Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) – (4) bekezdései szerint:

A költségvetés tervezését az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény – a továbbiakban: Áht. – és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet szerint végeztük el.

A Képviselő-testület a 2025. évi költségvetést a 2025. március 12-i nyílt ülésen fogadta el, melynek módosítására eddig nem került sor.

A 2025. évi módosított költségvetés alakulása

terjesztem elő.

Önkormányzat működési támogatásai 36.788.945.- Ft

Egyéb működési célú támogatások bevételei 41.472.794.- Ft

Közhatalmi bevételek 21.750.000.- Ft

Működési bevételek 8.354.096.- Ft

Maradvány igénybevétele 43.865.205.- Ft

Belföldi finanszírozás bevételei 1.067.488.- Ft

Normatív állami támogatást (önkormányzat működési támogatásai) a költségvetési szerv az alábbi jogcímeken kap:

Önk. műk. ált. tám. 16.195.625.- Ft

Önk. szociális és gyermekjóléti fel. tám. 10.792.620.- Ft

Szünidei gyermekétkeztetés 138.852.- Ft

Önkormányzat kulturális feladatainak ell. 2.270.000.- Ft

Polgármester illetményének és ktgtérítésének kieg. 7.391.848.- Ft

„Helyi önkormányzat működésének általános támogatása” soron kapott támogatást az önkormányzat a település üzemeltetésére kapja. Az ellátandó feladatok között szerepel a zöldterület gazdálkodás (2.956.200.- Ft), a közvilágítás (6.329.500 Ft), a köztemető fenntartás (988.975.- Ft), a közutak karbantartása (962.850.- Ft), az egyéb önkormányzati feladatok ellátása (4.800.000.- Ft), lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátása (158.100.- Ft). Ezek együttesen 16.195.625.- Ft.

2025.03.13. – AZ ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSÁRA SZÜKSÉG VAN AZ ALÁBBI OK MIATT:

Ezen a soron kerül betervezésre a polgármester illetményére és költségtérítésére kapott kiegészítő támogatás, mely +7.391.848 Ft-tal növeli az előirányzatot, így a módosított előirányzat 23.587.473 Ft.

„Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatai ellátása” soron kap támogatást az önkormányzat szociális ellátásokra (4.083.000.- Ft) és a falugondnoki szolgálatra (6.343.500.- Ft).

„A szünidei gyermekétkeztetés” soron kap támogatást az önkormányzat az intézményen kívüli gyermekétkeztetésre. A megalapozó felméréskor rögzített adatok alapján 2025. évben összesen ez 205.086 Ft. Ez az összeg mutatószám felmérések alkalmával módosulhat a tényleges igénybevételi adatok alapján.

„Önkormányzat kulturális feladatai” között könyvtári feladatok ellátását végzi az önkormányzat. Erre szolgál a 2.270.000 Ft támogatás.

„Az egyéb működési célú támogatások bevételei” soron a NEAK-tól a fogorvosi ellátásra kap finanszírozást az önkormányzat 13.200.00 Ft összegben, de ugyancsak itt kerül megtervezésre az MVH-tól kapott támogatás (1.500.000.- Ft) és a tavalyi évről áthúzódó közfoglalkoztatási bér összege szerepel még ezen a soron (5.014.680 Ft).

2025.03.13. – AZ ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSÁRA SZÜKSÉG VAN AZ ALÁBBI OK MIATT:

Ezen a soron kerül betervezésre a 2025. évi közfoglalkoztatási programokra kapott állami támogatás összege. 2 programra kapott támogatást az önkormányzat, összesen 21.758.114 Ft értékben, mely programok keretében összesen 13 fő foglalkoztatására van lehetőség, a szociális célú közfoglalkoztatási program keretében 11 fő foglalkoztatására kaptunk bértámogatás 17.188.460 Ft értékben, és dologira 2.092.038 Ft értékben, míg a hosszabb időtartamú

közfoglalkoztatás keretében 2 fő foglalkoztatására bértámogatásként 2.477.616 Ft értékben. Így a módosított előirányzat 41.472.794 Ft.

„Közhatalmi bevételek” soron az iparűzési adó bevételt (20 000 000 Ft), az egyéb közhatalmi bevételeket (150 000 Ft) és a kommunális adó bevételt (1.600.000 Ft) terveztük meg.

„Működési bevételek” soron terveztük készletértékesítést (tűzifa) (1.150.000 Ft), szolgáltatások ellenértékét (lakások és helyiségek bérbeadásából származó bevétel, konyha bérbeadásából származó bevétel, föld bérbeadásából származó bevétel stb) (4.890.000.- Ft), közvetített szolgáltatásokat (közüzemi díjak tovább számlázása) (2.003.596 Ft), kiszámlázott Áfát (310.500 Ft).

„A maradvány igénybevétele” soron az előző évi pénzmaradvány igénybevételét terveztük meg, mely egyelőre még csak a bankszámlákon és pénztárban 2024. december 31-én található pénzösszeg csökkentve a közfoglalkoztatási bevétellel (45.904.856 Ft). A maradvány pontos összege a beszámolót követően kerül pontosan meghatározásra.

A belföldi finanszírozás bevételei soron került betervezésre az államháztartáson belüli megelőlegezések összege, mely 1.067.488 Ft.

Személyi juttatások 50.970.561.- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szochó 5.197.440.- Ft

Dologi kiadások 49.483.886.- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatása 4.016.766.- Ft

Egyéb működési célú kiadások 36.717.231.- Ft

Beruházások 5.845.156.- Ft

ÁH-n belüli megelőlegezés visszaf. 1.067.488.- Ft

A költségvetési kiadási oldal közel 36,1 %-át a dolgozók bére és járulékai teszi ki. Ez a sor tartalmazza a polgármester illetményét, költségtérítését, cafetériáját egész évre vonatkozóan, az alpolgármester költségtérítését, a falugondnok illetményét, cafetériáját, a közfoglalkoztatás keretében dolgozók besorolás szerint bérét, béren kívüli juttatásokat, a könyvtáros bérét, a megbízási díjakat, a fogorvos bérét és a munkáltatót terhelő járulékokat, szociális hozzájárulási adó összegét. A költségvetési sor számításánál a minimálbér emelést 2025. január 01-től vettük figyelembe.

2025.03.13. – AZ ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSÁRA SZÜKSÉG VAN AZ ALÁBBI OK MIATT:

Pontosításra került a dolgozók bére, mely miatt szükség volt a módosításra, illetve itt kell betervezni a 2025. évi közfoglalkoztatási programok keretében nyújtott állami támogatás felhasználását is bér tekintetében.

A dologi kiadások tervezése során, alapvetően a 2024. évi teljesítési adatokat vettük figyelembe. A kiadások között szerepel a település működésének, fenntartásának kiadásai, irodaszer, internet, telefon, épület és gépek karbantartása, bankköltség, közüzemi szolgáltatások, biztosítási díjak, szállítási szolgáltatás, stb.

2025.03.13. – AZ ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSÁRA SZÜKSÉG VAN AZ ALÁBBI OK MIATT:

Ezen a soron kerül betervezésre a közfoglalkoztatási programhoz nyújtott dologi támogatás, illetve a polgármester illetményére és költségtérítésére kapott támogatás összege növeli az előirányzatot

azért, mert a személyi juttatások és szochó soron korábban már betervezésre került a tényleges kiadás, így ez az összeg tulajdonképpen felszabadult.

Az ellátottak pénzbeli juttatása soron a lakosság részére a települési támogatások összegeit, a szociális ellátásokra kapott támogatás összegét terveztük be.

Az egyéb működési célú kiadások soron került betervezésre a társulások részére átadandó működési támogatás, illetve a hivatalnak is szüksége lesz ebben az évben további támogatásra az állami támogatáson kívül, az ÁH-n kívülre adandó támogatások, hozzájárulások, tagdíjak összege, illetve az általános tartalék összege is itt kerül megtervezésre. Lsd. 14. sz. melléklet.

2025.03.13. – AZ ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSÁRA SZÜKSÉG VAN AZ ALÁBBI OK MIATT:

A módosításra azért van szükség, mert betervezésre került a szolidaritási hozzájárulás összege (2.821.718 Ft) és a Ramocsaházai Közös Önkormányzati Hivatalnak 2.335.000 Ft működési támogatás összege is. Mindezen kiadások miatt a tartalék (azon belül az általános tartalék) összegének csökkentésére volt szükség.

A beruházások soron került betervezésre a játszótér összege (5.845.156 Ft).

Állami megelőlegezés visszafizetése soron 1.067.488 Ft-ot terveztünk.

A mellékelt táblázatok tartalmazzák a bevétel és kiadási jogcímeket.