.

Felhalmozási bevételek (B5)




45

6.2.

Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől

46

6.3.

Felhalmozási célú kapott juttatások

47

6.4.

Áfa visszatérülés

48

6.5.

EU önerő alap támogatása

49

7.

Bevétel összesen

264 247 688

313 485 641

321 838 772

2. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Működési kiadás


kötelező

4

1.1.

Személyi juttatások (K1)

70 420 720

121 537 223

118 625 341

kötelező

5

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

7 166 456

10 453 210

10 453 210

kötelező

6

1.3.

Dologi kiadások (K3)

43 587 611

47 180 374

40 776 363

kötelező

7

1.4.

Ellátottak pénzbeli jutttatásai (K4)

25 210 000

25 669 353

25 669 353

kötelező

8

1.5.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

4 598 460

4 107 111

4 107 111

nem kötelező

9

1.6.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

kötelező

10

1.7.

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

11

1.8.

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

0

6 267 715

6 267 715

kötelező

1.9

Céltartalék

500 000

500 000

0

1.10.

Általános tartalék

500 000

500 000

0

kötelező

12

1.11.

Irányítószervi támogatás(K915)

101 498 702

84 329 403

74 179 151

kötelező

13

2.

Felhalmozási kiadás

10 765 739

12 941 252

12 941 252

kötelező

14

2.1.

Intézményi beruházások (K6)

9 765 739

11 941 252

11 941 252

kötelező

15

2.2.

Felújítások (K7)

1 000 000

1 000 000

1 000 000

kötelező

16

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

kötelező

17

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

18

3.

Kiadások összesen

264 247 688

313 485 641

293 019 496


3. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda, konyha) 2023. évi költségvetési bevételeiei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt bevételei

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1.

1.1.

Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel)


1.1.1.

Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

46 563 110

30 995 910

30 995 910

1.1.2.

Óvodaműködtetési támogatás

7 670 000

7 320 000

7 320 000

1.1.3

Gyermekétkeztetés támogatása bevétel

47 265 592

46 013 493

46 013 493

1.1.4

Szolgáltatás nyájtása (Étkezésbevétele)

7 236 520

7 168 440

7 168 440

2.




3.

Bevételek összesen

108 735 222

91 497 843

91 497 843

4. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda,konyha)2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

3

1.

Működési kiadás

108 735 222

91 497 843

91 483 863

4

1.1.

Személyi juttatások (K1)-óvoda

48 869 196

30 995 910

30 995 910


Személyi juttatások (K1)-konyha

17 128 800

16 518 102

16 518 102

5

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-óvoda

6 352 995

3 481 162

3 481 162


Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha

2 226 744

1 731 780

1 731 780

6

1.3.

Dologi kiadások-óvoda (K3)

7 670 000

7 320 000

7 306 020

7

1.4.

Dologi kiadások-konyha (K3)

26 487 487

31 450 889

31 450 889

8

1.5.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

9

1.6.

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

10

1.7.


11

1.8.

Céltartalék

12

1.9.

Általános tartalék

13

2.

Felhalmozási kiadás

0

14

2.1.

Intézményi beruházás (K6)

0

15

2.2.

Felújítás (K7)

16

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8)

17

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

18

3.

Kiadások összesen

108 735 222

91 497 843

91 483 863

5. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

A

B

C

D

Tájékoztató a 2023. évi beruházási, felhalmozási kiadásokról

Megnevezés:

Kivitelezés éve

Teljesítés

Összes teljesítés

MFP-ÖTIK/2022.Önkormányzati tul.lévő ingatlan fejlesztése

2023.

8 022 723

8 022 723

Posta előtti parkoló

2023.

905 460

905 460

Tájház, Hűtőház trapézlemez

2023.

699 798

699 798

Egyéb beruházási anyag ( műanyag ajtó, műanyag ablak, stb..)

2023.

1 824 667

1 824 667

Óvoda gáz csatlakozó..

2023.

469 900

469 900

Akkumulátor (2 db)

2023.

93 400

93 400

HP-Pro Desk

2023.

162 180

162 180

Aliz-200 konyha szekrény

2023.

180 000

180 000

Pavilon

2023.

361 764

361 764

Piano és Tip Mix asztal

2023.

102 900

102 900

Porszívó

2023.

42 000

42 000

Sörpad garnitúra

2023.

44 990

44 990

Telefon készülék

2023.

31 470

31 470

Összesen:

12 941 252

12 941 252

6. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez



Könyvviteli mérleg-2023.év

#

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyi időszak

1

2

3

4

01

A/I/1 Vagyoni értékű jogok

0

0

02

A/I/2 Szellemi termékek

3 383 356

3 228 704

03

A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

04

A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

3 383 356

3 228 704

05

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

90 652 073

115 178 269

06

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

11 809 145

6 492 701

07

A/II/3 Tenyészállatok

0

0

08

A/II/4 Beruházások, felújítások

239 444 964

225 648 916

09

A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

10

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

341 906 182

347 319 886

11

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e)

0

0

12

A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban

0

0

13

A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban

0

0

14

A/III/1c - ebből: tartós részesedésel pénzügyi vállalkozásban

0

0

15

A/III/1d - ebből: tartós részesedések társulásban

0

0

16

A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések

0

0

17

A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)

0

0

18

A/III/2a - ebből: államkötvények

0

0

19

A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei

0

0

20

A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

21

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

0

0

22

A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)

0

0

23

A/IV/1a - ebből: immateriális javak

0

0

24

A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök

0

0

25

A/IV/1c - ebből: tartós részesedések, tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

26

A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

0

0

27

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

0

0

28

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

345 289 539

350 548 590

29

B/I/1 Vásárolt készletek

0

0

30

B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

0

0

31

B/I/3 Egyéb készletek

0

0

32

B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

0

0

33

B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok

0

0

34

B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

0

0

35

B/II/1 Nem tartós részesedések

0

0

36

B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=B/II/2a+…+B/II/2e)

0

0

37

B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek

0

0

38

B/II/2b - ebből: kincstárjegyek

0

0

39

B/II/2c - ebből: államkötvények

0

0

40

B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei

0

0

41

B/II/2e - ebből: befektetési jegyek

0

0

42

B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)

0

0

43

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

0

0

44

C/I/1 Éven túli lejáratú forint lekötött bankbetétek

0

0

45

C/I/2 Éven túli lejáratú deviza lekötött bankbetétek

0

0

46

C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2)

0

0

47

C/II/1 Forintpénztár

1 336 170

295 980

48

C/II/2 Valutapénztár

0

0

49

C/II/3 Betétkönyvek, csekkek, elektronikus pénzeszközök

0

0

50

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

1 336 170

295 980

51

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

41 241 054

28 123 296

52

C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák

0

0

53

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

41 241 054

28 123 296

54

C/IV/1 Kincstáron kívüli devizaszámlák

0

0

55

C/IV/2 Kincstárban vezetett devizaszámlák

0

0

56

C/IV Devizaszámlák (=CIV/1+C/IV/2)

0

0

57

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

42 607 224

28 419 276

58

D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)

0

0

59

D/I/1a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről

0

0

60

D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/2a)

0

0

61

D/I/2a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről

0

0

62

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

14 064 399

27 598 384

63

D/I/3a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések jövedelemadókra

0

0

64

D/I/3b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések szociális hozzájárulási adóra és járulékokra

0

0

65

D/I/3c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adókra

0

0

66

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra

0

0

67

D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

14 064 399

27 598 384

68

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

0

0

69

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)

0

0

70

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

0

0

71

D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre

0

0

72

D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra

0

0

73

D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra

0

0

74

D/I/4e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére

0

0

75

D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre

0

0

76

D/I/4g - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb pénzügyi műveletek bevételeire

0

0

77

D/I/4h - ebből: költségvetési évben esedékes követelések biztosító által fizetett kártérítésre

0

0

78

D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre

0

0

79

D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e)

0

0

80

D/I/5a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések immateriális javak értékesítésére

0

0

81

D/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére

0

0

82

D/I/5c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére

0

0

83

D/I/5d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések részesedések értékesítésére

0

0

84

D/I/5e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételekre

0

0

85

D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)

0

0

86

D/I/6a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

0

0

87

D/I/6b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

0

0

88

D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

0

0

89

D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)

0

0

90

D/I/7a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

0

0

91

D/I/7b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

0

0

92

D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

0

0

93

D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)

0

0

94

D/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések forgatási célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből

0

0

95

D/I/8b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések befektetési célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből

0

0

96

D/I/8c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztésére

0

0

97

D/I/8d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire

0

0

98

D/I/8e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire

0

0

99

D/I/8f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések forgatási célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből

0

0

100

D/I/8g - ebből: költségvetési évben esedékes követelések befektetési célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből

0

0

101

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

0

0

102

D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/II/1a)

0

0

103

D/II/1a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről

0

0

104

D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/II/2a)

0

0

105

D/II/2a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről

0

0

106

D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)

0

0

107

D/II/3a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések jövedelemadókra

0

0

108

D/II/3b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések szociális hozzájárulási adóra és járulékokra

0

0

109

D/II/3c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adókra

0

0

110

D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra

0

0

111

D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

0

0

112

D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

0

0

113

D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (=D/II/4a+…+D/II/4i)

0

0

114

D/II/4a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

0

0

115

D/II/4b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések tulajdonosi bevételekre

0

0

116

D/II/4c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések ellátási díjakra

0

0

117

D/II/4d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra

0

0

118

D/II/4e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére

0

0

119

D/II/4f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések kamatbevételekre

0

0

120

D/II/4g - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb pénzügyi műveletek bevételeire

0

0

121

D/II/4h - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések biztosító által fizetett kártérítésre

0

0

122

D/II/4i - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb működési bevételekre

0

0

123

D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/II/5a+…+D/II/5e)

0

0

124

D/II/5a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések immateriális javak értékesítésére

0

0

125

D/II/5b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések ingatlanok értékesítésére

0

0

126

D/II/5c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére

0

0

127

D/II/5d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések részesedések értékesítésére

0

0

128

D/II/5e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételekre

0

0

129

D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c)

0

0

130

D/II/6a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

0

0

131

D/II/6b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

0

0

132

D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

0

0

133

D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/II/7a+D/II/7b+D/II/7c)

0

0

134

D/II/7a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

0

0

135

D/II/7b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

0

0

136

D/II/7c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

0

0

137

D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre (=D/II/8a+D/II/8b+D/II/8c)

0

0

138

D/II8a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések befektetési célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből

0

0

139

D/II8b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire

0

0

140

D/II8c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések befektetési célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből

0

0

141

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)

0

0

142

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)

0

0

143

D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek

0

0

144

D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek

0

0

145

D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek

0

0

146

D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek

0

0

147

D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek

0

0

148

D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések

0

0

149

D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

0

0

150

D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása

0

0

151

D/III/4 Forgótőke elszámolása

460 000

460 000

152

D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása

0

0

153

D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása

0

0

154

D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása

0

0

155

D/III/8 Gazdasági társaság alapítása, jegyzett tőkéjének emelése esetén a társaságnak ténylegesen átadott eszközök

0

0

156

D/III/9 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átadott pénzeszközök, biztosítékok

0

0

157

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

0

0

158

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

0

0

159

E/I December havi illetmények, munkabérek elszámolása

0

0

160

E/II Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai

0

0

161

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)

0

0

162

F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

163

F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

0

0

164

F/3 Halasztott ráfordítások

0

0

165

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)

0

0

166

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

402 421 161

407 026 250

167

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

160 967 226

160 967 226

168

G/II Nemzeti vagyon változásai

0

0

169

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

35 516 300

35 516 300

170

G/IV Felhalmozott eredmény

153 657 185

194 729 319

171

G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

172

G/VI Mérleg szerinti eredmény

41 072 134

-2 787 461

173

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

391 212 845

388 425 384

174

H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra

0

0

175

H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

0

0

176

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

0

177

H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

0

0

178

H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)

0

0

179

H/I/5a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre

0

0

180

H/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú támogatásokra az Európai Uniónak

0

0

181

H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra

0

0

182

H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

0

0

183

H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b)

0

0

184

H/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre

0

0

185

H/I/8b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú támogatásokra az Európai Uniónak

0

0

186

H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/I/9a+…+H/I/9l)

0

0

187

H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak

0

0

188

H/I/9b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak

0

0

189

H/I/9c - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek kincstárjegyek beváltására

0

0

190

H/I/9d - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására

0

0

191

H/I/9e - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek belföldi kötvények beváltására

0

0

192

H/I/9f - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására

0

0

193

H/I/9g - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

0

0

194

H/I/9h - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek pénzügyi lízing kiadásaira

0

0

195

H/I/9i - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására

0

0

196

H/I/9j - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek

0

0

197

H/I/9k - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi pénzintézeteknek

0

0

198

H/I/9l - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek váltókiadásokra

0

0

199

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

0

9 645 028

200

H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra

0

0

201

H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra

0

0

202

H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

0

203

H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

0

0

204

H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/II/5a+H/II/5b)

0

0

205

H/II/5a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre

0

0

206

H/II/5b - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek működési célú támogatásokra az Európai Uniónak

0

0

207

H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra

0

0

208

H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra

0

0

209

H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/II/8a+H/II/8b)

0

0

210

H/II/8a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre

0

0

211

H/II/8b - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú támogatásokra az Európai Uniónak

0

0

212

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9i)

6 267 715

4 015 237

213

H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak

0

0

214

H/II/9b - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek kincstárjegyek beváltására

0

0

215

H/II/9c - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek belföldi kötvények beváltására

0

0

216

H/II/9d - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására

0

0

217

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek pénzügyi lízing kiadásaira

0

0

218

H/II/9f - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására

0

0

219

H/II/9g - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek

0

0

220

H/II/9h - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek külföldi hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi pénzintézeteknek

0

0

221

H/II/9i - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek váltókiadásokra

0

0

222

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

6 267 715

4 015 237

223

H/III/1 Kapott előlegek (=H/III/1a+H/III/1b+H/III/1c)

0

0

224

H/III/1a - ebből: túlfizetés a jövedelemadókban

0

0

225

H/III/1b - ebből: túlfizetés az általános forgalmi adóban

0

0

226

H/III/1c - ebből: egyéb túlfizetések, téves és visszajáró befizetések, egyéb kapott előlegek

0

0

227

H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

0

0

228

H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

229

H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)

0

0

230

H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása

0

0

231

H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása

0

0

232

H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása

0

0

233

H/III/8 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok

0

0

234

H/III/9 Nemzetközi támogatási programok pénzeszközei

0

0

235

H/III/10 Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

0

236

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

0

0

237

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

6 267 715

4 015 237

238

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

0

0

239

J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

240

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

4 940 601

4 940 601

241

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

0

0

242

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

4 940 601

4 940 601

243

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

402 421 161

407 026 250

7. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
2023.

Forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Könyv szerinti

Becsült

állományi érték

A

B

C

D

E

I. Immateriális javak

01.

5176000

3 228 704

II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)

02.

483 970 396

347 319 886

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)

03.

216 730 288

115 178 269

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

04.

117 156 238

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó
vagyoni értékű jogok

05.

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

06.

99574050

115 178 269

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

07.

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)

08.

27 795 144

11 809 145

2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek

09.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések,
felszerelések, járművek

10.

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

11.

27 795 144

11 809 145

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

12.

3. Tenyészállatok (14+15+16+17)

13.

0

0

3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok

14.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok

15.

3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok

16.

3.4. Üzleti tenyészállatok

17.

4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)

18.

225 648 916

225 648 916

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

19.

4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások

20.

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

21.

225 648 916

225 648 916

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

22.

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)

23.

0

0

5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése

24.

5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök
értékhelyesbítése

25.

5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése

26.

5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése

27.

III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)

28.

0

0

1. Tartós részesedések (30+31+32+33)

29.

0

0

1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések

30.

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések

31.

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

32.

1.4. Üzleti tartós részesedések

33.

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)

34.

0

0

2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

35.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt
megtestesítő értékpapírok

36.

2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

37.

2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

38.

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)

39.

0

0

3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

40.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi
eszközök értékhelyesbítése

41.

3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

42.

3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

43.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

44.

0

0

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+02+28+44)

45.

489 146 396

350 548 590

I. Készletek

46.

0

0

II. Értékpapírok

47.

0

0

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)

48.

0

0

I. Lekötött bankbetétek

49.

0

0

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

50.

295 980

295 980

III. Forintszámlák

51.

28 123 296

28 123 296

IV. Devizaszámlák

52.

0

0

C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)

53.

28 419 276

28 419 276

I. Költségvetési évben esedékes követelések

54.

27 598 384

27 598 384

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

55.

0

0

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

56.

460 000

460 000

D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)

57.

28 058 384

28 058 384

I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása

58.

0

0

II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési
eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai

59.

0

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)

60.

0

0

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

61.

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)

62.

545 624 056

407 026 250

8. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE (Önkormányzat)

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2023. január 1-jén
ebből:

42 607 224

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

41 241 054

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

1 366 170

4.

Bevételek ( + )

321 838 772

5.

Kiadások ( - )

293 019 496

6.

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-400 000

7.

Záró pénzkészlet 2023. december 31-én
ebből:

28 419 276

8.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

28 123 296

9.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

295 980