Pócspetri Községi Önkormányzat

Képviselő-testületének

7 /2019 (V.15.)

Önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019.(II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Pócspetri Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 

1.§

Az önkormányzat költségvetéséről szóló 1/2019.(II.14.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének

1. költségvetési bevételi fő összegét            288 millió 262 ezer 778 forintban
2. költségvetési kiadási fő összegét             424 millió 114 ezer 255 forintban

                                                                   135 millió 851 ezer 477 forint

           költségvetési egyenleggel állapítja meg.

2.§

A rendelet 1.1 , 2.1, 2.2 melléklete helyébe  e rendelet 1.1, 2.1, 2.2 melléklete lép.

3.§

A rendelet 7.1, 7.2, 7.3, mellékletei helyébe e rendelet 3.1, 3.2, 3.3 mellékletei lépnek.

Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. március 31.-tól kell alkalmazni.                              

                     Tamás György  sk.             Dr. Bodnár Zsuzsanna sk.

                           polgármester                                jegyző

Pócspetri Község Önkormányzata  7/2019. (V.15.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2019. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes szakfeladatok, kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

Az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról szóló 6/2019.(V.15.) rendeletében jóváhagyta az előző évi pénzmaradvány összegét és felhasználását. Ennek megfelelően kerül beépítésre a 2019. évi költségvetés előirányzataira.

Az önkormányzat jóváhagyott pénzmaradványa 135 335 435,- Ft. A 2019 évi költségvetés eredeti előirányzataiba beépítésre került 96 300 830,- Ft. A két összeg különbözetével, 39 034 605,-Ft-al szükséges az előirányzatokat módosítani:

 Bevételi előirányzatok:

• a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog előző év költségvetési maradványának igénybevétele 0981311 főkönyvi számla előirányzata megemelésre kerül 39 034 605,-Ft összegben
• a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog  0911511 főkönyvi számla költségvetési bevételek előirányzata a csökkentésre kerül 21 248 858,-Ft összeggel, amely összeg az eredeti előirányzatban betervezett forráshiánnyal megegyező. 
• a 041237 közfoglalkoztatási mintaprogram cofog, 09161 főkönyvi számla működési célú bevételek előirányzata csökkentésre kerül 732 929,-Ft összeggel az előzői évi közfoglalkoztatási programok visszafizetési kötelezettsége miatt.

Kiadási előirányzat:

• a város és községgazdálkodás 066020 cofog, 05621 főkönyvi számla a tervezett beruházási kiadásokra, és az év közben megjelenő pályázatok önrészére,  13 420 000,-Ft, a 05671 főkönyvi számla beruházási célú ÁFA fedezetére 3 632 818,-Ft összeggel pótelőirányzat kerül.

A Pócspetri Gondozási Központ előző évi pénzmaradványa 3 946 364,-Ft, azonos összeggel növeljük a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog előző év költségvetési maradványának igénybevétele 0981311 főkönyvi számla előirányzatát.

Kiadási oldalon az alábbiak szerint kerül előirányzat:

• a személyi juttatás kiadások fedezetére a 102023 cofog 0511011 törvény szerinti illetmények, főkönyvi számla előirányzatára 2 904 000,-Ft, a 0511051 végkielégítés főkönyvi számla előirányzatára 640 000,-Ft, és a 0521 főkönyvi számla munkaadókat terhelő járulékok előirányzatára 175 164,-Ft pótelőirányzat kerül. Bírósági döntés által meghatározott kötelezettség teljesítésére.
• egyéb dologi kiadások fedezetére (perköltség) a 102023 cofog 053551 főkönyvi számla előirányzatára 227 200,-Ft.

A Pócspetri Községi Művelődési Ház és Könyvtár 2018. évi jóváhagyott pénzmaradványa 715 946,-Ft összegben kerül pótelőirányzatként beépítésre az intézmény költségvetésébe. Növekszik 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog előző év költségvetési maradványának igénybevétele 0981311 főkönyvi számla előirányzata 715 946,-Ft-al, azonos összeggel megemelésre kerül a  dologi kiadások ( egyéb szolgáltatás 400 000,-Ft, egyéb dologi kiadás 50 000,-Ft, üzemeltetési anyagok 200 000,-Ft, ÁFA 65 946,-Ft) főkönyvi számla előirányzata.

Előzetes hatástanulmány

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és az ágazati törvényekben meghatározott feladatait.

A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók.

A költségvetési rendeletnek összhangban kell lennie az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével, valamint az önkormányzat képviselő-testülete által saját hatáskörben hozott döntésekkel.