Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 15

Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.15.

[1] Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglaltakra tekintettel a 2025. évi költségvetésének meghatározására e rendeletet alkotja.

[2] Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § - ában meghatározottakat figyelembe véve a következőket rendeli el:

1. § Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat

a) költségvetési bevételi főösszegét 258 663 249 forintban,

b) költségvetési kiadási főösszegét 258 663 249 forintban,

c) költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg.

2. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 1. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 2. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított konyha bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított konyha kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 4. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait – mérlegszerűen – 5. és 6. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv engedélyezett létszámát, külön bemutatva a közfoglalkoztatottak létszámát az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához 8. melléklet tartalmazza.

9. § A Képviselő-testület adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet szerint határozza meg.

10. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület a polgármester által felhasználható forrásfelhasználás mértékét 2 000 000 forintban állapítja meg.

12. § A Képviselő-testület:

a) az általános tartalék összegét 500 000 forintban, az évközi többletigények fedezetére,

b) a céltartalék összegét 500 000 forintban az elmaradt bevételek pótlására hagyja jóvá.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

D

2

Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Az önkormányzat működési támogatásai (B11)

103 109 285

4

1.1.

A helyi önkormányzatok működési támogatása

25 777 548

Kötelező

5

1.1.1.

Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

3 944 200

6

1.1.2.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

3 710 000

7

1.1.3.

Köztemető fenntartásának támogatása

100 000

8

1.1.4.

Közutak fenntartásának támogatása

2 131 500

9

1.1.5.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

10

1.1.6.

Polgármesteri illetmény támogatása

7 391 848

11

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112)

0

Kötelező

12

1.2.1.

Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

0

13

1.2.2.

Óvodaműködtetési támogatás

0

14

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113)

74 724 823

Kötelező

15

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

19 413 000

16

1.3.2.

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

24 900 712

17

1.3.3.

A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása

20 483 280

1.3.4.

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása

3 584 331

18

13.5.

Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás

6 343 500

19

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 606 914

Kötelező

20

1.4.1.

Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

2 606 914

21

1.5.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

22

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

0

23

2.

Közhatalmi bevételek (B3)

30 455 000

Kötelező

24

2.1.

Iparűzési adó (B34)

30 305 000

25

2.2.

Kommunális adó (B34)

0

26

2.3.

Gépjárműadó (B354)

27

2.4.

Egyéb közhatalmi bevétel (bírság, pótlék)

150 000

28

3.

Működési bevételek (B4)

9 200 000

Kötelező

29

3.1.

Egyéb sajátos bevételek

30

3.2.

Egyéb saját bevétel( Óvoda rezsi költség, postai szolg.tovább számlázása)

9 200 000

31

3.3.

Működési áfa bevételek, visszatérülések

32

3.4.

Működési hozam és kamatbevételek

33

4.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

56 186 988

Kötelező

34

4.1.

Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli

35

4.2.

Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett

64 762 700

36

4.3.

Működési célú TB-i alapból átvett

104 400

37

4.4.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

38

5.

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131)

40 961 634

Kötelező

39

5.1.

Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele

40 961 634

40

5.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

41

6.

Felhalmozási bevételek (B5)

Kötelező

42

6.1.

Felhalmozási célú hitel

43

6.2.

Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől

44

6.3.

Felhalmozási célú kapott juttatások

45

6.4.

Áfa visszatérülés

46

6.5.

EU önerő alap támogatása

47

7.

Bevétel összesen

248 593 019

Kötelező

2. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

2

Az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt kiadásai

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Működési kiadás

239 895 342

kötelező

4

1.1.

Személyi juttatások (K1)

93 107 400

kötelező

5

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

8 124 277

kötelező

6

1.3.

Dologi kiadások (K3)

67 592 342

kötelező

7

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

19 413 000

kötelező

8

1.5.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

1 690 000

nem kötelező

9

1.6.

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

kötelező

10

1.7.

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

11

1.8.

Céltartalék

500 000

kötelező

1.9.

Általános tartalék

500 000

kötelező

12

1.10.

Irányítószervi támogatás(K915)

48 968 323

kötelező

13

2.

Felhalmozási kiadás

8 697 677

kötelező

14

2.1.

Intézményi beruházások (K6)

8 197 677

kötelező

15

2.2.

Felújítások (K7)

500 000

kötelező

16

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

kötelező

17

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

18

3.

Kiadások összesen

248 593 019

3. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A

B

C

D

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv ( konyha) 2025. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

1.1.

Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel)

Kötelező

1.1.1

Gyermekétkeztetés támogatása bevétel

48 968 323

1.1.2

Szolgáltatás nyájtása (Étkezésbevétele)

10 070 290

Nem kötelező

Bevételek összesen

59 038 553

4. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

1

A

B

C

2

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (konyha)2025. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai

adatok forintban

kötelező feladat/nem kötelező feladat

3

1.

Működési kiadás

59 038 553

kötelező

4

2.1

Személyi juttatások (K1)-konyha

18 840 000

5

2.2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha

1 451 424

6

2.3

Dologi kiadások-konyha (K3)

38 747 129

7

2.4

Működési célú pénzeszköz átadás (K915)

8

2.5

Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911)

9

10

2.6

Céltartalék

11

2.7

Általános tartalék

12

2.

Felhalmozási kiadás

0

13

2.1.

Intézményi beruházás (K6)

0

14

2.2.

Felújítás (K7)

15

2.3.

Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8)

16

2.4.

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9)

17

3.

Kiadások összesen

59 038 553

5. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzati szinten)

forintban

sor-szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

összeg

Megnevezés

összeg

A

B

C

D

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

103 109 285

Személyi juttatások

93 107 400

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

8 124 277

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

67 592 342

4.

Közhatalmi bevételek

30 455 000

Ellátottak pénzbeli jutttatásai

19 413 000

5.

Működési bevételek

9 200 000

Egyéb működési célú kiadások

1 690 000

6.

Működési célú átvett pénzeszközök

64 867 100

Tartalélkok

1 000 000

7.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

Felújtási célú kiadások

8 697 677

8.

Irányítószervi támogatás

48 968 323

9.

10.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9)

207 631 385

Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9)

248 593 019

11.

Hiány belső finanszírozásának bevételei

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

12.

Költségvetési maradvány igénybevétele

40 961 634

Likviditási célú hitelek törlesztése

13.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

14.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

15.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Kölcsön törlesztése

16.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

17.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

18.

Értékpapírok bevételei

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

19.

Váltóbevételek

Váltókiadások

20.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.)

21.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.)

40 961 634

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.)

0

22.

Bevételek összesen (10.+21.)

248 593 019

Kiadások összesen (10.+21.)

248 593 019

23.

Költségvetési hiány

0

Költségvetési többlet

0

24.

Tárgyévi hiány

0

Tárgyévi többlet

0

6. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat fejlesztési céljai

forintban

A

B

C

D

E

F

MEGNEVEZÉS

Évek

Összesen
(F=B+C+D+E)

2025

2026

2027

2028

1

Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3)

0

0

0

0

0

1.1.

0

1.2.

0

1.3.

1.4.

2

Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség

8 697 677

8 697 677

2.1.

Park felújítása

500 000

500 000

2.2

MFP" Játszótér bővítése sportpálya létrehozásával

5 989 193

5 989 193

2.3

Közfoglalkoztatás keretében megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás

2 208 484

2 208 484

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

8 697 677

0

0

0

8 697 677

7. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rétközberencs Község Önkormányzata engedélyezett létszám kimutatása

sorszám

Kormányzati funkció száma

Megnevezése

Engedélyezett létszám (fő)

1.

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

7

2.

013320

Köztemető-fenntartás és működtetés

3.

066020

Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

4

4.

082044

Könyvtári szolgáltatások

2

5.

047031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

0

6.

091140

Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai

0

7.

096015

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

5

8.

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

1

9.

Összesen:

19

10.

11.

Közfoglalkoztatottak becsült létszáma:

32

12.

8. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rétközberencs Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek

A

B

1.

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

30 305 000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

150 000

6.

Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

30 455 000

9. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felújítási célok, ezek bevételei és kiadásai,
külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek

A

B

C

D

Park felújítása

Felújítás összesen

1

Bevételek (források):

2

Saját erő

3

- saját erőből központi támogatás

4

EU-s forrás

5

Társfinanszírozás

6

Önerő

500 000

500 000

7

Egyéb forrás

8

Bevételek (források) összesen:

500 000

500 000

9

Kiadások, költségek:

10

Fordított ÁFA

11

Beruházások, beszerzések

500 000

500 000

12

Hiteltörlesztés

13

Egyéb költségek

14

Kiadások összesen:

500 000

500 000

10. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Fejlesztési célok, ezek bevételei és kiadásai,
külön kimutatva az európai uniós forrásból finanszírozott projektek 2025.év

A

C

F

G

J

Közfoglalkoztatás keretén belül megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás

Park felújítása

MFP-"Játszótér bővítése sportpálya létrehozásá-val"

Fejlesztés összesen

Bevételek (források):

1

Saját erő

2

- EU Önerő Alap

3

EU-s forrás

4

Társfinanszírozás

5

Önerő

500 000

500 000

6

Egyéb forrás

2 208 484

5 989 193

8 197 677

7

Bevételek (források) összesen:

2 208 484

500 000

5 989 193

8 697 677

8

Kiadások, költségek

9

Fordított ÁFA

10

Beruházások, beszerzések

2 208 484

500 000

5 989 193

8 697 677

11

Hiteltörlesztés

12

Egyéb költségek (áfa)

0

13

Kiadások összesen:

2 208 484

500 000

5 989 193

8 697 677