Pócspetri Község Önkormányzata

Képviselő-testületének

15 / 2017.(XII.20.)

önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 2/2017.(II.15.) önkormányzati

rendelet módosításáról

Pócspetri Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,  a következőket rendeli el: 

1.§

Az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének

1. költségvetési bevételi fő összegét            380 millió 109 ezer 468 forintban
2. költségvetési kiadási fő összegét             445 millió 209 ezer 788 forintban

                                                                     65 millió 100 ezer 320 forint

           költségvetési  egyenleggel állapítja meg.

2.§

A rendelet 1.1 ; 1.2; 1.3 melléklete helyébe  e rendelet 1.1; 1.2; 1.3 melléklete lép.

3.§

A rendelet 2.1, 2.2, 6.1, 6.1.1, 6.1.2; 6.2,  6.3, mellékletei helyébe e rendelet 2.1, 2.2, 3.1, 3.1.1, 3.1.2, 3.2, 3.3, mellékletei lépnek.

Ez a rendelet 2017. december 21.-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. november 30.-tól kell alkalmazni.

                                    Tamás György  sk.             Dr. Bodnár Zsuzsanna sk.

polgármester                                jegyző

Pócspetri Község Önkormányzata 15 /2017. (XII.20.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2017. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes szakfeladatok, kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A közmunka mintaprogram keretében gépek, berendezések, felszerelések beszerzésére biztosított 3 620 226,-Ft-al az egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzata megemelésre kerül. A támogatás összegéből 2 850 000,-Ft-al kerül megemelésre a felhalmozási kiadások egyéb tárgyi eszközök beszerzésének és 770 226,- Ft-al a beruházási célú általános forgalmi adó jogcímek előirányzata.

A közmunka mintaprogram keretében biztosított további 44 217,-Ft-al az egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzata megemelésre kerül. Azonos összeggel nő az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata.

Az önkormányzat költségvetésében beruházási kiadások előirányzatából átcsoportosításra kerül 2 000 000,-Ft a felújítási előirányzatra. Ennek áfa vonzata 540 000,-Ft összegben a beruházási kiadások előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzatról a felújítási kiadások előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzatra.

A gazdálkodás során a kiadások várható alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni a kiemelt előirányzatok főösszegének változatlanul hagyása mellett:

• Az önkormányzat költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzatáról 20 000,-Ft átcsoportosításra kerül az egyéb kommunikációs szolgáltatások, 30 000,-Ft a szakmai anyagok beszerzése, 10 000,-Ft az informatikai szolgáltatások előirányzatára.
• Az önkormányzat költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzatáról átcsoportosításra kerül 116 000,-Ft a reklám és propaganda kiadások jogcímre.
• Az önkormányzat költségvetésében az ellátottak pénzbeli juttatása (szociális célú kiadások) előirányzatáról 396 032,-Ft átcsoportosításra kerül szociális tűzifa szállítási költség fedezetére. A dologi kiadások egyéb szállítási szolgáltatások jogcíme 311 836,-Ft-al, a működési célú előzetesen felszámított áfa 84 196,-Ft-al kerül megemelésre.

Az ellátottak pénzbeli juttatása (szociális célú kiadások) előirányzatáról 1 700 000,-Ft átcsoportosításra kerül a lakosság részére karácsonyi csomag beszerzésének fedezetére. A dologi kiadások vásárolt élelmezés jogcíme 1 340 000,-Ft-al, a működési célú előzetesen felszámított áfa 360 000,-Ft-al kerül megemelésre.

• Az önkormányzat költségvetésében a beruházási kiadások előirányzatán belül az ingatlanok beszerzése jogcímről átcsoportosításra kerül 950 000,-Ft az egyéb tárgyi eszközök beszerzése jogcímre.
• A Gondozási Központ költségvetésében a bentlakásos intézmény dologi kiadások előirányzatán belül a karbantartás, kisjavítások előirányzatáról átcsoportosításra kerül 500 000,-Ft a működési célú előzetesen felszámított áfa jogcímre.
• A Művelődési Ház és Könyvtár intézmény költségvetésében a törvény szerinti illetmények előirányzatáról átcsoportosításra kerül 442 500,-Ft jubileumi jutalom előirányzatára. 

Előzetes hatástanulmány

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és az ágazati törvényekben meghatározott feladatait.

A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók.

A költségvetési rendeletnek összhangban kell lennie az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével, valamint az önkormányzat képviselő-testülete által saját hatáskörben hozott döntésekkel.