Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) – (4) bekezdésének és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletnek megfelelően végeztük el a 2024. évi költségvetés tervezését, melyet a Képviselő-testület 2024. március 14-i nyílt ülésén elfogadott. A költségvetés módosítására eddig egy alkalommal került sor, 2024. május 27-én.

A 2024. évi módosított költségvetés alakulása

terjesztem elő.

Önkormányzat működési támogatásai 81.129.377.- Ft

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 5.845.156.- Ft

Közhatalmi bevételek 49.910.000.- Ft

Működési bevételek 17.645.106.- Ft

Felhalmozási bevételek 0.- Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 4.547.892.- Ft

Hitel-, kölcsönfelvétel ÁH-n kívülről 10.000.000.- Ft

Maradvány igénybevétele 13.498.549.- Ft

Belföldi finanszírozás bevételei 1.509.213.- Ft

Normatív állami támogatást (önkormányzat működési támogatásai) a költségvetési szerv az alábbi jogcímeken kap:

Önk. műk. ált. tám. 21.643.328.- Ft

Önk. szociális és gyermekjóléti fel. tám. 17.196.511.- Ft

Szünidei gyermekétkeztetés 189.567.- Ft

Önkormányzat kulturális feladatainak ell. 2.270.000.- Ft

„Helyi önkormányzat működésének általános támogatása” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az októberi mutatószám felmérés alkalmával pótigényt nyújtottunk be a közvilágítás üzemeltetésére 2.800.000 Ft összegben.

„Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatai ellátása” soron az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

„A szünidei gyermekétkeztetés” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az októberi mutatószám felmérés alkalmával az intézményen kívüli gyermekétkeztetés (szünidei) tekintetében lemondásra került 68.472 Ft.

„Önkormányzat kulturális feladatai” soron az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

„A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az önkormányzat sikeresen pályázott 2024. évben is a szociális célú tüzelőanyag pályázaton, ennek keretében nyert 2.307.590 Ft támogatást.

„Az egyéb működési célú támogatások bevételei” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az önkormányzat 1 fő diákmunkás tekintetében 2024. évben bértámogatást kapott 200.100 Ft összegben, továbbá növelni szükséges az eredeti előirányzatot az MHV-tól kapott területalapú támogatás összegével is, mely 1.390.636 Ft.

„Az egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei” soron a már módosított előirányzat további módosítására nincs szükség.

„Közhatalmi bevételek” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert a teljesítés adatai alapján az iparűzési adó bevételünket növelni szükséges 38.000.000 Ft-tal, a kommunális adó bevételünket ugyancsak a teljesítés adatai alapján 300.000 Ft-tal, a közhatalmi bevételeinket szintén a teljesítés adatai alapján 150.000 Ft-tal.

„Működési bevételek” soron a már korábban módosított előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert a készletértékesítés ellenértékére tervezett bevételeinket csökkenteni szükséges, ugyanis a közfoglalkoztatás keretében megtermelt javak értékesítése nem valósul meg, csak az önkormányzat a saját kitermelésű tűzifájából értékesít. Így ezen a soron csökkenteni kell 1.762.205 Ft-tal.

„Felhalmozási bevételek” soron az eredeti előirányzat csökkentésére 2.470.000 Ft-tal azért van szükség, mert a tervezett ingatlanértékesítés 2024. évben nem fog megvalósulni. Így az új, módosított előirányzat 0 Ft.

„Működési célú átvett pénzeszközök” soron az eredeti előirányzat növelésére 4.547.892 Ft-tal azért van szükség, mert a VP6-7.2.1.1-20 Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális fejlesztése pályázat tekintetében az önkormányzatnak visszafizetési kötelezettsége keletkezett, melyet a kivitelező cég megtérített az önkormányzatnak.

„A hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről” soron az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

„A maradvány igénybevétele” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert a beszámoló szerinti teljesített adathoz kell igazítani, így csökkenteni szükséges 3.251.131 Ft-tal.

A belföldi finanszírozás bevételei soron az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

Személyi juttatások 44.519.185.- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szochó 4.404.866.- Ft

Dologi kiadások 43.000.000.- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatása 10.728.279.- Ft

Egyéb működési célú kiadások 49.474.806.- Ft

Beruházások 19.848.944.- Ft

Felújítás 600.000.- Ft

Hitel-, kölcsöntörlesztés ÁH-n kívülre 10.000.000.- Ft

ÁH-n belüli megelőlegezés visszaf. 1.509.213.- Ft

„A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó” soron a már korábban módosított előirányzat újabb módosítására azért van szükség, májustól december hónapig 44 nap alkalmi munka kiadásait is be kell tervezni (509.368 Ft és 118.800 Ft), illetve 1 fő diákmunkás bérét és járulékait is (200.100 Ft és 13.007 Ft).

A „dologi kiadások” soron az eredeti előirányzat módosítására 11.304.125 Ft-tal azért van szükség, mert a teljesítés adatai azt indokolják.

Az ellátottak pénzbeli juttatása soron az eredeti előirányzat csökkentésére 68.472 Ft-tal azért van szükség, mert a szünidei étkeztetés esetében az októberi mutatószám felmérés alkalmával lemondásra került az összeg.

Az egyéb működési célú kiadások soron a korábban már módosított előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert az előző évi elszámolásból származó befizetések soron tervezni kell plusz kiadással a VP6-7.2.1.1-20 Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális fejlesztése pályázat keretében keletkezett visszafizetési kötelezettséggel (4.547.892 Ft) és a 2023. évi elszámoló felmérés szerint is visszafizetési kötelezettség keletkezett 40.804 Ft értékben.

A beruházások soron a korábban már módosított előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert egyrészt csökkenteni szükséges a VP6-7.2.1.1-20 Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális fejlesztése pályázat keretében keletkezett visszafizetési kötelezettséggel (4.547.892 Ft), másrészt viszont növelni szükséges 165.000 Ft-tal, mivel az önkormányzat a Képviselő-testület döntésének megfelelően visszavásárolt egy korábbi ingatlant.

A felújítások soron az eredeti előirányzatot 600.000 Ft-tal növelni szükséges, mert belvízelvezető árkok betonozását végeztette el.

Hitel-, kölcsöntörlesztés ÁH-n kívülre soron az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

Állami megelőlegezés visszafizetése soron az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség

A mellékelt táblázatok tartalmazzák a bevétel és kiadási jogcímeket.