A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény (a

továbbiakban: költségvetési törvény) 3. mellékletének 6.3 pontja szerint a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat részére a

mikro-, kis- és középvállalkozásnak minősülő vállalkozók számára biztosított adómérték kedvezmény miatt a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező támogatásban részesül. 4 011 398 Ft-tal nő a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata.

A 018030 cofog költségvetési bevételek előirányzata csökkentésre kerül 4 011 398,-Ft összeggel, amely összeg az eredeti előirányzatban betervezett forráshiányt csökkenti.

A Magyar Falu Program 2021. évi keretében meghirdetett, Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése című pályázaton önkormányzatunk 4 835 287,-Ft támogatásban részesült. Ugyanezzel az összeggel megemelésre kerül a felhalmozási célra átvett pénzeszköz államháztartáson belülről előirányzata. 3 543 150,-Ft-tal az egyéb tárgyi eszközök előirányzata, 956 649,-Ft-tal a beruházási célú áfa előirányzata megemelésre kerül. Az egyéb szolgáltatások előirányzata nő 269 478,-Ft-tal, a működési célú áfa 66 010,-Ft-tal nő.

Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 3. mellékletének 2. 1. 5. pontjában szabályozott önkormányzatok rendkívüli támogatására kapott 5 902 109,- Ft összeggel a működési célú költségvetési támogatások előirányzata megemelésre kerül. Azonos összeggel csökken a működési forráshiány összege.

A feladatfinanszírozás októberi felmérésében az intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása csökken 170 100,-Ft-tal, a szüneidei gyermekétkeztetés nő 174 420,-Ft-tal. A két összeg különbözetével 4320,-Ft-tal nő a települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzata. Azonos összeggel csökken a működési forráshiány összege.

A diákmunka támogatására kapott 2 259 900,-Ft összeggel megemelésre kerül az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata. 1 129 950,-Ft-tal csökken a működési forráshiány összege. Kiadási oldalon megemelésre kerül a törvény szerinti illetmények és munkabérek előirányzata 954 808,-Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 175 142,-Ft-tal.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 173 958,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 39 040,-Ft, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 134 918,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerül az a működési célú áfa 200 000,-Ft-tal. Az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzata megemelésre kerül 184 176,-Ft-tal, az informatikai szolgáltatások előirányzata 15 824,-Ft-tal. Az útfelújítás önköltségéhez szükséges 1 338 028 Ft összeggel csökken a karbantartási, kisjavítási szolgáltatások előirányzata. 1 328 900,-Ft-tal az ingatlanok felújítása előirányzat, 9 128,-Ft-tal a felújítási célú áfa előirányzata megemelésre kerül.

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül megemelésre kerül a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 28 079,-Ft-tal, a készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra előirányzata 104 883,-Ft-tal. A törvény szerinti illetmények előirányzata 132 962,-Ft-tal csökken.