Pócspetri Községi Önkormányzata

Képviselő-testületének

6/2018. (X.3.)

önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 2/2018.(II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Pócspetri Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 

1.§

Az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2018.(II.14.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének

1. költségvetési bevételi fő összegét            292 millió 658 ezer 358 forintban
2. költségvetési kiadási fő összegét             414 millió 505 ezer 590 forintban

                                                                   121 millió 847 ezer 232 forint

           költségvetési egyenleggel állapítja meg.

2.§

A rendelet 1.1 , 2.1, 2.2 melléklete helyébe  e rendelet 1.1, 2.1, 2.2 melléklete lép.

3.§

A rendelet 7.1, 7.2, 7.3, mellékletei helyébe e rendelet 3.1, 3.2, 3.3 mellékletei lépnek.

Ez a rendelet 2018. október 4-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. szeptember 30.-tól kell alkalmazni.

                                    Tamás György  sk.             Dr. Bodnár Zsuzsanna sk

                                       polgármester                                jegyző

Pócspetri Község Önkormányzata  6/2018. (X.3.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2018. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes szakfeladatok, kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

Az Emberi Erőforrás Fejlesztési Operatív Program keretén belül támogatott Élhetőbb vidékért című EFOP-1.5.3-16-2017-00091 azonosító számú projekt finanszírozásának támogatására 11.950.097,-Ft összeggel a működési célú, 1.634.505,-Ft összeggel a felhalmozási célú fejezeti kezelésű előirányzatok EU programokra, (107080 cofog)  bevételi előirányzatai megemelésre kerülnek. A 107080 kormányzati funkció kiadási előirányzatai megemelésre kerülnek, a személyi juttatások 5.243.531,-Ft, a munkaadókat terhelő járulékok 1.000.821,-Ft, a dologi kiadások 5.705.745,-Ft, eszközbeszerzések 1.634505,-ft összegben.

A gazdálkodás során a kiadások várható alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni a kiemelt előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az önkormányzat költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül az egyéb kommunikációs szolgáltatások előirányzata 150 000,-Ft, a bérleti díjak 150.000,-Ft, az egyéb szolgáltatások 1.212.000,-Ft, a fizetendő ÁFA 350.000,-ft az előző évi normatív támogatás visszafizetésének fedezetére 460.240,-Ft összeggel.

Ugyanakkor a dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerülnek a karbantartások 250.000,-Ft, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata 1.672.240,-Ft, a reklám propaganda kiadások 150.000,-Ft, a működési ÁFA kiadások előirányzata 250.000,-Ft összeggel.

A személyi juttatások előirányzatán belül a munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban foglalkoztatottak személyi juttatása 400.000,-Ft összeggel megemelésre kerül, ugyanazon összeggel csökken az egyéb külső személyi juttatások előirányzata.

A szociális kiadások előirányzatain belül megemelésre kerül a családi támogatások előirányzata 1.600.000,-Ft, az egyéb nem intézményi ellátások előirányzata ugyanazon összeggel csökkentésre kerül.

A Művelődési Ház költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a működési célú ÁFA 90.000,-Ft, a fizetendő ÁFA 400.000,-Ft, a kamatkiadások 10.000,-Ft összeggel. A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerülnek az üzemeltetési anyagok 100.000,-Ft, a közüzemi díjak előirányzata 400.000,-Ft összeggel.

A Gondozási Központ költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül az egyéb kommunikációs szolgáltatások 100.000,-Ft, a közüzemi díjak 200.000,-Ft, egyéb szolgáltatások előirányzata 150.000,-Ft összeggel. Az üzemeltetési anyagok előirányzata csökkentésre kerül 450.000,-Ft összeggel.

A személyi juttatások előirányzatán belül csökken a törvényszerinti illetmények előirányzata 154.458,-Ft-al, ugyanazon összeggel megemelésre kerül a céljuttatás előirányzata az előző év decemberi áthúzódó juttatások fedezetére.

 A Művelődési Ház költségvetésében a szolgáltatások bevételi előirányzatát a tényleges adatok alapján szükséges emelni 1.574.000,-Ft, az működési ÁFA bevételi előirányzatát 426.000,-Ft összegben.

A plusz bevételi forrás lehetővé teszi a kiadási előirányzatok növelését. A dologi kiadásokon belül, az üzemeltetési anyagok 846.000,-Ft, a működési ÁFA 154.000,-Ft, a személyi juttatások előirányzata 1.000.000,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A május hóban történt normatíva felmérés mutatói alapján a szünidei gyermekétkeztetésre kapott 36.480,-Ft összeggel megemelésre kerül a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása és a központi irányító szervi támogatás kiadásának előirányzata. Ugyanazon összeggel megemelésre kerül a Művelődési Ház költségvetésében a dologi kiadások és a központi irányítószervi támogatás bevételi előirányzata.

Szintén a normatíva felmérés alapján csökkentésre kerül a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása bevételi előirányzat 1.804.720,-Ft (a szociális étkeztetésre 110.720,-Ft, a Gondozási Központ intézmény üzemeltetés támogatása 1.694.000,-Ft) összeggel. Ugyanazon összeggel csökken a központi irányítószervi támogatás előirányzata. A normatíva csökkentéseket a Gondozási Központ költségvetésében is szükséges átvezetni. A központi irányítószervi támogatás bevételi előirányzata 1.804.720,-Ft összeggel, a felhalmozási kiadások előirányzata 1.000.000,-Ft összeggel, a dologi kiadások előirányzata 804.720,-Ft összeggel csökkenetésre kerülnek.

Előzetes hatástanulmány

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és az ágazati törvényekben meghatározott feladatait.

A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók.

A költségvetési rendeletnek összhangban kell lennie az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével, valamint az önkormányzat képviselő-testülete által saját hatáskörben hozott döntésekkel.