Pócspetri Község Önkormányzata

Képviselő- testületének

3 / 2018.(IV.24.)

önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 2/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Pócspetri Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 

1.§

Az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének

1. költségvetési bevételi fő összegét            380 millió 938 ezer 068 forintban
2. költségvetési kiadási fő összegét             446 millió 038 ezer 388 forintban

                                                                     65 millió 100 ezer 320 forint

           költségvetési egyenleggel állapítja meg.

2.§

A rendelet 1.1 ; 1.2; 1.3 melléklete helyébe  e rendelet 1.1; 1.2; 1.3 melléklete lép.

3.§

A rendelet 2.1, 2.2, 6.1, 6.1.1,  6.2, 6.2.1, 6.2.2., 6.3, 6.3.1., mellékletei helyébe e rendelet 2.1, 2.2, 3.1, 3.1.1, 3.2, 3.2.1., 3.2.2., 3.3, 3.3.1., mellékletei lépnek.

Ez a rendelet 2018. április 25.-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. december 31.-tól kell alkalmazni.                                  

                                    Tamás György  sk.             Dr. Bodnár Zsuzsanna sk.

                 polgármester                                jegyző

Pócspetri Község Önkormányzata  3/2018. (IV.24.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2017. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes szakfeladatok, kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 107. §-a valamint a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 2. melléklet kiegészítő szabályok 2. b) pontja értelmében a Gondozási Központ 828.000 Ft intézményüzemeltetési támogatást kapott. Ugyanezen összeggel az önkormányzatnál megemelésre kerül a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása és a központi irányító szervi támogatás kiadásának előirányzata. A Gondozási Központ költségvetésében szintén megemelésre kerül a központi irányító szervi támogatás bevétele és a dologi (karbantartás) kiadások előirányzata.

A 2017. évi C törvény -Magyarország 2018 évi központi költségvetéséről- tartalmazza a helyi önkormányzatok 2018. évre vonatkozó finanszírozási szabályait, amelynek alapján 4.206.679 Ft támogatási előleget utalt. Azonos összeggel növekszik az államháztartáson belüli megelőlegzés bevételi és kiadási előirányzatai. 

A Gondozási Központ intézményünknél, a tényleges kiadások alakulása miatt szükséges átcsoportosítani 1.800.000 Ft összeget a felújítási kiadások előirányzatról, a dologi kiadások üzemeltetési anyagok előirányzatra.

A Gondozási Központnál a gazdálkodás során a kiadások várható alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni a kiemelt előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

-a törvényszerinti illetmények előirányzatról 418.500 Ft összeget a jutalom előirányzatra,

-közüzemi díjak előirányzatról 500.000 Ft, vásárolt élelmezés előirányzatról 523.780 Ft, szakmai szolgáltatás előirányzatról 300.000 Ft összeget, az üzemeltetési anyagok előirányzatra 180.000 Ft, a karbantartási kiadások előirányzatra 143.780 Ft, ÁFA kiadások előirányzatra 1.000.000 Ft összeget,

Előzetes hatástanulmány

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és az ágazati törvényekben meghatározott feladatait.

A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók.

A költségvetési rendeletnek összhangban kell lennie az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével, valamint az önkormányzat képviselő-testülete által saját hatáskörben hozott döntésekkel.