Pócspetri Községi Önkormányzat

Képviselőtestületének

3/2015.(IV.28.)

Önkormányzati R e n d e l e t e :

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014.(II.5.) önkormányzati

rendelet módosításáról.

Pócspetri Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX tv. 120. § (1) bekezdés a)-b) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1.§

Az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2014.(II.5.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének

1. költségvetési bevételi főösszegét             291 millió 785 ezer forintban
2. költségvetési kiadási főösszegét              343 millió 175 ezer forintban

                                                                     51 millió 390 ezer forint költségvetési egyenleggel, ebből:

                       a) működési célú                  32 millió 283 ezer ft

                       b) felhalmozási célú             19 millió 107 ezer ft

 állapítja meg.

2.§

A rendelet 1.1 melléklete helyébe  e rendelet 1.1 melléklete lép.

3.§

A rendelet 2.1 és 2.2 mellékletek helyébe e rendelet 2.1 és  2.2 melléklete lép.

4.§

A rendelet 61, 6.2, 6.3, 6.4 mellékletei helyébe e rendelet 3.1, 3.2, 3.3, 3.4 mellékletei lépnek.

Ez a rendelet 2015. április 29-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. december 31-től kell alkalmazni.

                                                      Tamás György  sk.              Dr. Juhász Szabolcs sk.

 polgármester                                jegyző

Pócspetri Község Önkormányzata  3/2015. (IV.28.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

a rendelet-tervezet 1. § - 4. § -ához

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, évközben sorra került átszervezések indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes szakfeladatok, kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A 2014. évi központi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX. törvény IX. fejezet 02 cím: Kötelező önkormányzati feladatot ellátó intézmények fejlesztése, felújítása előirányzatból, az óvoda felújítására kapott 21.299 eFt támogatással a felhalmozási célú önkormányzati támogatásokra pótelőirányzatot engedélyez. Azonos összeggel megemelésre kerül a felújítási kiadások előirányzata.

Az Integrációs Pedagógiai Rendszer 2014 évi támogatásából az „IPR óvodai fejlesztő program”-ra kapott 430 eFt összeggel a működési célú átvett pénzeszközök előirányzata megemelésre kerül. A támogatásból az eszközbeszerzések előirányzatra 75 eFt, a dologi kiadások előirányzatra 355 eFt összegben pótelőirányzat kerül.

A 2014. évi központi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 4. mellékletének 1. pontjában szabályozott, a működőképesség megőrzését szolgáló költségvetési támogatásból kapott 10.053 eFt összeggel a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai előirányzata megemelésre kerül, ugyanakkor  a működési célú átadott pénzeszközök előirányzatra 3.733 eFt-al, a dologi kiadások előirányzatra 6.320 eFt-al pótelőirányzat kerül.

A központi költségvetés által a 2014. évi bérkompenzációra az 11.-12. hónapig leutalt,  202 eFt-al az egyéb működési célú központi támogatás előirányzata megemelésre kerül. Szakfeladatokra, kormányzati funkciókra az alábbi bontásban kerül pótelőirányzat:

szakf./kofog. száma:    szf./kofog neve                    szem.juttat.           munkaad.jár.

562717-1               Munkahelyi étkeztetés                   76                         21

102021                   Gondozási Központ                       56                          15

066020                   Önkormányzati feladatokra            27                           7

A Községi Művelődési Ház 082092 kormányzati funkción a saját bevételeinek előirányzata 27 eFt összeggel megemelésre kerül,  azonos összeggel nő a dologi kiadások előirányzata.

A hosszú idejű közfoglalkoztatásra  biztosított 1.678 eFt támogatással a működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata megemelésre kerül. Az előirányzatból a 041233 kormányzati funkció (hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás) bérelőirányzatát 1.448 eFt-al, a szociális hozzájárulási adó előirányzatát 230 eFt-al emeljük.

A Szociális étkeztetés 107051 kormányzati funkción a saját bevételeinek előirányzatára 696 eFt pótelőirányzatot engedélyez, ugyanakkor a bérkiadások előirányzatára 170 eFt, a szociális hozzájárulási adó előirányzatára 60 eFt, a dologi kiadások előirányzatára 466 eFt  pótelőirányzatot  engedélyez.

A Gondozási Központ 102021 kormányzati funkción előirányzat átcsoportosítást engedélyez 90 eFt összegben a jutalomról a dologi kiadásokra. 

A munkahelyi étkeztetés 900080 kormányzati funkción tényleges saját bevételei alapján 1.810 eFt (1.400+410 eFt áfa) pótelőirányzat kerül, tényleges kiadásainak fedezetére 510 eFt bérkiadás, 1.300 eFt dologi kiadás pótelőirányzatot engedélyez.

A város-és községgazdálkodás 066020 kormányzati funkción a  saját bevételek előirányzatára 2.578 eFt, pótelőirányzatot engedélyez, azonos összeggel megemelésre kerül a dologi kiadások előirányzata.

A 2014. év december hónapban leutalt, a 2015 évi állami támogatás előlegének 3.274 eFt összegével a finanszírozási bevételek előirányzatra pótelőirányzatot engedélyez.  Azonos összeggel megemelésre kerül bérkiadások előirányzata.  

Előzetes hatástanulmány

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és az ágazati törvényekben meghatározott feladatait.

A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók.

Az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy az Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével az önkormányzat költségvetésének egyeznie kell, ezért a tényadatokhoz igazítva a képviselő-testületnek a költségvetési rendeletét módosítania kell. A 11. hónaptól 12. hónapig bezárólag a központilag biztosított pótelőirányzatoknak megfelelően az előirányzatok módosítására kerül sor.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, a fentiek figyelembevételével kerüljön módosításra a 2014. évi költségvetésről szóló rendelet.