Fábiánháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

FÁBIÁNHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2023. 05. 31

Fábiánháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

FÁBIÁNHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

2023.05.31.

1/2022.(II.15.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET a 2022. évi költségvetésről Fábiánháza Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 42. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján rendeletalkotási hatáskörét gyakorolva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotási hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § . A rendelet hatálya Fábiánháza Község Önkormányzatára, Fábiánháza Község Önkormányzat Képviselő-testületére, bizottságaira, a Fábiánházi Közös Önkormányzati hivatalra (Önkormányzati Hivatal) és az Önkormányzat költségvetési szerveire (Intézményeire) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A képviselő-testület Fábiánháza Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési bevételét 686 582 e.Ft-ban, tárgyévi költségvetési kiadását 686 582 e.-Ft-ban, tárgyévi költségvetési forráshiányát 0. e.Ft-ban állapítja meg.

3. § . A 2. §. a.) pontjában megállapított költségvetési bevételi főösszeg jogcímenként, költségvetési címek és kiemelt előirányzatok szerinti részletezését e rendelet 1., valamint a 2. számú mellékletei tartalmazzák.

4. § . A 2. §. b.) pontjában megállapított költségvetési kiadási főösszeg költségvetési címek és kiemelt előirányzatok szerinti részletezését e rendelet 3.számú melléklete tartalmazza.

5. § . (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését e rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

6. § . A 2022. évre tervezett létszámot a 6. számú melléklet tartalmazza.

7. § . A középtávú 2022-2024. évre tervezett kiadásokat és bevételeket a 7.számú melléklet tartalmazza.

8. § . Az Önkormányzati Hivatalnál a 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemtervet a 9.számú melléklet tartalmazza.

9. § Fábiánháza önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatását a 10. sz. melléklet tartalmazza.

10. § . Fábiánháza Község Önkormányzatának címrendjét a 11.számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § . A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok és létszámkeretek közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

12. § . A jogszabályokon, központi intézkedéseken alapuló előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a következő év költségvetésének Képviselő-testület elé történő terjesztéséig – december 31-i hatállyal - dönt.

13. § . A Képviselő-testület – az önkormányzati bevételek növelése érdekében – felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze.

14. § . A költségvetési előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság tekintetében a költségvetési szervek vezetői teljes jogkörrel rendelkeznek.

15. § (1) . A költségvetési szervek saját működési bevételük eredeti, illetve módosított előirányzatait meghaladó többletbevétel 100 %-át - a jegyző egyidejű tájékoztatásával - saját hatáskörben felhasználhatják.

(2) A költségvetési szervek – az Önkormányzati Hivatal kivételével – az átvett pénzeszközök eredeti, illetve módosított előirányzatát meghaladó többletbevételeket - a jegyző egyidejű tájékoztatása mellett – intézményi hatáskörben felhasználhatják.

(3) A költségvetési szerve állományába tartozó személy részére, megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás munkakörébe tartozó, munkaköri leírása szerint számára előírt feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésre a költségvetési szerv által a feladatra vonatkozó előzetesen írásban kötött szerződés igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(4) A költségvetési szerve szakmai alapfeladata keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére – dologi kiadások között tervezett és elszámolt kiadásra – szerződés külső személlyel, szervezettel csak jogszabályban vagy a felügyeleti szerv által szabályozott feltételek szerinti feladatok elvégzésére köthető

16. § . A feladat elmaradásából származó – kiemelt – kiadási előirányzat megtakarításainak felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

17. § (1) . A képviselő-testület a Fábiánházi Közös Önkormányzati Hivatal közszolgálati tisztviselőinek illetményalapját a Kvtv. 62. §. (6) bekezdése alapján 2022. évre vonatkozóan (2022. január 1-jétől kezdődően) 50.000 forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzati hivatal köztisztviselőit a Magyarország 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvény 62. §. (4) bekezdésében meghatározott bruttó keret erejéig un. cafatéria juttatásban részesíti, melynek részletszabályait a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. tv., valamint a Közszolgálati Szabályzat tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzati Hivatal köztisztviselőit, az önkormányzatnál és intézményeinél munkaviszonyban álló közalkalmazottait, a munka törvénykönyve alapján foglalkoztatott munkavállalóit 2022. évben a költségvetési törvényben meghatározott mértékű bankszámla-hozzájárulásban részesíti.

18. § (1) . Az Államháztartásról szóló, többször módosított 2011. évi CXCV. törvény előírásai alapján: a közvetett támogatások 2022. évre tervezett összegét e rendelet 8. számú melléklete tartalmazza tájékoztató jelleggel, Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósítandó programok, projektek saját erős előirányzatát az 5. sz. melléklet tartalmazza.Több éves kihatással járó döntések jelenleg nincsenek. A képviselőtestület civil szervezetet nem támogat.

(2) Az (1) bekezdésen felsorolt, és tájékoztató jelleggel a képviselő-testület részére bemutatott mellékleteket ugyanilyen szerkezetben – az adott évre vonatkozó tartalommal – kell benyújtani a következő évek költségvetésének előterjesztésekor is.

Záró rendelkezések

19. § . Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1-től kell alkalmazni.

1. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

1.sz.melléklet

1. számú melléklet

Az 5/2023. (V.30.) önkormányzati rendelethez Fábiánháza Községi Önkormányzat 2022. évi tervezett bevételeiről és kiadásairól
							Ezer forint
Megnevezés					2021. előir.	2021. várh.	2022. előir.
I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK:
1.)	Intézményi működési bevételek
	a.)	Közhatalmi bevételek
	b.)	Egyéb	saját működési bevételek		21 828	21 828	28 430
	c.)	- ÁFA bevételek			2 200	2 200	3 000
		- kiszáml.termékek és szolg. ÁFA-ja, felhalm.fordított ÁFA
		- értékesített tárgyi eszköz ÁFA-ja
	d.)	hozam és kamatbevétel
1.)	Intézményi működési bevételek összesen: (a-d)				24 028	24 028	31 430
2.)	Önkormányzatok sajátos működési bevételei
	2.1.	Helyi adók			14 000	14 000	14 000
		-magánszemélyek komm.adója (felh.célú)			5 000	5 000	5 000
		- helyi iparűzési adó			9 000	9 000	9 000
	2.2.	Pótlékok			100	100	100
	2.3.	Átengedett, központ adók
		- SZJA helyben maradó rész 8%
		- Egyéb települési adó			400	400	400
		- gépjármű adó
2.)	Sajátos működési bevételek összesen: (2.1. - 2.3.)				14 500	14 500	14 500
I. Működési bevételek összesen: (1-2)					38 528	38 528	45 930
II. TÁMOGATÁSOK
Önkormányzatok költségvetési támogatása
1.)	Normatív hozzájárulások:
	-	Helyi önkormányzati hivatal működési támogatása			47 961	47 961	48 672
	-	Település üzemeltetési,igazgatási,sport,kulturális feladatok			23 499	23 499	23 598
	-	Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása			34 034	34 034	35 611
1.)	Normatív hozzájárulások összesen:				105 494	105 494	107 881
2.)	Szociális hozzájárulások:
	-	Pénzbeni szociális juttatások			38 021	38 021	40 578
	-	Szociális alapszolgáltatás feladatai			12 253	12 253	15 221
2.)	Szociális hozzájárulások összesen:				50 274	50 274	55 799
3.)	Gyermekétekztetési hozzájárulások:
	-	Kedvezményes óvodai, iskolai étkeztetés			26 185	26 185	30 628
	-	Rászoruló gyermekek szünidei étkezésének támogatása			2 568	2 568	2 502
3.)	Gyermekétekztetési hozzájárulások összesen:				28 753	28 753	33 130
4.)	Könyvtári, közművelődési feladatok hozzájárulás:				4 049	4 049	4 034
5.)	Köznevelési feladatok támogatása:
	-	Óvodapedagógusok és az óv.ped.munkáját segítők bértámogatása			41 331	41 331	47 089
	-	Óvodaműködtetés támogatása			6 234	6 234	8 229
	-	Minősített óvodapedagógusok kiegészítő támogatása			432	432	468
5.)	Köznevelési feladatok támogatása összesen:				47 997	47 997	55 786
6.)	Egyéb központi támogatás (illetménykiegészítés)						3 375
7.)	Központosított előirányzatok						19 357
8.)	Egyes szociális feladatok egyéb támogatás
9.)	REKI
10.)	Előző évi költségvetési kiegészitések, visszatérülések
II. Önkormányzatok költségvetési támogatása összesen: (1-10.)					236 567	236 567	279 362
III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek
1.)	Tárgyi eszköz értékesítés
III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek összesen:
IV.Támogatásértékű bevételek
	1. Támogatásértékű működési bevételek
	- tám. ért. műk. bev. közp. költségv. szervtől						6 180
	- tám. ért. műk. bev. TB alapból				9 400	9 400	10 594
	- tám. ért. műk. bev. elkül. áll. pénzalapból				110 000	110 000	140 000
	- tám. ért. műk. bev. kistérségi társulástól
	- támog.ért.műk.bev.önk.-i ktgv.szervtől				4 321	4 321	8 287
	2. Felhalmozási célú bevételek
	- közp,költségv. szervtől(EU-s programra)
IV.Támogatásértékű bevételek összesen:					123 721	123 721	165 061
V. Véglegesen átvett pénzeszközök
	- Felhalmozási pénzeszközátvétel EU ktgv.-től
	- Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről			EU ktgv-től
V. Véglegesen átvett pénzeszközök összesen:
VI. Támogatási kölcsönök vissztérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele
VII. Hitelek
	1.) Működési célú hitelek felvétele
	2.) Felhalmozási célú hitelek felvétele
VII. Hitelek összesen: (1-2)
VIII. Költségvetési maradvány							195 547
IX. Államháztartáson belüli megelőlegezések							682
Bevételek mindösszesen: (I - IX.)					398 816	398 816	686 582

2. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2.sz. melléklet

2. sz. melléklet

Az 5/2023.(V.30.) önkormányzati rendelethez Fábiánháza Községi Önkormányzat 2022. évi bevételi előirányzatainak megoszlása intézményenként

									Ezer forint
Intézmény neve	Bevételek összesen	Összesből:
Intézmény neve	Bevételek összesen	Intézményi működési bevételek	Sajátos működési bevételek	Költségvetési támogatások	Támogatásértékű bevételek	Felhalmozás c.-átv. Pénzeszk.	Intézmény finanszírozás, hitel	Előző évi költségvetési pénzmaradvány	Államháztartáson belüli megelőlegezés
1.1 Közös Önkormányzati hivatal	64 504				6 180		56 500	1 824
1.2 Napköziotthonos Óvoda	112 478	15 870					96 250	358
1.3 Gondozási Központ	30 757	6 960					23 600	197
1.4. Általános Művelődési Központ	8 004						8 000	4
470839	470 839	8 600	14 500	279 362	158 881		-184 350	193 164	682
1.5.1 család és nővédelem	10 594				10 594
1.5.2 feladatra nem tervezhető	299 862		14 500	279 362
1.5.3 ingatlan hasznosítás	2 600	2 600
1.5.4 közvilágítás
1.5.5 községgazdálkodás	208 133	6 000			8 287			193 164	682
1.5.6 közfoglalkoztatás	140 000				140 000
1.5.7 intézmény finanszírozás	-184 350						-184 350
Összesen (1.1-1.5)	686 582	31 430	14 500	279 362	165 061		0	195 547	682

3. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

3.sz. melléklet

3. sz. melléklet
Az 5/2023.(V.30.) önkormányzati rendelethez Fábiánháza Községi Ökormányzat 2022. évi kiadásai előirányzatainak megoszlása intézményenként
								Ezer forint
Intézmény neve	Kiadások összesen	Összesből:
Intézmény neve	Kiadások összesen	Személyi juttatás	Munkaadót terh. Jár. Szociális fogl. Adó	Dologi kiadások	Pénzeszköz átadás	Szociális ellátások	Felhalmozási felújítási kiadás	Áll. házt.belüli megelőlegegezés visszafiz.
1.1 Közös Önkormányzati hivatal	64 504	52 121	6 987	5 396
1.2 Napköziotthonos Óvoda	112 478	61 137	8 994	42 347
1.3 Gondozási Központ	30 757	19 767	2 459	8 531
1.4. Általános Művelődési Központ	8 004	6 140	798	1 066
1.5 Önkormányzati nem intézményi szakfeladatok	470 839	148 616	14 669	99 083	22 779	40 578	134 596	10 518
1.5.1 család és nővédelem	10 594	7 799	1 014	1 781
1.5.2 közvilágítás	8 000			8 000
1.5.3 községgazdálkodás	242 379	28 817	3 655	61 302	3 491		134 596	10 518
1.5.4 közfoglalkoztatás	150 000	112 000	10 000	28 000
1.5.5 települési támogatás összesen	40 578					40 578
ebből: 1.5.5.a lakhatási támogatás	30 195					30 195
1.5.5.b eseti segély (BURSA, átmeneti, temetési, köztemetés)	10 383					10 383
1.5.6. tartalékba helyezés	19 288				19 288
Összesen (1.1-1.5)	686 582	287 781	33 907	156 423	22 779	40 578	134 596	10 518

4. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

4.sz. melléklet

4. számú melléklet

Az 5/2023.(V.30.) önkormányzati rendelethez Fábiánháza Községi Önkormányzat 2022. évi bevételeinek és kiadásainak összevont költségvetési mérlege
							Ezer forint
Működési mérleg
Bevételek:				Kiadások:
	2021. előír.	2021.várh.	2022. előír.		2021. előír.	2021.várh.	2022. előír.
Intézményi, működési bevételek	24 028	24 028	31 430	Személyi juttatások	232 500	232 500	287 781
Sajátos működési bevételek	14 500	14 500	14 500	Munkaadót terhelő járulékok,szoc.hjár.adó	29 771	29 771	33 907
Költségvetési támogatások	236 567	236 567	279 362	Dologi kiadások	68 230	68 230	156 423
Támogatásértékű bevételek	123 721	123 721	165 061	Péneszk. átad.	1 432	1 432	22 779
Működési hitel felvétel				Szociális ellátások	38 021	38 021	40 578
Előző évi ktgvetési pénzmaradvány			195 547	Általános tartalék
Államháztartáson belüli megelőlegezés			682	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése			10 518
Működési bevételek összesen:	398 816	398 816	686 582	Működési kiadások összesen:	369 954	369 954	551 986
Működési hiány:				Működési többlet bevétel
Felhalmozási mérleg
Bevételek:				Kiadások:
Tárgyi eszköz értékesítés				Felhalmozási célú pénzeszközátadások
Fordított ÁFA bevétel (felh.)				Fordított ÁFA befizetés (felh.)
Központosított támog.				Felhalmozási kiadások ( részletezve a 5. sz. mellékleten)
Véglegesen átvett pénzeszközök (EU-tól)				Felújítási kiadások (részletezve a 5. sz. mellékleten)	28 862	28 862	134 596
Felh.c.bevétel közp. Költsgv. Szervtől				Felhalmozási tartalék
Felhalmozási célú bevételek összesen:				Felhalmozási célú kiadások összesen:	28 862	28 862	134 596
Felhalmozási hiány:				Felhalmozási többlet bev.
Bevételek összesen	398 816	398 816	686 582	Kiadások összesen:	398 816	398 816	686 582
Hiány:				Többlet:

5. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

5.sz.melléklet

5. számú melléklet

Az 5/2023.(V.30.) önkormányzati rendelethez Fábiánháza Községi Önkormányzat 2022. évi felhalmozási, felújítási előirányzatairól

									Ezer forint
Sorszám	Megnevezés	Intézmény		Kiadás
				ÁFA nélkül		ÁFA		Összesen

I.	Felújítások	Óvoda épület felújítása	*		103 050		27 820		130 870
I.	Felújítások
II.	Beruházások	Csapadékvíz elvezető rendszer	*		2 946		780		3 726
II.	Beruházások
I.	Felújítások összesen:				103 050		27 820		130 870
II.	Beruházások összesen:				2 946		780		3 726
Felhalm. felúj. összesen:					105 996		28 600		134 596

*	Európai Uniós támogatásból megvalósuló felújítások, beruházások

6. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

6.sz. melléklet

6. számú melléklet

Az 5/2023.(V.30.) önkormányzati rendelethez Fábiánháza Községi Önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2022, 2023, 2024. évi prognózisáról


			Ezer forint
Megnevezés	2022	2023	2024
Intézményi működési bevételek	31 430	23 374	24 000
Önkormányzat sajátos működési bevétele	14 500	20 500	18 200
Működési célú pénzeszköz átvétel	279 362	223 380	200 000
Önkormányzat működési költségvetési bevétele	165 061	124 923	177 300
Forráskiegészítő hitel
Működési célú pénzmaradvány	195 547
Államháztartáson belüli megelőlegezés	682
Működési bevételek összesen	686 582	392 177	419 500
Személyi juttatások	287 781	231 571	210 500
Munkaadókat terhelő járulékok	33 907	32 248	43 406
Dologi kiadások	156 423	86 813	90 594
Működési célú pénzeszköz átadás, egyéb támogatás	63 357	35 745	75 000
Céltartalék
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	10 518
Hitel törlesztés
Működési célú kiadások összesen	551 986	386 377	419 500
Felhalmozási célú bev.EU.forrásból			5 000
Felhalmozási célú saját bevételek
Felhalmozási célú költségvetési bevétel
Felhalmozási célú pénzmaradvány
Felhalmozási célú hitel felvétel
Felhalmozási célú bevétel összesen	0		5 000
Felhalmozási célú kiadás	134 596	5 800	5 000
*Önkormányzat bevételei összesen*	*686 582*	*392 177*	*424 500*
*Önkormányzat kiadásai összesen*	*686 582*	*392 177*	*424 500*
Működési hiány

7. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

7.sz. melléklet

7. számú melléklet

Az 5/2023.(V.30.) önkormányzati rendelethez Fábiánháza Községi Önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási terve 2022. évre


	Bevételek
										Ezer forint
Hó	Működési	Helyi adók	Kv.-i tám.	Tám.ért.műk.-i	Felhalmozási	Költségvetési	Államházt. bel.	Összes	Likviditási	Finanszírozás
	bevétel	Helyi adók	Kv.-i tám.	bevétel	bevétel	maradvány	megelőlegezés	bevétel	hitel	összesen
01.	9 330	200	42 357	19 181		195 547	682	267 297		267 297
02.	1 900	1 200	21 700	13 500				38 300		38 300
03.	1 900	3 000	22 700	14 000				41 600		41 600
04.	2 100	2 700	20 900	12 900				38 600		38 600
05.	2 200	1 000	22 000	13 700				38 900		38 900
06.	1 800		21 600	13 900				37 300		37 300
07.	2 000		21 800	12 800				36 600		36 600
08.	1 900	2 000	22 000	13 500				39 400		39 400
09.	2 100	3 000	21 100	13 700				39 900		39 900
10.	1 900	1 400	21 100	13 300				37 700		37 700
11.	2 300		21 000	12 900				36 200		36 200
12.	2 000		21 105	11 680				34 785		34 785
Ö.	31 430	14 500	279 362	165 061		195 547	682	686 582		686 582

	Kiadások

	Személyi	Járulékok	Dologi	Tám.ért.peszk.	Társ.pol.kiad.	Államház. bel.	Felújítás	Beruházás	Műk.-i célú	Összesen
	juttatások	Járulékok	kiadások	átadás	(segélyek)	megelőleg. vissz.	Felújítás	Beruházás	hitel törl.	Összesen
01.	25 211	3 939	68 038	21 695	3 300	10 518	130 870	3 726		267 297
02.	24 500	3 000	7 100	200	3 500					38 300
03.	24 000	2 900	10 700	300	3 700					41 600
04.	24 100	2 900	8 300		3 300					38 600
05.	23 700	2 600	9 000		3 600					38 900
06.	23 500	2 500	8 000	200	3 100					37 300
07.	23 900	2 700	6 700		3 300					36 600
08.	23 900	2 700	9 300		3 500					39 400
09.	24 100	2 900	9 500	300	3 100					39 900
10.	23 600	2 600	8 400		3 100					37 700
11.	24 100	2 900	6 200		3 000					36 200
12.	23 170	2 268	5 195	74	4 078					34 785
Ö.	287 781	33 907	156 423	22 779	40 578	10 518	130 870	3 726		686 582