Pócspetri Község Önkormányzata

Képviselő-testületének

13/2017.(XI.25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 2/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Pócspetri Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,  a következőket rendeli el: 

1.§

Az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének

1. költségvetési bevételi fő összegét            376 millió 445 ezer 025 forintban
2. költségvetési kiadási fő összegét             441 millió 545 ezer 345 forintban

                                                                     65 millió 100 ezer 320 forint

           költségvetési  egyenleggel állapítja meg.

2.§

A rendelet 1.1 ; 1.2; 1.3 melléklete helyébe  e rendelet 1.1; 1.2; 1.3 melléklete lép.

3.§

A rendelet 2.1, 2.2, 6.1, 6.1.1, 6.1.2; 6.2, 6.2.1, 6.2.2; 6.3, 6.3.1 mellékletei helyébe e rendelet 2.1, 2.2, 3.1, 3.1.1, 3.1.2, 3.2, 3.2.1 3.2.2, 3.3, 3.3.1, mellékletei lépnek.

Ez a rendelet 2017. november 26.-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. október 30.-tól kell alkalmazni.

                                    Tamás György  sk.             Dr. Bodnár Zsuzsanna sk.

                                       polgármester                                jegyző

Pócspetri Község Önkormányzata  13/2017. (XI.25.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2017. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes szakfeladatok, kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A nyári diákmunkára biztosított 777 749,-Ft-al a működési célú támogatások bevétele államháztartáson belülről fejezeti kezelésű előirányzata megemelésre kerül. Az összegből a törvény szerinti illetmény összege 637 500,-Ft-al, a szociális hozzájárulási adó 140 249,-Ft-al kerül megemelésre.

A települési arculati kézikönyv elkészítésére biztosított 1 000 000,-Ft-al a helyi önkormányzatok általános támogatása megemelésre kerül, amiből az immateriális javak létesítése, beszerzése jogcímet 787 402,-Ft-al, a beruházási célú általános forgalmi adó jogcímet 212 598,-Ft-al emeljük.

A szociális célú tűzifa beszerzésre biztosított 4 610 100,-Ft-al a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata megemelésre kerül. Az összegből a lakhatási támogatások, üzemeltetési anyagok beszerzésére 3 630 000,- Ft, az általános forgalmi adó jogcímre 980 100,-Ft pótelőirányzatot biztosítunk.

A belterületi utak felújítására biztosított 15 000 000,-Ft-al a felhalmozási célú önkormányzati támogatások előirányzata megemelésre kerül. A felújítási feladatokra 11 811 024,-Ft, a felújítások általános forgalmi adója jogcímre 3 188 976,-Ft pótelőirányzat kerül.

A rendkívüli támogatásra biztosított 4 323 588,-Ft –al a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata megemelésre kerül. A támogatás összegéből 2 777 925,-Ft az átadott pénzeszközök helyi önkormányzatoknak (közös önkormányzati hivatal) jogcímre, 1 545 663,-Ft dologi kiadásra (400 000,-Ft egyéb dologi kiadás, 945 663,-Ft fizetendő áfa, 50 000,-Ft bérleti díj, 50 000,-Ft internet előfizetési díj, 100 000,-Ft távbeszélő díj előirányzatra) kerül pótelőirányzatként.

Az októberi feladatfinanszírozási mutatók felülvizsgálatát követően többlettámogatásra és lemondásra is sor került, aminek nettósított összegével, 2 529 660,-Ft-al nő a települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása és ugyanezzel az összeggel nő az intézményfinanszírozás összege. Részleteiben az alábbiakban érinti a szolgáltatásokat:

a Gondozási Központnál a bentlakásos ellátást biztosító intézmény törvény szerinti illetmény összegére 2 136 098,-Ft, a szociális hozzájárulási adó összegére  496 942,-Ft pótelőirányzat kerül.

A szociális étkeztetés szolgáltatást igénybe vevők számának csökkenése miatt 55 360,-Ft-al csökken az ellátás dologi kiadásának előirányzata.

A házigondozás szolgáltatási igénybe vevők számának növekedése miatt 25 000,-Ft-al nő az ellátás dologi kiadásának előirányzata.

A Pócspetri Községi Művelődési Ház és Könyvtár intézménynél: a szünidei gyermekétkeztetést igénybe vevők számának változása miatt 231 420,-Ft-al nő az ellátás dologi kiadásainak előirányzata.

A gyermekétkeztetést igénybe vevők számának csökkenése miatt 277 440,-Ft-al csökken a törvény szerinti illetmény jogcíme 227 410,-Ft-al, a szociális hozzájárulási adó jogcíme 50 030,-Ft-al.  

A gazdálkodás során a kiadások várható alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni a kiemelt előirányzatok főösszegének változatlanul hagyása mellett:

• Az önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül az egyéb külső személyi juttatások előirányzatáról 100 000,-Ft átcsoportosításra kerül a munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások előirányzatára.
• Az önkormányzat költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül az előzetesen felszámított áfa jogcímről 100 000,-Ft átcsoportosításra kerül a fizetendő áfa jogcímre, a karbantartási, kisjavítási szolgáltatások jogcímről 500 000,-Ft a közüzemi díjak jogcímre.
• A Gondozási Központ költségvetésében a bentlakásos intézmény személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények jogcímről 166 928,-Ft átcsoportosításra kerül a végkielégítés jogcímre.
• A Gondozási Központ költségvetésében a bentlakásos intézmény dologi kiadások előirányzatán belül az előzetesen felszámított áfa jogcímről 6 000,-Ft átcsoportosításra kerül a fizetendő áfa jogcímre, a  karbantartási, kisjavítási szolgáltatások jogcímről 200 000,-Ft az egyéb szolgáltatások jogcímre.
• A Művelődési Ház és Könyvtár intézmény költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül a karbantartási, kisjavítási szolgáltatások jogcímről 700 000,-Ft átcsoportosításra kerül a közüzemi díjak jogcímre, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások jogcímről 200 000,-Ft átcsoportosításra kerül az egyéb szolgáltatások jogcímre.

Előzetes hatástanulmány

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és az ágazati törvényekben meghatározott feladatait.

A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók.

A költségvetési rendeletnek összhangban kell lennie az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével, valamint az önkormányzat képviselő-testülete által saját hatáskörben hozott döntésekkel.