Pócspetri Községi Önkormányzat

Képviselőtestületének

9 /2016.(X.12.)

Önkormányzati r e n d e l e t e :

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016.(II.12.) önkormányzati

rendelet módosításáról

Pócspetri Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,  a következőket rendeli el: 

1.§

Az önkormányzat költségvetéséről szóló 1/2016.(II.12.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének

1. költségvetési bevételi főösszegét             341 millió 971 ezer forintban
2. költségvetési kiadási főösszegét              389 millió 604 ezer forintban

költségvetési  egyenleggel                                47 millió 633 ezer forint

           állapítja meg.

2.§

A rendelet 1.1 melléklete helyébe  e rendelet 1.1 melléklete lép.

3.§

A rendelet 2.1, 2.2, 5.1, 5.2, 5.3 mellékletei helyébe e rendelet 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3 mellékletei lépnek.

Ez a rendelet 2016. október 12.-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. szeptember 30.-tól kell alkalmazni.

                                            Tamás György  sk.             Dr. Bodnár Zsuzsanna sk.

                                       polgármester                                jegyző

Pócspetri Község Önkormányzata 9/2016. (X.12.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2016. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, évközben sorra került átszervezések indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes szakfeladatok, kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A 2015. évi pénzmaradvány felhasználását a költségvetési zárszámadás elfogadásakor jóváhagyta a képviselő-testület. A költségvetés készítésekor 16.906 eFt beépítésre került. A különbözet szerepeltetése a 2016. évi költségvetésben módosítással lehetséges. A pénzmaradvány az alábbiak szerint érinti a szakfeladatokat, kormányzati funkciókat:

Az önkormányzat pénzmaradványa 45.740 eFt volt. Ebből 16.906 eFt összeg az előirányzatok között már szerepel.

A különbözet (28.834 eFt) összegével megemelésre kerül a 066020 kormányzati funkció finanszírozási bevételek előző év költségvetési maradványának igénybevétele.

Az előirányzatból 3.778 eFt-al megemelésre kerül, a finanszírozási kiadás előirányzata  (2015. év december hónapban leutalt, a 2016 évi állami támogatás előlege). A közmunkaprogram bér és járulékai fedezetére 2015. decemberében leutalt 13.368 eFt-al a 041237 kormányzati funkció (közfoglalkoztatási mintaprogram) bérelőirányzatát 11.868 eFt-al, a szociális hozzájárulási adó előirányzatát 1.500 eFt-al megnöveljük. Továbbá megemelésre kerül a 066020 kormányzati funkció ingatlanok beszerzése előirányzat 1.700 eft-al, a működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre előirányzat 2.873 eft-al, a működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre előirányzat 500 eft-al. A 2016 évi költségvetési rendeletben betervezett  működési célú forráshiány előirányzata 6.615 eFt összeggel csökkentésre kerül.

A Gondozási Központ előző évi pénzmaradványa 5.347 eFt, azonos összeggel megemelésre kerül a 102023 kormányzati funkció finanszírozási bevételek előző év költségvetési maradványának igénybevétele. Pótelőirányzatot engedélyez a beruházási kiadások előirányzatára 2.360 eFt,  a beruházási  ÁFA kiadások előirányzatára 640 eFt, dologi kiadások előirányzatára 2.347 eFt összeggel.

A Községi Művelődési Ház előző évi pénzmaradványa 324 eFt, amely összeggel megemelésre kerül a 082092 kormányzati funkció finanszírozási bevételek előző év költségvetési maradványának igénybevétele, azonos összeggel, nő a dologi kiadások előirányzata.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.)Korm. rendelet 107.§-a valamint Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 2. melléklet kiegészítő szabályok 2. b)pontja értelmében az önkormányzat által 2016. május 15-éig beküldött 2016. évi megalapozó adatok módosítása az önkormányzat előirányzatait  a települési önkormányzatok működésének támogatása jogcímét 904 eFt összegben növeli, a gyermekétkeztetés után járó feladatok támogatása jogcímét 261 eFt összegben csökkenti. Ugyanakkor a kiadási előirányzatok rovatain a  066020 kormányzati funkció dologi kiadásaira 904 eFt pótelőirányzatot, a 096015 kormányzati funkció  dologi kiadások előirányzatainál  261 eFt csökkenést engedélyez. 

A Gondozási Központ dologi kiadásainak előirányzatai közötti átcsoportosítást engedélyez az üzemeltetési anyagok rovatról 2.300 eFt összegben, a karbantartási kiadások kiadási rovatra 2.000 eFt, a szolgáltatások kiadási rovatra 300 eFt összegben.

A szociális ágazatban ágazati pótlékra biztosított 315 eFt támogatás összegével a működési célú költségvetési támogatások előirányzata megemelésre kerül. Szakfeladatokra, kormányzati funkciókra az alábbi bontásban kerül pótelőirányzat:

szakf./kofog. száma:    szf./kofog neve                    szem.juttat.           munkaad.jár.

102023                   Gondozási Központ                     248                          67

A központi költségvetés által a 2016. évi bérkompenzációra leutalt, 542 eFt-al a működési célú költségvetési támogatás előirányzata megemelésre kerül. Szakfeladatokra, kormányzati funkciókra az alábbi bontásban kerül pótelőirányzat:

szakf./kofog. száma:    szf./kofog neve                    szem.juttat.           munkaad.jár.

562917-1               Munkahelyi étkeztetés                   208                        56

102023                   Gondozási Központ                       112                        30

066020                   Önkormányzati feladatokra           107                        29

A szociális ágazatban ágazati kiegészítő pótlékra biztosított 637 eFt támogatás összegével a működési célú költségvetési támogatás előirányzata megemelésre kerül. Szakfeladatokra, kormányzati funkciókra az alábbi bontásban kerül pótelőirányzat:

szakf./kofog. száma:    szf./kofog neve                    szem.juttat.           munkaad.jár.

102023                   Gondozási Központ                      498                          134

107051                   Szociális étkeztetés                           4                              1

Pócspetri Községi Önkormányzat sikeresen pályázott a Közép- és Kelet-európai Történelem és Társadalom Kutatásáért Közalapítványhoz a Pócspetri-büszkeségpont létrehozása, kiállító helyiség kialakítása, a „Pócspetri ügy”kiállítási anyag elkészítése című program költségeire 4.998 eFt összegben.

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzatára 2.676 eFt, a működési célú átvett pénzeszközök előirányzatára 2.322 eFt bevételi pótelőirányzatot engedélyez. Ugyan akkor a kiadási előirányzatok növelésére, felújításra 1.900 eFt, áfa-ra 513 eFt, dologi kiadásokra 2.322 eFt, gépek, berendezések beszerzésére 207 eFt, beruházási célú áfa-ra 56 eFt pótelőirányzatot engedélyez.  

A védőnői szolgálat 074031 kormányzati funkció bérkiegészítésére 2016. 01.-08. hónapig leutalt 183 eFt támogatással a működési célra átvett pénzeszközök előirányzata megemelésre kerül. A kiadási előirányzatok személyi juttatások rovata 144 eFt összeggel, a munkáltatót terhelő járulékok előirányzata 39 eFt összeggel megemelésre kerül. 

A diákmunka támogatására kapott 1.116 eFt összeggel megemelésre kerül a működési célra átvett pénzeszközök államháztartáson belülről előirányzata. A kiadási előirányzatok 066020 kormányzati funkció személyi juttatások előirányzata 879 eFt összeggel, a munkáltatót terhelő járulékok előirányzata 237 eFt összeggel megemelésre kerül.

A 066020 kormányzati funkció beruházási kiadások előirányzatáról 790 eFt, a beruházási célú áfa előirányzatról 210 eFt összeg átcsoportosításra kerül, a felújítási kiadások előirányzatra 790 eFt, a felújítási áfa előirányzatra 210 eFt összegben.

A 2015 év végi zárszámadásban megállapított visszaigényelhető támogatás 2.458 eFt összegével a 018010 kormányzati funkció elszámolásból származó bevételek előirányzat megemelésre kerül. Azonos összeggel és kormányzati funkción csökkentésre kerül a működési forráshiány előirányzata.

Előzetes hatástanulmány

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és az ágazati törvényekben meghatározott feladatait.

A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók.

A költségvetési rendeletnek összhangban kell lennie az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével, valamint az önkormányzat képviselő-testülete által saját hatáskörben hozott döntésekkel.