A költségvetés tervezését az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény – a továbbiakban: Áht. – és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet szerint végeztük el.

Magy Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. március 9-én fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetését, melynek módosítására eddig egy alkalommal került sor: a 2022. május 31-i testületi ülésen a 11/2022. (V.31.) önkormányzati rendelettel.

terjesztem elő.

Önkormányzat működési támogatásai 39.740.715.- Ft

Működési célú támogatások ÁH-n belülről 44.491.415.- Ft

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 41.871.200.- Ft

Közhatalmi bevételek 2.800.000.- Ft

Működési bevételek 13.731.596.- Ft

Felhalmozási bevételek 18.085.450.- Ft

Hitel-, kölcsönfelvétel ÁH-n kívülről 9.000.000.- Ft

Maradvány igénybevétele 89.263.229.- Ft

Belföldi finanszírozás bevételei 1.243.181.- Ft

Normatív állami támogatást a költségvetési szerv az alábbi jogcímeken kap a módosítást követően:

Települési önk-ok működésének ált. tám. 13.708.740.- Ft

Önk. szociális és gyermekjóléti fel. ell. 15.624.767.- Ft

Önkormányzat kulturális feladatok ell. 2.270.000.- Ft

Polgármester ill. és ktg-térítésének támogatása 3.915.653.- Ft

Az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert a helyi önkormányzatok működésének általános támogatása soron az alábbi tételek szerepelhetnek: zöldterület-gazdálkodás támogatása (2.865.240 Ft), közvilágítás támogatása (3.744.000 Ft), közutak támogatása (923.550 Ft), egyéb önkormányzati feladatok támogatása (6.000.000 Ft), lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása (175.950 Ft) Fentiek összesen: 13.708.740 Ft. Korábban ezen a soron került betervezésre a polgármester illetményére és költségtérítésére kapott támogatás is, mely más soron kell, hogy szerepeljen. Korábban ezen a soron került betervezésre a fentiekhez kapcsolódó kiegészítő bértámogatás összege is, mely szintén más soron kell, hogy szerepeljen. Ezt a későbbiekben is látni fogják.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása soron azért van szükség a módosításra, mert ezen a soron kell szerepeltetni a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatását (10.247.000 Ft), a falugondnoki szolgálat támogatását (4.590.600 Ft), ez utóbbi kiegészítő bértámogatását (551.700 Ft) és a szociális ágazati pótlék összegét (705.120 Ft), az elnyert szociális célú tűzifa támogatást (2.600.325 Ft = 117 m³), és a szünidei étkeztetés támogatását (235.467 Ft). Ezek együttes összege: 18.930.212 Ft.

A Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások soron eredetileg nem terveztünk előirányzatot. Ennek módosítására azért van szükség, mert itt kell szerepeltetni az önkormányzat működési feladataihoz kapcsolódó bértámogatásokat (916.110 Ft), a polgármester illetményére és költségtérítésére kapott támogatást (3.915.653 Ft). Ezek együttes összege 4.831.763 Ft.

Az eredeti előirányzat módosítására egyelőre nincs szükség.

Az egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei soron a módosításra azért van szükség, mert az előirányzatot növelni szükséges a TOP energetikai pályázatokhoz kapcsolódóan az önkormányzat által korábban megelőlegezett 6.262.370 Ft-tal, ugyanis jóváhagyták a fenti összeget, így azt támogatásként megkapta az önkormányzat, továbbá növelni kell az új hosszú közfoglalkoztatásra kapott támogatás összegével (1.2780.000 Ft.)

A közhatalmi bevételek módosítására az eredeti előirányzathoz képest egyelőre nincs szükség.

A közvetített szolgáltatások értéke soron eredetileg nem terveztünk előirányzatot. Az általános iskola épületén az inverter meghibásodása kapcsán a keletkezett áramdíjat az önkormányzat tovább számlázta az intézmény felé, melynek összege 3.547.922 Ft.

Az ingatlanok értékesítése soron az előirányzat növelésére van szükség, ugyanis, hogy önkormányzat a testület jóváhagyásával értékesített ingatlanokat, illetve bizonyos ingatlanokban önkormányzati tulajdoni hányadokat. Összesen így 17.533.000 Ft-tal kell növelni az előirányzatot.

Az eredeti előirányzat módosítására egyelőre nincs szükség.

Az eredeti előirányzathoz módosítására azért van szükség, mert a 2021. évi beszámolóban szereplő maradvány összegét kell, hogy tartalmazza a költségvetés, így az eredeti előirányzat csökken 6.358.732 Ft-tal.

Az eredeti előirányzathoz képest egyelőre nincs szükség módosításra.

A költségvetési kiadások kiemelt előirányzata módosítás után:

Működési költségvetés kiadásai 115.245.699.- Ft

Felhalmozási költségvetés kiadásai 134.737.906.- Ft

Hitel-, kölcsöntörlesztés ÁH-n kívülre 9.000.000.- Ft

Belföldi finanszírozás kiadásai 1.243.181.- Ft

A személyi juttatások soron az előirányzat növelését az új hosszú közfoglalkoztatásra kapott bértámogatás indokolja. A program időtartama: 2022. szeptember 1. – 2023. február 28. A kapott támogatáson belül a személyi juttatásokra eső összeg 1.200.000 Ft.

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó soron a növelést (78.000 Ft) a fentebb ismertetett ok miatt szükséges elvégezni.

A dologi kiadások előirányzatának növelésére az általános iskola inverter hibája okán keletkezett számla miatt, illetve a teljesítési adatok miatt van szükség. Így összesen az előirányzatot 9.016.101 Ft-tal növelni szükséges.

Az Ellátottak pénzbeli juttatásai soron az előirányzatot az elnyert szociális célú tűzifa támogatás összegével kell megnövelni (2.600.325 Ft)

Az egyéb működési célú kiadások soron az előirányzatot 11.605.717 Ft-tal kell növelni, ugyanis a piac pályázathoz kapcsolódóan keletkezett az önkormányzatnak visszafizetési kötelezettsége.

Az előirányzat módosítására nincs szükség.

Az előirányzat módosítására nincs szükség.

Az előirányzat módosítására nincs szükség.

A mellékelt táblázatok tartalmazzák a bevétel és kiadási jogcímeket, azok módosításait.