Pócspetri Községi Önkormányzat

Képviselő-testületének

5 /2018 ( IV.24.)

Önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 2/2018.(II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Pócspetri Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 

1.§

Az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2018.(II.14.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének

1. költségvetési bevételi fő összegét            278 millió 841 ezer 996 forintban
2. költségvetési kiadási fő összegét             400 millió 689 ezer 228 forintban

                                                                   121 millió 847 ezer 232 forint

           költségvetési egyenleggel állapítja meg.

2.§

A rendelet 1.1 , 2.1, 2.2 melléklete helyébe  e rendelet 1.1, 2.1, 2.2 melléklete lép.

3.§

A rendelet 7.1, 7.2, 7.3, mellékletei helyébe e rendelet 3.1, 3.2, 3.3 mellékletei lépnek.

Ez a rendelet 2018. április 25.-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. március 31.-től kell alkalmazni.

                                    Tamás György  sk.             Dr. Bodnár Zsuzsanna sk.

                 polgármester                                jegyző

Pócspetri Község Önkormányzata  5/2018. (IV.24.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2018. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes szakfeladatok, kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

Az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról szóló …/2018.(IV…..) rendeletében jóváhagyta az előző évi pénzmaradvány összegét és felhasználását. Ennek megfelelően kerül beépítésre a 2018. évi költségvetés előirányzataira.

Az önkormányzat jóváhagyott pénzmaradványa 115 154 164,- Ft. A 2018 évi költségvetés eredeti előirányzataiba beépítésre került 73 428 206,- Ft. A két összeg különbözetével, 41 725 958,-Ft összeggel szükséges az előirányzatokat módosítani:

 Bevételi előirányzatok:

• a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog előző év költségvetési maradványának igénybevétele 0981311 főkönyvi számla előirányzata megemelésre kerül 41 725 958,-Ft összegben
• a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog  0911511 főkönyvi számla költségvetési bevételek előirányzata a csökkentésre kerül 25 749 808,-Ft összeggel, amely összeg az eredeti előirányzatban betervezett forráshiánnyal megegyező. 

Kiadási előirányzat:

• a  város és községgazdálkodás 066020 cofog, 05711 főkönyvi számla ingatlanok felújításának fedezetére ( év közben megjelenő pályázatok önrészére, a Gondozási Központ épülete tetőfelújításának kiegészítésére) 7 875 000,-Ft, a 05741 főkönyvi számla felújítási célú ÁFA fedezetére 2 125 000,- Ft pótelőirányzat kerül.
• év közben megjelenő pályázatok önrészének biztosítására a 05641 főkönyvi számla egyéb tárgyi eszközök beszerzésére 4 700 000,-Ft, a 05671 főkönyvi számla beruházási célú ÁFA fedezetére 1.276.150,-Ft összeggel pótelőirányzat kerül.

A Pócspetri Gondozási Központ előző évi pénzmaradványa 6 311 177,-Ft, azonos összeggel növeljük a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog előző év költségvetési maradványának igénybevétele 0981311 főkönyvi számla előirányzatát.

Bevételi-kiadási oldalon az alábbiak szerint kerül előirányzat:

• a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog, 098161 főkönyvi szám irányítószervi támogatások előirányzat 4 500 000,-Ft összeggel csökkentésre kerül,  az intézmény tetőfelújítási költségeinek  részbeni fedezetére.
• beruházási kiadások fedezetére a 102023 cofog 05641 egyéb tárgyi eszközök beszerzése főkönyvi számla előirányzatára 945 000,-Ft, a 05671 beruházási célú előzetesen felszámított áfa főkönyvi számla előirányzatára 255 000,-Ft.
• dologi kiadások fedezetére a 102023 cofog 053341 karbantartás   főkönyvi számla előirányzatára 480 000,-Ft, a 053511 működési célú előzetesen felszámított áfa előirányzatára 131 177,-Ft.

A Pócspetri Községi Művelődési Ház és Könyvtár 2017. évi jóváhagyott pénzmaradványa 381 891,-Ft összegben kerül pótelőirányzatként beépítésre az intézmény költségvetésébe. Növekszik 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog előző év költségvetési maradványának igénybevétele 0981311 főkönyvi számla előirányzata 381 891,-Ft-al  azonos összeggel megemelésre kerül a  dologi kiadások ( karbantartás 300 000,-Ft, ÁFA 81 891,-Ft) főkönyvi számla előirányzata.

A szociális ágazatban összevont ágazati pótlékra biztosított 3 823 212,-Ft támogatás összegével a 018010 cofog  működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 091131 főkönyvi számla előirányzata megemelésre kerül. Kormányzati funkciókra az alábbi bontásban kerül kiadási pótelőirányzat:

cofog. száma:    cofog neve                szem.juttat.(0511011)    munkaad.jár.(0521)

102023              Gondozási Központ                3 052 143                    579 909

107051              Szociális étkeztetés                      80 320                      15 260 

107052              Házigondozás                               80 320                      15 260 

A központi költségvetés által a 2018 évi bérkompenzációra kapott, 381 444,-Ft-al a 018010 cofog  működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata megemelésre kerül. Kormányzati funkciókra az alábbi bontásban kerül kiadási pótelőirányzat:

szakf./cofog. száma:    szf./cofog neve                    szem.juttat.           munkaad.jár.

102023                   Gondozási Központ                        81 943                      15 569

066020                   Önkormányzati feladatokra           163 885                     31 139

096025                   Művelődési Ház (konyha)               74 713                     14 195

A 2018 évi kulturális illetménypótlékra biztosított 176 168-Ft-al a 018010 cofog,  működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata megemelésre kerül. A 082092 cofog 0511011 törvény szerinti illetmények főkönyvi számlára 148 040,-Ft, az 0521 munkaadókat terhelő járulékok főkönyvi számlára 28.128,-Ft pótelőirányzat kerül.

Az önkormányzat költségvetésében, a  Gondozási Központ 2017 évi pénzmaradványából elvont 4 500 000,-Ft összeggel a 018030 cofog, 059151 központi irányítószervi támogatások folyósítása főkönyvi számon ugyanazon összeggel az előirányzat csökkentésre kerül.  Továbbá növekszik az előirányzat, a 066020 cofog, 05711 főkönyvi számla ingatlanok felújítása jogcímen 3 500 000,-Ft, a 05671 főkönyvi számla felújítási célú ÁFA jogcímen 1 000 000,-Ft összegben.

Előzetes hatástanulmány

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és az ágazati törvényekben meghatározott feladatait.

A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók.

A költségvetési rendeletnek összhangban kell lennie az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével, valamint az önkormányzat képviselő-testülete által saját hatáskörben hozott döntésekkel.